【導讀】 芀莄蚆螇膆莃螈膂莂薈螅肈莁蝕肁羄莁螃襖節(jié)莀蒂聿膈荿薅袂肄蒈蚇肇羀蕆蝿袀艿蒆葿蚃芅蒅蟻袈膁蒅螄螁肇蒄蒃羇羃蒃薅螀芁蒂蚈羅膇薁螀螈肅薀蒀羃罿蕿薂螆莈蕿螄肂芄薈袇襖膀薇薆肀肆膃蠆袃膃螁肈芁節(jié)蒁袁膇芁薃肆肂芀蚅衿肈艿袈螞莇羋薇羈芃芇蝕螀腿芇螂羆肅芆蒁蝿羈蒞薄羄芀莄蚆螇膆莃螈膂莂薈螅肈莁蝕肁羄莁螃襖節(jié)莀蒂聿膈荿薅袂肄蒈蚇肇羀蕆蝿袀艿蒆葿蚃芅蒅蟻袈膁蒅螄螁肇蒄蒃羇羃蒃薅螀芁蒂蚈羅膇薁螀螈肅薀蒀羃罿蕿薂螆莈蕿螄肂芄薈袇襖膀薇薆肀肆膃蠆袃膃螁肈芁節(jié)蒁袁膇芁薃肆肂芀蚅衿肈艿袈螞莇羋薇羈芃芇蝕螀腿芇螂羆肅芆蒁蝿羈蒞薄羄芀莄蚆螇膆莃螈膂莂薈螅肈莁蝕肁羄莁螃襖節(jié)莀蒂聿膈荿薅袂肄蒈蚇肇羀蕆蝿袀艿蒆葿蚃芅蒅蟻袈膁蒅螄螁肇蒄蒃羇羃蒃薅螀芁蒂蚈羅膇薁螀螈肅薀蒀羃罿蕿薂螆莈蕿螄肂芄薈袇襖膀薇薆肀肆膃蠆袃膃螁肈芁節(jié)蒁袁膇芁薃肆肂芀蚅衿肈艿袈螞莇羋薇羈芃芇蝕螀腿芇螂羆肅芆蒁蝿羈蒞薄羄芀莄蚆螇膆莃螈膂莂薈螅肈莁蝕肁羄莁螃襖節(jié)

　　

【正文】 不予審批。 付款審批表及相關資料 請款人進行合同請款（包括未能及時簽訂合同的預付款請款），必須在《付款審批表》上寫明合同名稱、編號、內(nèi)容、合同總額（或預計總額）、已付款數(shù)額、現(xiàn)請款金額、請款依據(jù)和理由、結算款的結算金額，并附上合同復印件 、合同會簽表 及 反映合同執(zhí)行情況的附件。 27 各審批部門有權要求請款人補充欠缺的付款依據(jù)和資料。 酒店各部門對收到的付款申請和附件資料需在 4 小時 （工作時間） 內(nèi)審核，對不符合要求或需補充資料的須馬上向跟蹤人反饋，或退回跟蹤人。 （二） 合同付款 的 審批職責 跟蹤部門和跟蹤人 由合同跟蹤人根據(jù)合同條款和實際到貨情況填寫付款審批表 ， 并根據(jù)付款內(nèi)容附齊資料： （ 1） 營銷推廣合同 ——市場營銷部 A、 合同會簽表和合同復印件（或計劃） B、 廣告實際發(fā)布統(tǒng)計表、樣報 C、 監(jiān)播證明和質量驗收簽證表 D、 營銷費用預算 （ 2） 工程維修合同 ——工程部 合同會簽表和合同復印件、驗收證明 及預（結）算資料 等。 （ 3） 購銷合同 ——采購部 合同會簽表和合同復印件、驗收證明等。 （ 4） 其他合同 —— 相關部門 28 合同會簽表和合同復印件、驗收證明等 財務部門（人 ） （ 1） 由酒店財務部合同管理員根據(jù)合同和公司有關規(guī)定審核此項請款的合理性及正確性，確認付款記錄及已付款金額，凡有已請款金額與已付款金額不相符的要在付款審批表上說明已請款數(shù)和已付款數(shù)，檢查付款依據(jù)及附件是否齊全， 審核發(fā)票或收據(jù)開具是否符合要求， 檢查結算方式與合同規(guī)定的付款方式是否一致，有無違反合同條款之處，及時提出處罰意見，并簽名確認、登記備案； （ 2） 由酒店財務部負責人對各項付款按規(guī)定權限進行審核，檢查已付款數(shù)和應付款數(shù)的正確性 ， 除復審合同登記員已審核的事項外，還檢查是否按規(guī)定程序辦妥付款審批，最后根 據(jù)批準后的月資金計劃安排出納付款。 由酒店負責人確認合同執(zhí)行情況 并做 出付款審批意見。 （三） 合同付款審批權限和程序 各級審批權限和程序 （ 1）購銷合同（材料及物品采購、加工等）付款金額在 50000 元以下及其他合同（營銷廣告、工程 維修 改造等）付款金額在 20200 元以下的 合同付款審批程序 ： 合同跟蹤人 → 合同跟蹤部門負責人 → 酒店 財務負責人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 購銷合同（ 材料及物品采購 、加工等） 付款金額在 50000 元 （含） 以上及 其他合同（營銷廣告、工程維修改造等） 付款金額在 20200 元 （含） 以上的 合同付 29 款審批程 序： 合同跟蹤 人 → 部門負責人 → 酒店 財務負責人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 二、 行政管理費 付款審批 行政管理費 內(nèi)容及付款原則： （ 1） 行政管理費包括工資 （含離職結算） 、 提成、 福利費、 勞動保險費、 租金及物業(yè) 費、水電費、 電話費、 郵 遞 費、業(yè)務費、勞保費、交通費、車輛費、差旅費、 洗滌 費等。 （ 2） 行政費用實行預算管理。 （ 3） 年度預算不得超支。 （ 4） 年內(nèi) 各 月 度 =各月預算的 110%。 （ 5） 工資福利、業(yè)務費、交通費全年度內(nèi)不能單項超支。 預算內(nèi) ， 以下 行政管理 費 開支的審批程序和權限（按有關標準和規(guī)定）： （ 1）正常 工資、 提成、 福利費、 勞動保險費等費用； （ 2）主管級以下員工的辭職結算開支； （ 3）酒店 租金 、物業(yè) 費、水電、 燃氣費、通訊 費、網(wǎng)絡、收視費、交通費、 郵 30 政費 等辦公費用； （ 4）洗滌費、清潔費、零星維修費等； （ 5） 業(yè)務費、勞保費、差旅費、培訓費等 費用在 2020 元以下的。 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責人 → 酒店 財務負責人 → 酒店公司總經(jīng)理 預算內(nèi)（正常） ， 以下 行政管理費 開支的審批程序和權限： （ 1） 業(yè)務費、勞保費、差旅費、培訓費等 費用在 2020 元 （含） 以上的； （ 2）主管級（含主管） 以上 員工的辭職結算開支； （ 3）禮品、獎金的發(fā)放。 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責人 → 酒店 財務負責人 → 酒店 公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 預算外 ， 行政管理費 開支的審批程序和權限（非正常費用）： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責人 → 酒店 財務負責人 → 酒店 公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 三、 非合同采購物資的 付款審批 酒店 各 部門對于非合同的付款，在辦理請款手續(xù)時除費用借支外，必須填寫“ 付款審批表 ” ，費用借支填寫 “ 借支單 ” ，寫明請款的原因、用 途、金額及計算依 31 據(jù)，并附上經(jīng)審批的附件。 各類非合同項目請款及借支所附附件： （ 1）宣傳用品、清潔用品的采購 ┈ 活動預算計劃 、 采購申請單 、驗收單及發(fā)票； （ 2）低值易耗 品 、固定資產(chǎn) ┈ 預算計劃和購置請示 （ 采購申請單 ） 和驗收 入庫單及發(fā)票； （ 3） 食品、酒水等其他經(jīng)營物品的購買 ┈ 采購申請單 、 驗收 入庫單及發(fā)票，并提供 三家以上 詢（ 報 ） 價比較 ； （ 4）印刷品、辦公用品的采購 ┈ 預算計劃 、 采購申請單和驗收 入庫單及發(fā)票。 采購申請單的審批權限： （ 1）采購單價在 5000 元以上的須報集團總經(jīng)理 審批； （ 2）單項品種采購總金額在 20200 元 以上 的須報 集團總經(jīng)理 審批。 采購物資付款 的審批程序 和權限： （ 1） 總 金額在 20200 元以下 且 單價在 2020 元以下 的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責人 → 酒店 財務負責人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 總 金額在 20200 元以 上或單價在 2020 元以上 的非合同付款的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責人 → 酒店 財務負責人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 32 四、 借支 的付款 審批 公務 借支 的審批程序 ： （ 1） 金額在 10000 元以下借支的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責人 → 酒店 財務負責人 → 酒店公司總經(jīng)理 （ 2） 金額在 10000 元 （含） 以上借支的審批程序： 經(jīng)辦人 → 經(jīng)辦部門負責人 → 酒店 財務負責人 → 酒店公司總經(jīng)理 → 集團總經(jīng)理 非公務一律不得借款， 緊急借支的報銷在事后按性質以正常手續(xù)審批。 五、其它需要集團總經(jīng)理審批的付款由酒店財務或酒店總經(jīng)理簽批意見轉 集團總經(jīng)理 審批。 注：若其他子公司有設總經(jīng)理可參照酒店公司付款制度和流程規(guī)定來操作。 第 三節(jié) 業(yè)務招待費管理制度 各部門在開支業(yè)務招待費之前，需事先報請公司總經(jīng)理批準。否則，財務部不予報銷。 嚴格控制業(yè)務招待費用，公司總經(jīng)理以下員工原則上不允許發(fā)生業(yè)務招待費 ， 33 部門 經(jīng)理受 總經(jīng)理委托或因業(yè)務需要 請客的，必須先填寫 “ 業(yè)務招待費申請表 ” ，并經(jīng)總經(jīng)理批準后方可實施， 如遇特殊情況必須 先 電話請 示，并于事后 24 小時內(nèi)及時補 填 “ 業(yè)務招待費申請表 ” 。 業(yè)務招待用餐原則上由辦公室統(tǒng)一安排，避免各自分開用餐而造成浪費。 業(yè)務招待費 申請審批表應注明招待客人、 接待人數(shù)、 陪同 人數(shù) 等 ，根據(jù)要求確定招待標準， 所有的招待 費 用 應嚴格控制在限額內(nèi) 。 未填寫 “ 業(yè)務招待費申請表 ” 的餐費一律不予報銷 。 公司員工（含出差人員）原則上不允許發(fā)生禮品費用，如有特殊情況，事先向公司總經(jīng)理 請示。 報銷時附上經(jīng)審批后的《業(yè)務招待費申請表》，并按費用報銷制度和流程執(zhí)行。 附件： 業(yè)務招待費申請表 2