【導讀】各部門均應(yīng)按照本手。冊的要求開展工作，本手冊與行政管理手冊配合使用。第一條為使電話的使用能發(fā)揮最大效力，并節(jié)省成本，特制定本辦法。第二條各部門所安裝的電話，主要是為方便與外界溝通、方便開展業(yè)務(wù)工作之用。第四條移動電話的購置、話費報銷和固定資產(chǎn)登記等手續(xù)由總經(jīng)辦具體辦理。第五條確保公司所屬通訊暢通。式報行政部具體辦理，并應(yīng)做好記錄，按月裝訂存檔。情節(jié)嚴重者給予責任人行政處罰或。第八條為便于話費管理，所有的外線電話均由行政部、財務(wù)部負責監(jiān)督使用情況。第九條為更好地利用先進的通訊技術(shù)來節(jié)省費用，公司將使用IP卡撥打長途電話，第十二條嚴禁任何人撥打聲訊臺，違者按通話金額處以十倍罰款。部門長途電話記錄與電信部門或?qū)嶋HIP卡使用金額對帳不符時，應(yīng)由該。部門經(jīng)理負責核查，核查出員工不經(jīng)同意即私掛長話的，除扣繳話費外，每人每次罰款50元，屢教不改的，視情節(jié)給予扣發(fā)工資或獎金，直至辭退處理。

　　

【正文】 、 物品入庫要當時入帳，并開具“三聯(lián)入庫單”，經(jīng)辦人和庫管人員雙方簽字后，庫管員和采購員各留存一份，剩下一聯(lián)作為存根。 退庫物品要查驗物品的數(shù)量、質(zhì)量后再行退庫，如退庫商品有殘損，應(yīng)拒絕退庫。退庫單一律用紅筆填寫。 新入庫物品放在內(nèi)側(cè)，出庫物品放在外側(cè)，按陳貨先用的原則出庫。經(jīng)常整理庫存物品，掌握庫存 數(shù)量，保持經(jīng)常性使用的物品不能短缺。 三、 物品出庫 物品出庫憑行政部主管 /經(jīng)理簽署的“行政物品請領(lǐng)單”發(fā)放物品，并開具“出庫單”，一式三份，一聯(lián)留存根，一聯(lián)交庫管，一聯(lián)交領(lǐng)物人，庫管員和領(lǐng)物人要在“出庫單”上簽字。 物品出庫要及時充帳，屬管理耐用品要記入“耐用品臺帳”。 對于手續(xù)不齊全的領(lǐng)用，庫管員有權(quán)拒絕發(fā)貨，并視情況報告行政部主管 /經(jīng)理處理。 四、 物品出入庫程序 營運工作規(guī)范。后勤管理手冊 38 物品入庫 1） 對照 行政部 簽發(fā)的“采購任務(wù)單”逐項清點物品，確認無誤后辦理入庫手續(xù)。 2） 出具“入庫三聯(lián)單”，除留存一份外其余兩聯(lián)分別給采購員和庫管員。 3） 及時記 帳填卡。 物品出庫 1） 依據(jù) 行政部 簽發(fā)的“行政物品請領(lǐng)單核對發(fā)放物品。 2） 出具“出庫三聯(lián)單”，除留存一份外，分別給領(lǐng)物人和庫管員各一聯(lián)。 3） 及時記帳銷卡。 4） 每月對物品進行一次盤點，特殊情況及時盤點。 五、 物品保管 庫房設(shè)實物保管帳和實物登記卡，實物帳按物品類別、品名、規(guī)格分類進行記載，只記數(shù)量不記金額。耐用品要設(shè)登記卡，并要依據(jù)入庫出庫單及時變更，保證帳、卡、物相符。每月 25 日將當月庫房物品出、入庫及存貨情況匯總表上報 行政部 、財務(wù)部，由財務(wù)部負責審核當月行政費用支出，如有異常，應(yīng)及時向主管副總經(jīng)理及總經(jīng)理反映。 每月必 須對庫存物品進行一次實物盤點，或按工作需要進行盤點。盤點前要做到“三清一準”，即欠內(nèi)欠外帳務(wù)清、出入庫手續(xù)清、歸類碼入物品清、度衡器具準確。盤點要在主管人員的監(jiān)督下進行，盤點中要以物對帳，做到物品拆封，移位清點。已變價物品按變價后的價格盤點。庫管員填制盤點表一式三份，一份交財務(wù)部，一份交 行政部 ，一份留存。盤點出現(xiàn)不明原因的盈虧，要及時上報行政部主管 /經(jīng)理和主管副總經(jīng)理，及時查找原因，不準擅自平帳。 庫存物品要分類存放，有毒物品要專柜存放，操作時應(yīng)輕拿輕放，愛護物品和包裝。 庫房要每日清掃，保證庫房通風、干燥 。 每日要對庫房進行全面安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時上報處理。 物品在存儲期間發(fā)生損壞、過期等問題，要及時提出處理意見上報主管副總經(jīng)理。 營運工作規(guī)范。后勤管理手冊 39 入 庫 單 交物單位或姓名： 年 月 日 NO： 物 品 名 稱 規(guī) 格 單 位 數(shù) 量 單 價 金 額 十 萬 千 百 十 元 角 分 合計（大寫） 會計： 保管： 驗收： 交物人： 制單人： 第一聯(lián)：存根 第二聯(lián)：采購員記帳憑證 第三聯(lián)：庫管員記帳憑證 出 庫 單 領(lǐng)用部門： 年 月 日 NO： 物 品 名 稱 規(guī)格 單位 數(shù)量 單價 金 額 備 注 十 萬 千 百 十 元 角 分 合計（大寫） 庫管員： 會計： 領(lǐng)用人： 第一聯(lián)：存根 第二聯(lián)：領(lǐng)用部門留存 第三聯(lián)：庫管員記帳憑證 營運工作規(guī)范。后勤管理手冊 40 物 品 領(lǐng) 用 申 請 單 年 月 日 編號： 申請部門 申請人 申請時間 申 領(lǐng) 物 品 名 稱 數(shù) 量 用 途 價格（由 行政部 填寫） 備 注 部門經(jīng)理審批 行政部主管 /經(jīng)理審批 總計金額 第一聯(lián)： 行政部 第二聯(lián)：申請部門 第三聯(lián)：庫房 營運工作規(guī)范。后勤管理手冊 41 辦公用品庫存統(tǒng)計表 統(tǒng)計主管： 年 月 日 物品類別 物品名稱 規(guī)格 庫存量 單價 庫存金額 厙存定額 市價 采購建議 a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a a 本表用于月度或不定期盤點之用。庫存定額：依據(jù)公司之人數(shù)變化、定價高低等確定。 物品類別：Ａ－管制耐用品 Ｂ－ 管制耐用品 品 C管制消耗品 D－印刷 宣傳品 E－辦公清潔用品 F－汽車清潔用品 G－勞動保護用品 營運工作規(guī)范。后勤管理手冊 42 固定資產(chǎn)管理制度 一、 總則 為加強固定資產(chǎn)的保管和使用，特制定本規(guī)定。 本規(guī)定所稱固定資產(chǎn)指單位價值在 2020 元以上，或使用年限在一年以上的資產(chǎn)。主要分類如下： A、機電辦公設(shè)備 B、辦公家具 C、通訊設(shè)備 D、保養(yǎng)維修設(shè)備 E、空調(diào)制冷設(shè)備 F、廣播音像設(shè)備 G、消防設(shè)備 H、機動車輛 I、其它 固定資產(chǎn)的管理由財務(wù)部、總經(jīng)辦、技術(shù)部門和使用部門共同負責統(tǒng)一管理。 1） 財務(wù)部：按國家有關(guān)規(guī)定負責對設(shè) 備固定資產(chǎn)的資金形態(tài)管理。建立固定資產(chǎn)總帳、明細帳和使用部門財產(chǎn)帳，要求帳帳相符。 2） 總經(jīng)辦：負責設(shè)備固定資產(chǎn)實物形態(tài)管理。收集、整理、保管、設(shè)備技術(shù)資料和有關(guān)文件、檔案、設(shè)備固定資產(chǎn)驗收后的編號、建帳、建卡、調(diào)撥、報廢等工作，要求帳、卡、物相符。 3） 財務(wù)部和總經(jīng)辦共同負責對公司所屬部門使用的固定資產(chǎn)進行監(jiān)督、檢查。 4） 使用部門：做好設(shè)備的日常使用維護和報修工作，管理好本部門的固定資產(chǎn)帳卡，并有專人負責，部門經(jīng)理對本部門的設(shè)備固定資產(chǎn)負有直接責任，接受財務(wù)部和總經(jīng)辦的監(jiān)督、檢查。 5） 技術(shù)部門：必要時負責對設(shè)備固定資 產(chǎn)的技術(shù)鑒定、質(zhì)量驗收和安裝、調(diào)試，做好計劃檢修和日常維修工作。 固定資產(chǎn)使用時，總經(jīng)辦會同財務(wù)部依其類別及會計科目統(tǒng)一關(guān)系，予以分類編號并粘貼標簽。 人員變動移交時，本部門經(jīng)理要報總經(jīng)辦對固定資產(chǎn)進行監(jiān)督交接工作。 總經(jīng)辦會同財務(wù)部每半年對固定資產(chǎn)盤點一次。每季度對固定資產(chǎn)進行抽點，盤點后應(yīng)填制盤點表，一式三份，一份留存，一份報總經(jīng)辦，一 營運工作規(guī)范。后勤管理手冊 43 份報財務(wù)部，如有盈虧，總經(jīng)辦應(yīng)查明原因并及時增減帳目。 二、 固定資產(chǎn)的計劃購置 購置固定資產(chǎn)實行計劃管理，各部門在本年度 10 月份編制下年度的購置固定資產(chǎn)計劃，于 11 月 15 日前 報公司審批后由財務(wù)部監(jiān)督實施。本年度不能實現(xiàn)的購置固定資產(chǎn)計劃，不得下個年度使用。 批準后的購置固定資產(chǎn)計劃一式三份，一份總經(jīng)辦留存，一份財務(wù)部留存，一份使用部門留存。 臨時購置的固定資產(chǎn)，必須追加設(shè)備固定資產(chǎn)購置計劃，追加審批手續(xù)與報批相同。 購置固定資產(chǎn)不得超計劃指標金額購置，必須超計劃金額指標的，先報追加計劃，追加審批手續(xù)與報批手續(xù)相同。 計劃外購置固定資產(chǎn)和超計劃指標購置固定資產(chǎn)，財務(wù)部一律不予付款。 三、 設(shè)備固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)固驗收 設(shè)備到達公司，總經(jīng)辦人員和財務(wù)部人員會同采購員、使用部門人員（必要時請有關(guān) 技術(shù)人員）到現(xiàn)場共同開箱，對設(shè)備的外觀、附件、備件、工具、技術(shù)資料進行核查、清點，填寫“轉(zhuǎn)固驗收單”，無誤后，辦理入庫手續(xù)。 使用部門辦理出庫手續(xù)，領(lǐng)出設(shè)備，進行試運轉(zhuǎn)（必要時請有關(guān)技術(shù)人員參與安裝、調(diào)試），并在“轉(zhuǎn)固驗收單”上做記錄。運轉(zhuǎn)正常后，總經(jīng)辦組織使用部門進行合格驗收，填寫齊全“轉(zhuǎn)固驗收單”一式兩份，一份存總經(jīng)辦，一份存財務(wù)部。 附件、工具交使用部門使用，重要備件交公司庫房保管，技術(shù)資料由總經(jīng)辦歸檔，使用部門可留用復印件。 設(shè)備固定資產(chǎn)采購人、總經(jīng)辦負責人在發(fā)票上簽字，憑“入庫單”、“轉(zhuǎn)固驗收單” 、“正式發(fā)票”到財務(wù)部報帳，缺少任一單據(jù)，財務(wù)部不予報銷。 四、 設(shè)備固定資產(chǎn)的建帳、建卡 經(jīng)驗收合格投入使用的設(shè)備，總經(jīng)辦按固定資產(chǎn)規(guī)定分類編號，并將編號（標簽）釘（貼）在設(shè)備處，建立《固定資產(chǎn)臺帳》，填寫《固定資產(chǎn)卡片》，一式三份，使用部門、財務(wù)部、總經(jīng)辦統(tǒng)一入帳。 營運工作規(guī)范。后勤管理手冊 44 在帳卡記載中對已調(diào)出、售出、報廢的設(shè)備銷帳。為避免今后出現(xiàn)編號重復引起管理混亂，設(shè)備的編號不再重復使用。 五、 設(shè)備固定資產(chǎn)的停用 設(shè)備固定資產(chǎn)停用，使用部門做好停用前的準備工作，報總經(jīng)辦和財務(wù)部，并在《固定資產(chǎn)卡片》上做記錄，可移動的設(shè)備退庫房保管。 六、 設(shè)備固定資產(chǎn)的調(diào)撥 設(shè)備固定資產(chǎn)的調(diào)撥需書面報總經(jīng)辦批準。填寫《固定資產(chǎn)調(diào)撥單》，一式四份，調(diào)入部門、調(diào)出部門、財務(wù)部、總經(jīng)辦各留存一份作為部門入帳和銷帳的憑證，并在《固定資產(chǎn)卡片》上做變更記錄。對未經(jīng)批準擅自調(diào)動的追究有關(guān)人員責任。 七、 設(shè)備固定資產(chǎn)的報廢和售出 無法達到工作要求，影響安全、污染嚴重、修理不如更新的設(shè)備報廢時，由使用部門提出申請，填寫《財產(chǎn)報廢（售出）單》，經(jīng)總經(jīng)辦核實（必要時請有關(guān)技術(shù)部門鑒定），財務(wù)部復核，報總經(jīng)理批準。各部門按審批意見辦理，核銷帳卡。 報廢設(shè)備零部件拆卸使用的也可在國家 規(guī)定允許范圍內(nèi)轉(zhuǎn)讓、出售。 八、 設(shè)備固定資產(chǎn)的核查 每年年末總經(jīng)辦、財務(wù)部、使用部門核對帳、卡、物?？偨?jīng)辦統(tǒng)一安排年終盤點，并將盤點結(jié)果進行匯總，提出處理意見，經(jīng)總經(jīng)理審核、審批后備案。財務(wù)部、總經(jīng)辦和使用部門根據(jù)總經(jīng)理的意見各自進行帳、卡等事物處理，處理后帳、卡、物要保證一致、相符。 營運工作規(guī)范。后勤管理手冊 45 固定資產(chǎn)調(diào)撥單 編 號 規(guī) 格 日 期 摘 要 名 稱 數(shù) 量 調(diào)入部門簽字 調(diào)出部門簽字 財務(wù)部簽字 總經(jīng)辦簽字 注：調(diào)撥單一式四份，調(diào)入部門、調(diào)出部門、財務(wù)部、總經(jīng)辦各留存一份。 固定資產(chǎn) 臺帳 類別： 部門： 序號 設(shè)備編 號 設(shè) 備 名 稱 規(guī)格型號 出廠編號 購置日期 原值（元） 折舊年限 使用部門 安裝地點 備 注 營運工作規(guī)范。后勤管理手冊 46 設(shè)備固定資產(chǎn)卡片 類別： 年 月 日 編 號 設(shè)備來源 折舊年限 名 稱 設(shè)備原值 月折金