【導(dǎo)讀】各部門均應(yīng)按照本手。冊(cè)的要求開展工作，本手冊(cè)與行政管理手冊(cè)配合使用。第一條為使電話的使用能發(fā)揮最大效力，并節(jié)省成本，特制定本辦法。第二條各部門所安裝的電話，主要是為方便與外界溝通、方便開展業(yè)務(wù)工作之用。第四條移動(dòng)電話的購置、話費(fèi)報(bào)銷和固定資產(chǎn)登記等手續(xù)由總經(jīng)辦具體辦理。第五條確保公司所屬通訊暢通。式報(bào)行政部具體辦理，并應(yīng)做好記錄，按月裝訂存檔。情節(jié)嚴(yán)重者給予責(zé)任人行政處罰或。第八條為便于話費(fèi)管理，所有的外線電話均由行政部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督使用情況。第九條為更好地利用先進(jìn)的通訊技術(shù)來節(jié)省費(fèi)用，公司將使用IP卡撥打長途電話，第十二條嚴(yán)禁任何人撥打聲訊臺(tái)，違者按通話金額處以十倍罰款。部門長途電話記錄與電信部門或?qū)嶋HIP卡使用金額對(duì)帳不符時(shí)，應(yīng)由該。部門經(jīng)理負(fù)責(zé)核查，核查出員工不經(jīng)同意即私掛長話的，除扣繳話費(fèi)外，每人每次罰款50元，屢教不改的，視情節(jié)給予扣發(fā)工資或獎(jiǎng)金，直至辭退處理。

　　

【正文】 、 物品入庫要當(dāng)時(shí)入帳，并開具“三聯(lián)入庫單”，經(jīng)辦人和庫管人員雙方簽字后，庫管員和采購員各留存一份，剩下一聯(lián)作為存根。 退庫物品要查驗(yàn)物品的數(shù)量、質(zhì)量后再行退庫，如退庫商品有殘損，應(yīng)拒絕退庫。退庫單一律用紅筆填寫。 新入庫物品放在內(nèi)側(cè)，出庫物品放在外側(cè)，按陳貨先用的原則出庫。經(jīng)常整理庫存物品，掌握庫存 數(shù)量，保持經(jīng)常性使用的物品不能短缺。 三、 物品出庫 物品出庫憑行政部主管 /經(jīng)理簽署的“行政物品請(qǐng)領(lǐng)單”發(fā)放物品，并開具“出庫單”，一式三份，一聯(lián)留存根，一聯(lián)交庫管，一聯(lián)交領(lǐng)物人，庫管員和領(lǐng)物人要在“出庫單”上簽字。 物品出庫要及時(shí)充帳，屬管理耐用品要記入“耐用品臺(tái)帳”。 對(duì)于手續(xù)不齊全的領(lǐng)用，庫管員有權(quán)拒絕發(fā)貨，并視情況報(bào)告行政部主管 /經(jīng)理處理。 四、 物品出入庫程序 營運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 38 物品入庫 1） 對(duì)照 行政部 簽發(fā)的“采購任務(wù)單”逐項(xiàng)清點(diǎn)物品，確認(rèn)無誤后辦理入庫手續(xù)。 2） 出具“入庫三聯(lián)單”，除留存一份外其余兩聯(lián)分別給采購員和庫管員。 3） 及時(shí)記 帳填卡。 物品出庫 1） 依據(jù) 行政部 簽發(fā)的“行政物品請(qǐng)領(lǐng)單核對(duì)發(fā)放物品。 2） 出具“出庫三聯(lián)單”，除留存一份外，分別給領(lǐng)物人和庫管員各一聯(lián)。 3） 及時(shí)記帳銷卡。 4） 每月對(duì)物品進(jìn)行一次盤點(diǎn)，特殊情況及時(shí)盤點(diǎn)。 五、 物品保管 庫房設(shè)實(shí)物保管帳和實(shí)物登記卡，實(shí)物帳按物品類別、品名、規(guī)格分類進(jìn)行記載，只記數(shù)量不記金額。耐用品要設(shè)登記卡，并要依據(jù)入庫出庫單及時(shí)變更，保證帳、卡、物相符。每月 25 日將當(dāng)月庫房物品出、入庫及存貨情況匯總表上報(bào) 行政部 、財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核當(dāng)月行政費(fèi)用支出，如有異常，應(yīng)及時(shí)向主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理反映。 每月必 須對(duì)庫存物品進(jìn)行一次實(shí)物盤點(diǎn)，或按工作需要進(jìn)行盤點(diǎn)。盤點(diǎn)前要做到“三清一準(zhǔn)”，即欠內(nèi)欠外帳務(wù)清、出入庫手續(xù)清、歸類碼入物品清、度衡器具準(zhǔn)確。盤點(diǎn)要在主管人員的監(jiān)督下進(jìn)行，盤點(diǎn)中要以物對(duì)帳，做到物品拆封，移位清點(diǎn)。已變價(jià)物品按變價(jià)后的價(jià)格盤點(diǎn)。庫管員填制盤點(diǎn)表一式三份，一份交財(cái)務(wù)部，一份交 行政部 ，一份留存。盤點(diǎn)出現(xiàn)不明原因的盈虧，要及時(shí)上報(bào)行政部主管 /經(jīng)理和主管副總經(jīng)理，及時(shí)查找原因，不準(zhǔn)擅自平帳。 庫存物品要分類存放，有毒物品要專柜存放，操作時(shí)應(yīng)輕拿輕放，愛護(hù)物品和包裝。 庫房要每日清掃，保證庫房通風(fēng)、干燥 。 每日要對(duì)庫房進(jìn)行全面安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)處理。 物品在存儲(chǔ)期間發(fā)生損壞、過期等問題，要及時(shí)提出處理意見上報(bào)主管副總經(jīng)理。 營運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 39 入 庫 單 交物單位或姓名： 年 月 日 NO： 物 品 名 稱 規(guī) 格 單 位 數(shù) 量 單 價(jià) 金 額 十 萬 千 百 十 元 角 分 合計(jì)（大寫） 會(huì)計(jì)： 保管： 驗(yàn)收： 交物人： 制單人： 第一聯(lián)：存根 第二聯(lián)：采購員記帳憑證 第三聯(lián)：庫管員記帳憑證 出 庫 單 領(lǐng)用部門： 年 月 日 NO： 物 品 名 稱 規(guī)格 單位 數(shù)量 單價(jià) 金 額 備 注 十 萬 千 百 十 元 角 分 合計(jì)（大寫） 庫管員： 會(huì)計(jì)： 領(lǐng)用人： 第一聯(lián)：存根 第二聯(lián)：領(lǐng)用部門留存 第三聯(lián)：庫管員記帳憑證 營運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 40 物 品 領(lǐng) 用 申 請(qǐng) 單 年 月 日 編號(hào)： 申請(qǐng)部門 申請(qǐng)人 申請(qǐng)時(shí)間 申 領(lǐng) 物 品 名 稱 數(shù) 量 用 途 價(jià)格（由 行政部 填寫） 備 注 部門經(jīng)理審批 行政部主管 /經(jīng)理審批 總計(jì)金額 第一聯(lián)： 行政部 第二聯(lián)：申請(qǐng)部門 第三聯(lián)：庫房 營運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 41 辦公用品庫存統(tǒng)計(jì)表 統(tǒng)計(jì)主管： 年 月 日 物品類別 物品名稱 規(guī)格 庫存量 單價(jià) 庫存金額 厙存定額 市價(jià) 采購建議 a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a 本表用于月度或不定期盤點(diǎn)之用。庫存定額：依據(jù)公司之人數(shù)變化、定價(jià)高低等確定。 物品類別：Ａ－管制耐用品 Ｂ－ 管制耐用品 品 C管制消耗品 D－印刷 宣傳品 E－辦公清潔用品 F－汽車清潔用品 G－勞動(dòng)保護(hù)用品 營運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 42 固定資產(chǎn)管理制度 一、 總則 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的保管和使用，特制定本規(guī)定。 本規(guī)定所稱固定資產(chǎn)指單位價(jià)值在 2020 元以上，或使用年限在一年以上的資產(chǎn)。主要分類如下： A、機(jī)電辦公設(shè)備 B、辦公家具 C、通訊設(shè)備 D、保養(yǎng)維修設(shè)備 E、空調(diào)制冷設(shè)備 F、廣播音像設(shè)備 G、消防設(shè)備 H、機(jī)動(dòng)車輛 I、其它 固定資產(chǎn)的管理由財(cái)務(wù)部、總經(jīng)辦、技術(shù)部門和使用部門共同負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理。 1） 財(cái)務(wù)部：按國家有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)對(duì)設(shè) 備固定資產(chǎn)的資金形態(tài)管理。建立固定資產(chǎn)總帳、明細(xì)帳和使用部門財(cái)產(chǎn)帳，要求帳帳相符。 2） 總經(jīng)辦：負(fù)責(zé)設(shè)備固定資產(chǎn)實(shí)物形態(tài)管理。收集、整理、保管、設(shè)備技術(shù)資料和有關(guān)文件、檔案、設(shè)備固定資產(chǎn)驗(yàn)收后的編號(hào)、建帳、建卡、調(diào)撥、報(bào)廢等工作，要求帳、卡、物相符。 3） 財(cái)務(wù)部和總經(jīng)辦共同負(fù)責(zé)對(duì)公司所屬部門使用的固定資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督、檢查。 4） 使用部門：做好設(shè)備的日常使用維護(hù)和報(bào)修工作，管理好本部門的固定資產(chǎn)帳卡，并有專人負(fù)責(zé)，部門經(jīng)理對(duì)本部門的設(shè)備固定資產(chǎn)負(fù)有直接責(zé)任，接受財(cái)務(wù)部和總經(jīng)辦的監(jiān)督、檢查。 5） 技術(shù)部門：必要時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)設(shè)備固定資 產(chǎn)的技術(shù)鑒定、質(zhì)量驗(yàn)收和安裝、調(diào)試，做好計(jì)劃檢修和日常維修工作。 固定資產(chǎn)使用時(shí)，總經(jīng)辦會(huì)同財(cái)務(wù)部依其類別及會(huì)計(jì)科目統(tǒng)一關(guān)系，予以分類編號(hào)并粘貼標(biāo)簽。 人員變動(dòng)移交時(shí)，本部門經(jīng)理要報(bào)總經(jīng)辦對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督交接工作。 總經(jīng)辦會(huì)同財(cái)務(wù)部每半年對(duì)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)一次。每季度對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行抽點(diǎn)，盤點(diǎn)后應(yīng)填制盤點(diǎn)表，一式三份，一份留存，一份報(bào)總經(jīng)辦，一 營運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 43 份報(bào)財(cái)務(wù)部，如有盈虧，總經(jīng)辦應(yīng)查明原因并及時(shí)增減帳目。 二、 固定資產(chǎn)的計(jì)劃購置 購置固定資產(chǎn)實(shí)行計(jì)劃管理，各部門在本年度 10 月份編制下年度的購置固定資產(chǎn)計(jì)劃，于 11 月 15 日前 報(bào)公司審批后由財(cái)務(wù)部監(jiān)督實(shí)施。本年度不能實(shí)現(xiàn)的購置固定資產(chǎn)計(jì)劃，不得下個(gè)年度使用。 批準(zhǔn)后的購置固定資產(chǎn)計(jì)劃一式三份，一份總經(jīng)辦留存，一份財(cái)務(wù)部留存，一份使用部門留存。 臨時(shí)購置的固定資產(chǎn)，必須追加設(shè)備固定資產(chǎn)購置計(jì)劃，追加審批手續(xù)與報(bào)批相同。 購置固定資產(chǎn)不得超計(jì)劃指標(biāo)金額購置，必須超計(jì)劃金額指標(biāo)的，先報(bào)追加計(jì)劃，追加審批手續(xù)與報(bào)批手續(xù)相同。 計(jì)劃外購置固定資產(chǎn)和超計(jì)劃指標(biāo)購置固定資產(chǎn)，財(cái)務(wù)部一律不予付款。 三、 設(shè)備固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)固驗(yàn)收 設(shè)備到達(dá)公司，總經(jīng)辦人員和財(cái)務(wù)部人員會(huì)同采購員、使用部門人員（必要時(shí)請(qǐng)有關(guān) 技術(shù)人員）到現(xiàn)場共同開箱，對(duì)設(shè)備的外觀、附件、備件、工具、技術(shù)資料進(jìn)行核查、清點(diǎn)，填寫“轉(zhuǎn)固驗(yàn)收單”，無誤后，辦理入庫手續(xù)。 使用部門辦理出庫手續(xù)，領(lǐng)出設(shè)備，進(jìn)行試運(yùn)轉(zhuǎn)（必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)技術(shù)人員參與安裝、調(diào)試），并在“轉(zhuǎn)固驗(yàn)收單”上做記錄。運(yùn)轉(zhuǎn)正常后，總經(jīng)辦組織使用部門進(jìn)行合格驗(yàn)收，填寫齊全“轉(zhuǎn)固驗(yàn)收單”一式兩份，一份存總經(jīng)辦，一份存財(cái)務(wù)部。 附件、工具交使用部門使用，重要備件交公司庫房保管，技術(shù)資料由總經(jīng)辦歸檔，使用部門可留用復(fù)印件。 設(shè)備固定資產(chǎn)采購人、總經(jīng)辦負(fù)責(zé)人在發(fā)票上簽字，憑“入庫單”、“轉(zhuǎn)固驗(yàn)收單” 、“正式發(fā)票”到財(cái)務(wù)部報(bào)帳，缺少任一單據(jù)，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。 四、 設(shè)備固定資產(chǎn)的建帳、建卡 經(jīng)驗(yàn)收合格投入使用的設(shè)備，總經(jīng)辦按固定資產(chǎn)規(guī)定分類編號(hào)，并將編號(hào)（標(biāo)簽）釘（貼）在設(shè)備處，建立《固定資產(chǎn)臺(tái)帳》，填寫《固定資產(chǎn)卡片》，一式三份，使用部門、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)辦統(tǒng)一入帳。 營運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 44 在帳卡記載中對(duì)已調(diào)出、售出、報(bào)廢的設(shè)備銷帳。為避免今后出現(xiàn)編號(hào)重復(fù)引起管理混亂，設(shè)備的編號(hào)不再重復(fù)使用。 五、 設(shè)備固定資產(chǎn)的停用 設(shè)備固定資產(chǎn)停用，使用部門做好停用前的準(zhǔn)備工作，報(bào)總經(jīng)辦和財(cái)務(wù)部，并在《固定資產(chǎn)卡片》上做記錄，可移動(dòng)的設(shè)備退庫房保管。 六、 設(shè)備固定資產(chǎn)的調(diào)撥 設(shè)備固定資產(chǎn)的調(diào)撥需書面報(bào)總經(jīng)辦批準(zhǔn)。填寫《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》，一式四份，調(diào)入部門、調(diào)出部門、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)辦各留存一份作為部門入帳和銷帳的憑證，并在《固定資產(chǎn)卡片》上做變更記錄。對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)擅自調(diào)動(dòng)的追究有關(guān)人員責(zé)任。 七、 設(shè)備固定資產(chǎn)的報(bào)廢和售出 無法達(dá)到工作要求，影響安全、污染嚴(yán)重、修理不如更新的設(shè)備報(bào)廢時(shí)，由使用部門提出申請(qǐng)，填寫《財(cái)產(chǎn)報(bào)廢（售出）單》，經(jīng)總經(jīng)辦核實(shí)（必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)技術(shù)部門鑒定），財(cái)務(wù)部復(fù)核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。各部門按審批意見辦理，核銷帳卡。 報(bào)廢設(shè)備零部件拆卸使用的也可在國家 規(guī)定允許范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓、出售。 八、 設(shè)備固定資產(chǎn)的核查 每年年末總經(jīng)辦、財(cái)務(wù)部、使用部門核對(duì)帳、卡、物?？偨?jīng)辦統(tǒng)一安排年終盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行匯總，提出處理意見，經(jīng)總經(jīng)理審核、審批后備案。財(cái)務(wù)部、總經(jīng)辦和使用部門根據(jù)總經(jīng)理的意見各自進(jìn)行帳、卡等事物處理，處理后帳、卡、物要保證一致、相符。 營運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 45 固定資產(chǎn)調(diào)撥單 編 號(hào) 規(guī) 格 日 期 摘 要 名 稱 數(shù) 量 調(diào)入部門簽字 調(diào)出部門簽字 財(cái)務(wù)部簽字 總經(jīng)辦簽字 注：調(diào)撥單一式四份，調(diào)入部門、調(diào)出部門、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)辦各留存一份。 固定資產(chǎn) 臺(tái)帳 類別： 部門： 序號(hào) 設(shè)備編 號(hào) 設(shè) 備 名 稱 規(guī)格型號(hào) 出廠編號(hào) 購置日期 原值（元） 折舊年限 使用部門 安裝地點(diǎn) 備 注 營運(yùn)工作規(guī)范。后勤管理手冊(cè) 46 設(shè)備固定資產(chǎn)卡片 類別： 年 月 日 編 號(hào) 設(shè)備來源 折舊年限 名 稱 設(shè)備原值 月折金