論吉林省國庫會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程實(shí)施細(xì)則-資料下載頁
2025-06-25 03:03本頁面
【正文】 錯(cuò)賬更正、重大支撥、退庫業(yè)務(wù)以及其他規(guī)定需要審批的事項(xiàng)。由國庫會(huì)計(jì)主管本人處理（簽字）的會(huì)計(jì)重要事項(xiàng)，在會(huì)計(jì)重要事項(xiàng)登記簿中登記。下列重要事項(xiàng)可以暫不登記重要事項(xiàng)登記簿：一、 系統(tǒng)參數(shù)審批；二、更正、退庫、撥款退回等在TCBS中找不到原始憑證信息、TIPS資金與信息勾兌不成功需重新發(fā)起勾兌、刪除垃圾信息等需會(huì)計(jì)主管授權(quán)的業(yè)務(wù)。第五節(jié) 國庫會(huì)計(jì)憑證整理順序TCBS日終后，各核算主體應(yīng)按國庫會(huì)計(jì)日計(jì)表、日終業(yè)務(wù)匯總核對單、記賬憑證、用戶簽退核對單、原始憑證及其附件的順序，并按錄入事項(xiàng)的業(yè)務(wù)類型進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證的整理裝訂。系統(tǒng)自動(dòng)記賬的國庫內(nèi)部往來專用憑證，放在打印該憑證的用戶簽退核對單之后。裝訂成冊的國庫會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按順序?qū)τ涃~憑證及相關(guān)附件編制序號。第六節(jié) 國庫提交事后監(jiān)督部門的會(huì)計(jì)資料提交事后監(jiān)督部門的會(huì)計(jì)資料包括：一、按日提供的會(huì)計(jì)資料日終業(yè)務(wù)匯總核對單、記賬憑證、用戶簽退核對單、原始憑證及其他附件、內(nèi)部往來查詢（查復(fù)）書、國庫會(huì)計(jì)日計(jì)表、國庫會(huì)計(jì)余額表、財(cái)政庫存日報(bào)表、預(yù)算收入日報(bào)表、財(cái)政直接支付匯總清算額度通知單、財(cái)政授權(quán)支付匯總清單清算額度通知單、國債兌付日報(bào)表、大小額支付系統(tǒng)往賬清單。二、 按月提供的會(huì)計(jì)資料國庫會(huì)計(jì)總賬、國庫會(huì)計(jì)分戶賬、國庫會(huì)計(jì)月計(jì)表、財(cái)政庫存對賬回單、預(yù)算收入對賬月報(bào)表、國債兌付月報(bào)表、財(cái)政授權(quán)支付匯總臺(tái)賬、財(cái)政直接支付匯總臺(tái)賬、征收機(jī)關(guān)余額對賬回單。三、按季提供的會(huì)計(jì)資料本級及下級國庫上報(bào)的預(yù)算收入對賬季報(bào)表。四、按年提供的會(huì)計(jì)資料年度決算報(bào)表及其它相關(guān)資料。五、其它會(huì)計(jì)信息變更通知書、事后監(jiān)督通知書（反饋聯(lián)）、印鑒片等。第十章 附 則 一、中華人民共和國國家金庫吉林省分庫負(fù)責(zé)本《實(shí)施細(xì)則（試行）》的解釋和修訂。二、本《實(shí)施細(xì)則（試行）》內(nèi)容中如與《國庫會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)集中系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）》（銀發(fā)[2008]179號）相矛盾的，以總行的操作規(guī)程為準(zhǔn)。三、本《實(shí)施細(xì)則（試行）》自2009年11月1日起執(zhí)行。附1：業(yè)務(wù)交接登記簿附2：會(huì)計(jì)資料交接登記簿附3：會(huì)計(jì)重要事項(xiàng)登記簿附4：柜面監(jiān)督登記簿附5：國庫部門同城票據(jù)交換退票登記簿附6：國庫會(huì)計(jì)檔案保管登記簿附7：國庫會(huì)計(jì)檔案借閱登記簿附8：國庫會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)重要物品保管登記簿附9：國庫會(huì)計(jì)檔案裝訂封面附10：行庫往來對賬登記簿附1業(yè)務(wù)交接登記簿共 頁 第 頁交接日期交接事項(xiàng)移交人簽章接收人簽章監(jiān)交人簽章備注年月日注：該登記簿適用本部門各會(huì)計(jì)事項(xiàng)的移交。附2會(huì)計(jì)資料交接登記簿 共 頁 第 頁交接日期會(huì)計(jì)資料交接內(nèi)容份數(shù)總金額交件單位交件人收件單位收件人備注年月日注：該登記簿適用本部門內(nèi)部和對外部會(huì)計(jì)資料的交接。附3會(huì)計(jì)重要事項(xiàng)登記簿共 頁 第 頁發(fā)生日期會(huì)計(jì)重要事項(xiàng)內(nèi)容處理方式處理結(jié)果會(huì)計(jì)主管簽章備注年月日注：該登記簿適用會(huì)計(jì)主管處理的會(huì)計(jì)重要事項(xiàng)。附4柜面監(jiān)督登記簿共 頁 第 頁日期業(yè)務(wù)種類(含收入、退庫、撥款、更正、報(bào)表等)涉及金額筆數(shù)差錯(cuò)原因處理結(jié)果登記員簽章年月日注：該登記簿適用本部門對外來業(yè)務(wù)憑證等的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)的按業(yè)務(wù)種類進(jìn)行逐項(xiàng)登記。附5國庫部門同城票據(jù)交換退票登記簿共 頁 第 頁退票日期退票原因提入日期及場次原匯出行行號憑證種類憑證號碼或提交號收款人賬號借或貸金額經(jīng)辦員簽章會(huì)計(jì)主管簽章年月日注：該登記簿適用本部門發(fā)生的國庫部門同城票據(jù)交換退票業(yè)務(wù)。附6國庫會(huì)計(jì)檔案保管登記簿 檔案保管期限： 共 頁 第 頁登記日期檔案編號檔案名稱數(shù)量(本)檔案所屬期存檔日期存放位置檔案保管員備注年月日注：該登記簿適用本部門會(huì)計(jì)檔案保管。附7國庫會(huì)計(jì)檔案借閱登記簿 共 頁 第 頁借閱日期借閱單位（人）借閱檔案名稱及編號借閱數(shù)量歸還時(shí)間借閱人員簽章保管員簽章部門負(fù)責(zé)人簽章年月日注：該登記簿適用由本部門保管的，內(nèi)部、外部單位借閱的檔案。附8 國庫會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)重要物品保管登記簿 共 頁 第 頁 品名或印模領(lǐng)入日期交接記錄啟用日期年月日移交人接交人監(jiān)交人止用日期上交日期領(lǐng)入人保管人備 注交接記錄年月日移交人接交人監(jiān)交人注：該登記簿適用于本部門保管的密鑰、操作員卡、CA證書、國庫印章的印模等重要物品。附9國 庫 憑 證年 月 日憑 證 名 稱張 數(shù)憑 證 名 稱張 數(shù)國庫會(huì)計(jì)日計(jì)表用戶簽退核對單日終業(yè)務(wù)匯總核對單原始憑證及其他附件記帳憑證合 計(jì)合 計(jì)第 號憑 證 號第 冊共 冊本冊共 張保管期限十五年監(jiān)督員： 裝訂：附1049 / 49
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