【導(dǎo)讀】河北XX房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司成立于二零零四年六月，注冊(cè)資金50萬(wàn)元。主營(yíng)各類商務(wù)樓盤(pán)的租售代理及特色商品房的組市銷(xiāo)售，尤其對(duì)各種原因閑置的國(guó)企舊樓商務(wù)開(kāi)發(fā)和整合盤(pán)活有獨(dú)到的經(jīng)驗(yàn)，也取得了驕人的業(yè)績(jī)。公司還下轄河貿(mào)后院餐廳、石門(mén)公園“三字禪茶院”；投資建成位于中華南大街的“清風(fēng)茶樓——中華店”；直接管理的“清風(fēng)茶樓——中京店”也于05年6月正式開(kāi)業(yè)。公司創(chuàng)始人歷經(jīng)多年商海之滄桑風(fēng)雨，明徹成功創(chuàng)業(yè)之真知卓見(jiàn)，深味人生真諦，始凝聚出：“明理厚德，和衷精業(yè)”的企業(yè)精神。

　　

【正文】 本制度僅適用于各類經(jīng)濟(jì)合同。第二條 合同的規(guī)范 當(dāng)事人訂立合同應(yīng)遵循公平、平等、自愿的原則。當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)，尊重社會(huì)公德，不得擾亂社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序，損害社會(huì)公眾利益。 合同內(nèi)容由當(dāng)事人約定，條款主要包括：當(dāng)事人的名稱（或姓名）和住所；標(biāo)的；數(shù)量；質(zhì)量；價(jià)款或報(bào)酬；履行期限、地點(diǎn)和方式；違約責(zé)任；合同解除條件；解決爭(zhēng)議的方法。當(dāng)事人可以參照各類合同的示范文本訂立合同。 對(duì)外簽定合同必須是公司法定代表人；法定代表人可委托代理人對(duì)外簽訂合同，但須有法定代表人的授權(quán)委托書(shū)，委托代理人在授權(quán)范圍內(nèi)行使對(duì)外簽約權(quán)。無(wú)權(quán)或越權(quán)行為人所訂立的合同由該行為人自己承擔(dān)責(zé)任。第三條 合同的簽訂 在經(jīng)濟(jì)合同簽訂前，簽約人、經(jīng)辦人必須認(rèn)真了解對(duì)方當(dāng)事人的情況，包括：對(duì)方當(dāng)事人的主體資格、經(jīng)營(yíng)范圍、履約能力以及資信情況、對(duì)方簽約人的簽約權(quán)限等。 合同均應(yīng)采用書(shū)面形式，有關(guān)修改合同的文書(shū)、圖表、傳真，各類單證，發(fā)票，對(duì)帳單等均為合同的組成部分。 重要、大額合同在正式簽訂前必須請(qǐng)法律顧問(wèn)審核并簽署意見(jiàn)；根據(jù)法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和實(shí)際需要，有些合同可以報(bào)工商行政管理部門(mén)鑒證或請(qǐng)公證部門(mén)公證。 公司常務(wù)性的合同一般應(yīng)采用標(biāo)準(zhǔn)文本，標(biāo)準(zhǔn)文本每年至少審核完善一次。第四條 合同的審批 公司實(shí)行合同會(huì)簽制度，所有涉外經(jīng)濟(jì)合同均應(yīng)逐級(jí)會(huì)審，程序?yàn)椋汉贤瑪M訂人（或標(biāo)準(zhǔn)文本提供人）——部門(mén)經(jīng)理——法律顧問(wèn)——主管副總（總監(jiān)）——總經(jīng)理——合同簽定。重要、大額合同簽訂前必須經(jīng)過(guò)公司總經(jīng)理審核批準(zhǔn)；經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)批準(zhǔn)，上述程序可適當(dāng)簡(jiǎn)化，主管副總（總監(jiān)）可審核批準(zhǔn)一般合同（標(biāo)準(zhǔn)文本）的簽訂。 一般合同是指公司各下屬部門(mén)在經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)，其標(biāo)的金額在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以下（標(biāo)的金額的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)由主管經(jīng)理與總經(jīng)理協(xié)商確定），為從事正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)所簽訂的合同； 重要合同是指對(duì)外合資、合作經(jīng)營(yíng)合同；對(duì)外投資、融資借款合同；承包經(jīng)營(yíng)合同；重大設(shè)備、資產(chǎn)租賃合同；其他對(duì)公司經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生較大影響的合同等。 大額合同是指業(yè)務(wù)涉及金額達(dá)到或超過(guò)一般合同規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的合同。第五條 合同的履行與變更 合同依法訂立即具有法律約束力。各下屬部門(mén)和有關(guān)人員都應(yīng)認(rèn)真嚴(yán)格履行合同的條款。應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)注意幾個(gè)方面：1) 履行合同條款的權(quán)利和義務(wù)時(shí)一定要注意時(shí)效性，防止和規(guī)避我方出現(xiàn)違約現(xiàn)象。若出現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)協(xié)調(diào)，化解風(fēng)險(xiǎn)。2) 合同一旦簽訂生效，應(yīng)復(fù)印一份交公司財(cái)務(wù)部門(mén)，以便按合同條款所規(guī)定的時(shí)間和款額收款或付款。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)出現(xiàn)違反合同條款的情況應(yīng)及時(shí)通知有關(guān)負(fù)責(zé)人。3) 加強(qiáng)驗(yàn)收手續(xù)。無(wú)論是裝修工程竣工、外購(gòu)各類有形實(shí)物，還是外購(gòu)勞務(wù)服務(wù)等均應(yīng)嚴(yán)格驗(yàn)收手續(xù)，同時(shí)以書(shū)面形式保留驗(yàn)收資料。 合同履行過(guò)程中確因無(wú)法逾越的困難或障礙而不得不變更或解除合同的應(yīng)從注意保護(hù)公司的合法權(quán)益出發(fā)，慎重處理。1) 當(dāng)事人雙方應(yīng)在法律規(guī)定或合同約定的框架內(nèi)進(jìn)行協(xié)商，協(xié)商一致后方可變更或解除合同；變更或解除合同均應(yīng)以書(shū)面形式予以確認(rèn)。2) 變更或解除合同的程序同簽訂合同的審批要求一致。3) 若須工商鑒證或公證處公證的合同均應(yīng)報(bào)有關(guān)部門(mén)備案或重新公證。第六條 合同糾紛的處理 合同履行過(guò)程中如與對(duì)方當(dāng)事人發(fā)生糾紛，應(yīng)按合同約定、法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定妥善處理。發(fā)生合同糾紛后公司應(yīng)立即成立專題小組或指派專人認(rèn)真應(yīng)對(duì)、處理（合同簽定人負(fù)責(zé)督辦），絕不允許由于我方的怠慢失誤而造成額外損失的情況出現(xiàn)。 處理合同糾紛的原則是：以友好協(xié)商為主，酌情申請(qǐng)司法介入，做到有理、有利、有節(jié)；以法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，以合同約定為依據(jù)，保障我方合法權(quán)益。 合同糾紛處理或執(zhí)行完畢，應(yīng)將有關(guān)資料匯總、歸檔，以備查考。同時(shí)向公司總經(jīng)理作出書(shū)面匯報(bào)。第七條 合同的管理 公司對(duì)合同管理的要求是：分級(jí)管理，專業(yè)歸口，責(zé)任到人。 各項(xiàng)目部歸口管理人一般為經(jīng)理助理或內(nèi)勤，所有合同原件交由公司檔案室存檔，部門(mén)留存復(fù)印件。 加強(qiáng)合同基礎(chǔ)管理工作。1) 每份合同都應(yīng)編號(hào)，不重復(fù)，不遺漏，變更合同后，合同編號(hào)不予改變。合同的各種資料，包括合同正副文本及附件；合同文本的簽收記錄；分期履行的情況記錄；變更、解除合同的協(xié)議（包括文書(shū)、函電）等，均應(yīng)及時(shí)建檔，妥善保管。2) 簽署合同應(yīng)使用單位公章或合同專用章，其他印章一律不得用于簽訂合同。合同專用章經(jīng)申報(bào)批準(zhǔn)后刻制，統(tǒng)一編號(hào)，專人保管使用。凡使用公章或合同專用章簽約的必須填寫(xiě)用印記錄。印章如被盜或遺失，應(yīng)立即向公安機(jī)關(guān)報(bào)案，登報(bào)聲明作廢，還要追究有關(guān)人員的責(zé)任。3) 合同保管部門(mén)（或?qū)Ｈ耍?yīng)對(duì)合同內(nèi)容中涉及保密的條款承擔(dān)保密責(zé)任，以免由于商業(yè)機(jī)密泄露對(duì)公司造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失。4) 合同查詢辦法參見(jiàn)《檔案管理制度》。第八條 本制度條款有與國(guó)家相關(guān)法規(guī)相悖的以國(guó)家法律為準(zhǔn)，本制度的解釋權(quán)歸公司管理部。第四部分 財(cái)務(wù)制度體系財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格貫徹會(huì)計(jì)法，按照國(guó)家制定的會(huì)計(jì)制度認(rèn)真記帳、報(bào)帳、報(bào)表，按期、足額繳納稅金第一章 現(xiàn)金和支票管理第一條 現(xiàn)金庫(kù)存限額：一般不超過(guò)三天零星開(kāi)支額度（2000元），超過(guò)時(shí)應(yīng)及時(shí)交存銀行。第二條 現(xiàn)金支?。?每次存取現(xiàn)金數(shù)額在10000元以上，須有二人同往，20000元以上須有專車(chē)護(hù)送或乘坐出租車(chē)。第三條 現(xiàn)金保管：出納人員對(duì)現(xiàn)金必須妥善保管，保險(xiǎn)柜必須及時(shí)上鎖、亂碼。第四條 結(jié)帳： 現(xiàn)金帳目必須及時(shí)記帳結(jié)帳，做到日清月結(jié)。第五條 現(xiàn)金余額核查：公司財(cái)務(wù)主管應(yīng)對(duì)現(xiàn)金余額進(jìn)行定期和非定期核查，定期核查應(yīng)于每月月末進(jìn)行，發(fā)生差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核查，并向財(cái)務(wù)總監(jiān)報(bào)告。第六條 支票保管：現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳支票必須妥善保存，嚴(yán)格領(lǐng)取手續(xù)，（批準(zhǔn)、登記、簽字、報(bào)銷(xiāo)后注銷(xiāo)）。第七條 作廢支票：作廢現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳支票必須單獨(dú)保存，以備核查。第八條 財(cái)務(wù)人員簽發(fā)支票必須填寫(xiě)收款單位、簽發(fā)日期和業(yè)務(wù)內(nèi)容，特殊情況確需領(lǐng)用空白支票時(shí)，須經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)同意，并至少填寫(xiě)金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容、時(shí)間、或收款單位其中的二項(xiàng)，嚴(yán)禁簽發(fā)全空白支票，凡因簽發(fā)全空白支票發(fā)生的損失由支票發(fā)放人員和領(lǐng)取人員承擔(dān)責(zé)任并賠償由此造成的一切損失。第九條 支票遺失：支票一旦發(fā)生被盜、遺失、應(yīng)立刻逐級(jí)匯報(bào)，并由財(cái)務(wù)部立即通知銀行、辦理登報(bào)聲明作廢手續(xù)。第二章 發(fā)票及有價(jià)證券管理第十條 公司所有發(fā)票、收據(jù)及有價(jià)證券均財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，包括購(gòu)買(mǎi)、保管、開(kāi)具等。第十一條 保管：上述票據(jù)一般可由出納員放置保險(xiǎn)柜具體保管。第十二條 票椐必須如實(shí)填開(kāi)，不得虛開(kāi)、多開(kāi)、外借，票椐存根須完整保存，以備核查。第十三條 領(lǐng)取：為方便工作，公司所屬子項(xiàng)目可指定專職或兼職的出納人員，可向公司領(lǐng)取規(guī)定的票據(jù)，財(cái)務(wù)部應(yīng)建立專用的領(lǐng)取登記簿，進(jìn)行領(lǐng)取審批、登記、核查、注銷(xiāo)等。第十四條 遺失：上述票據(jù)一旦發(fā)生遺失，應(yīng)逐級(jí)匯報(bào)，并立刻通知稅務(wù)機(jī)關(guān)同時(shí)辦理登報(bào)聲明作廢。第三章 借款和報(bào)銷(xiāo)制度第十五條 非因公一般不得向公司借款，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理親筆簽字，數(shù)額不得超出本人一個(gè)月的工資額。第十六條 因公借款，須填寫(xiě)《借款單》，經(jīng)部門(mén)主管和公司規(guī)定的審批權(quán)限人審批簽字后，可予借款。第十七條 借款后須在三天內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，一般掌握“前款未請(qǐng)，后款不借”的原則，特殊情況須經(jīng)部門(mén)主管、財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。第十八條 借款及報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限： 數(shù)額在1000元以下的開(kāi)支由行政總監(jiān)審批； 數(shù)額 在 1000元以上的開(kāi)支由總經(jīng)理審批； 新開(kāi)發(fā)中的項(xiàng)目,須按照經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行,其中：1) 每次 500元以下的，由項(xiàng)目經(jīng)理審批；2) 每次 500元~1000元的，由行政總監(jiān)審批；3) 每次 1000元以上的，由總經(jīng)理審批。 已進(jìn)入成熟運(yùn)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目，由項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目管理部門(mén)）編制年度、月份日常費(fèi)用開(kāi)支預(yù)算，報(bào)公司財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，凡在預(yù)算范圍和額度內(nèi)的開(kāi)支：1) 每次 1000元以下的，由項(xiàng)目經(jīng)理（或項(xiàng)目管理部門(mén)）審批；2) 每次 1000元以上的，由總經(jīng)理審批。第十九條 員工報(bào)銷(xiāo)時(shí)須填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》，經(jīng)部門(mén)主管、審批權(quán)限規(guī)定的審批人、經(jīng)辦人（購(gòu)物須由接受人）審核簽字后予以報(bào)銷(xiāo)。第二十條 員工辦理業(yè)務(wù)，一般情況，須索取正式發(fā)票或收據(jù)，（特殊情況經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)同意，可變通處理，以加蓋經(jīng)營(yíng)者印章的收據(jù)代替）。第二十一條 報(bào)銷(xiāo)時(shí)須將有正式票椐的業(yè)務(wù)和無(wú)正式票據(jù)的業(yè)務(wù)分別填列《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》。第二十二條 財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目預(yù)算和費(fèi)用開(kāi)支預(yù)算予以嚴(yán)格掌控，認(rèn)真審核報(bào)銷(xiāo)單據(jù)和業(yè)務(wù)內(nèi)容。第二十三條 為便于工作安排，報(bào)銷(xiāo)時(shí)間定為每周二、五下午。第四章 關(guān)于非獨(dú)立核算的子項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法第二十四條 人員管理：視項(xiàng)目需要設(shè)專職或兼職核算員一人。第二十五條 票據(jù)管理： 公司出納將收款收據(jù)或發(fā)票的報(bào)銷(xiāo)聯(lián)加蓋公司財(cái)務(wù)專用章并建立領(lǐng)用登記簿，子項(xiàng)目核算員經(jīng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字批準(zhǔn)后領(lǐng)取并在領(lǐng)用登記簿上簽字； 子項(xiàng)目核算員負(fù)責(zé)收款、為客戶開(kāi)具收款收據(jù)或發(fā)票并保存好存根聯(lián)，用完后，將存根聯(lián)交公司出納員審核無(wú)誤可領(lǐng)取新收據(jù) 。第二十六條 收款管理： 公司可就近在子項(xiàng)目所在地開(kāi)立銀行帳戶或公司指定人員開(kāi)設(shè)借記卡，子項(xiàng)目核算員將所收現(xiàn)金直接交到銀行； 子項(xiàng)目一般不設(shè)保險(xiǎn)柜，所存現(xiàn)金余額不得超過(guò)500元。第二十七條 開(kāi)支管理： 子項(xiàng)目可建立備用金制度，經(jīng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，可領(lǐng)取5003000元的備用金，以備日常開(kāi)支，用完后到公司辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)予以補(bǔ)足。 子項(xiàng)目啟動(dòng)期所需資金，由項(xiàng)目經(jīng)理編制預(yù)算，（超支須編制追加報(bào)告），經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，公司行政總監(jiān)按預(yù)算監(jiān)督執(zhí)行。（具體審批權(quán)限祥見(jiàn)《借款和報(bào)銷(xiāo)制度》第四條）。 子項(xiàng)目日常性借款和報(bào)銷(xiāo)手續(xù)均應(yīng)由項(xiàng)目經(jīng)理審批并簽字，核算員具體審核、辦理。審批權(quán)限詳見(jiàn)《借款和報(bào)銷(xiāo)制度》第四條。 超出項(xiàng)目經(jīng)理審批權(quán)限的開(kāi)支，應(yīng)按照規(guī)定的權(quán)限事前請(qǐng)示，批準(zhǔn)后方可辦理，不得事后補(bǔ)辦。第二十八條 結(jié)算： 公司實(shí)行內(nèi)部結(jié)算方式，子項(xiàng)目實(shí)行報(bào)帳制。amp。, nbsp。 子項(xiàng)目自身收、付的業(yè)務(wù)，可根據(jù)原始單據(jù)進(jìn)行分類、明細(xì)記錄，公司直接收、付的業(yè)務(wù)通過(guò)轉(zhuǎn)帳單方式通知子項(xiàng)目，子項(xiàng)目可憑以進(jìn)行分類、記錄。 子項(xiàng)目出納員須在每月30日到公司辦理報(bào)帳手續(xù)。（集中收款期間可視收支情況每10天或隨時(shí)辦理）須將整理好的本期交款憑證、收款收據(jù)、發(fā)票存根聯(lián)及費(fèi)用開(kāi)支票據(jù)一并交到公司出納員處辦理核對(duì)、核銷(xiāo)、報(bào)銷(xiāo)及手續(xù)，并將應(yīng)繳款額提交公司出納員。 公司出納員將核對(duì)無(wú)誤的收款收據(jù)核算聯(lián)和存根聯(lián)加蓋現(xiàn)金收訖印章。