【正文】 9　　購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金30　　投資所支付的現(xiàn)金31　　支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金35　　　　現(xiàn)金流出小計36　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額37三、籌資活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：　　　吸收投資所收到的現(xiàn)金38　　借款所收到的現(xiàn)金40　　收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金43　　　　現(xiàn)金流入小計44　　償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金45　　分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金46　　支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金52　　　　現(xiàn)金流出小計53　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額54　　四、匯率變動對現(xiàn)金的影響55五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額56填表說明：（1）第9欄“現(xiàn)金流入小計”：n 金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金流入小計”金額欄數(shù)據(jù)=第1行+第3行+第8行金額欄數(shù)據(jù)。（2）第20欄“現(xiàn)金流出小計”：n 金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金流出小計”金額欄數(shù)據(jù)=第1行+第10+12+13+18行金額欄數(shù)據(jù)。（3）第21欄“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”：n 金額：數(shù)字型，“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”金額欄數(shù)據(jù)=第9行20行金額欄數(shù)據(jù)。（4）第29欄“現(xiàn)金流入小計”：n 金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金流入小計”金額欄數(shù)據(jù)=第22+23+25+28行金額欄數(shù)據(jù)。（5）第36欄“現(xiàn)金流出小計”：n 金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金流出小計”金額欄數(shù)據(jù)=第30+31+35行金額欄數(shù)據(jù)。（6）第37欄“投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”：n 金額：數(shù)字型，“投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”金額欄數(shù)據(jù)=第2936行金額欄數(shù)據(jù)。（7）第44欄“現(xiàn)金流入小計”：n 金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金流入小計”金額欄數(shù)據(jù)=第38+40+43行金額欄數(shù)據(jù)。（8）第53欄“現(xiàn)金流出小計”：n 金額：數(shù)字型，“現(xiàn)金流出小計”金額欄數(shù)據(jù)=第45+46+52行金額欄數(shù)據(jù)。（9）第53欄“籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”：金額：數(shù)字型，“籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”金額欄數(shù)據(jù)=第4453行金額欄數(shù)據(jù)。4 金融企業(yè)會計制度 金融企業(yè)財務(wù)報表（銀行類）編報單位： 年 月 日 單位：元項目行次期末余額年初余額項目行次期末余額年初余額資產(chǎn)：　　　負(fù)債：　　　 現(xiàn)金及銀行存款1　　 向中央銀行借款28　　 存放中央銀行款項2　　 聯(lián)行存放款項29　　 貴金屬3　　 同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存放款項30　　 存放聯(lián)行款項4　　 拆入資金31　　 存放同業(yè)款項5　　 交易性金融負(fù)債32　　 拆出資金6　　 衍生金融負(fù)債33　　 交易性金融資產(chǎn)7　　 賣出回購金融資產(chǎn)款34　　 衍生金融資產(chǎn)8　　 吸收存款35　　 買入返售金融資產(chǎn)9　　 應(yīng)付職工薪酬36　　 應(yīng)收款項類金融資產(chǎn)10　　 應(yīng)交稅費37　　 應(yīng)收利息11　　 應(yīng)付利息38　　 其他應(yīng)收款12　　 其他應(yīng)付款39　　 發(fā)放貸款和墊款13　　 預(yù)計負(fù)債40　　 可供出售金融資產(chǎn)14　　 應(yīng)付債券41　　 持有至到期投資15　　 遞延所得稅負(fù)債42　　 長期股權(quán)投資16　　 其他負(fù)債43　　 投資性房地產(chǎn)17　　負(fù)債合計44　　 固定資產(chǎn)18　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：　　　 在建工程19　　 實收資本（或股本）45　　 固定資產(chǎn)清理20　　 國家資本46　　 無形資產(chǎn)21　　 集體資本47　　 商譽(yù)22　　 法人資本48　　 長期待攤費用23　　 其中：國有法人資本49　　 抵債資產(chǎn)24　　 個人資本50　　 遞延所得稅資產(chǎn)25　　 外商資本51　　 其他資產(chǎn)26　　 資本公積52　　　　　　 減：庫存股53　　　　　　 盈余公積54　　　　　　 一般風(fēng)險準(zhǔn)備55　　　　　　 未分配利潤56　　　　　　 外幣報表折算差額57　　　　　　 歸屬于母公司所有者權(quán)益合計58 　　　　　　 少數(shù)股東權(quán)益59 　　　　　　所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計60 　　資產(chǎn)總計27　　負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計61 　　填表說明：（1）“資產(chǎn)”、“負(fù)債”、“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）”：為列示項目，不需數(shù)字體現(xiàn)。（2）“年初余額”列各欄次：首次錄入時，允許手工錄入，同年度內(nèi)再次錄入時，則自動帶出該納稅人前期報表數(shù)據(jù)；次年1月填用時則由系統(tǒng)從該納稅人的上年12月31日資產(chǎn)負(fù)債表的“期末余額”各欄次數(shù)據(jù)取值。當(dāng)年新開業(yè)的納稅人，其“年初余額”各項目欄次不需體現(xiàn)數(shù)據(jù)。（3）表內(nèi)各欄次項目：①第27行“資產(chǎn)總計”：自動計算得出，行27＝第1+…+26行；②第44行“負(fù)債合計”：自動計算得出，行44＝第28+…+43行；③第58行“歸屬于母公司所有者權(quán)益合計”：自動計算得出，行58=第45行+第52行第53行+第54行＋第55行＋第56行+第57行；④第60行“所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計”：自動計算得出，行60=第58行+第59行；⑤第61行“負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計”：自動計算得出，行60=第44行+第60行。⑥其他行次：手工錄入。（4）表內(nèi)關(guān)系①第27行=第61行，強(qiáng)制關(guān)系。②45行≥第46行+第47行＋第48行＋第50行＋第51行，提示性關(guān)系。利潤表 銀行02表編制單位 年 月 單位：元項 目行次本期金額上年金額一、營業(yè)收入1　　（一）利息凈收入2　　 利息收入3　　 利息支出4　?。ǘ┦掷m(xù)費及傭金凈收入5　　 手續(xù)費及傭金收入6　　 手續(xù)費及傭金支出7　?。ㄈ┩顿Y收益（損失以“”號填列）8　　 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益9　?。ㄋ模┕蕛r值變動收益（損失以“”號填列）10　　（五）其他收入 11　　 匯兌收益（損失以“”號填列）12　　 其他業(yè)務(wù)收入13　　二、營業(yè)支出14　　（一）營業(yè)稅金及附加15　?。ǘI(yè)務(wù)及管理費16　　（三）資產(chǎn)減值損失或呆賬損失（轉(zhuǎn)回金額以“”號填列）17　?。ㄋ模┢渌麡I(yè)務(wù)成本18　　三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）19　　 加：營業(yè)外收入20　　 減：營業(yè)外支出21　　四、利潤總額（虧損以“”號填列）22　　 減：所得稅費用23　　五、凈利潤（虧損以“”號填列）24　　 歸屬于母公司所有者的凈利潤25　　 少數(shù)股東損益26　　六、每股收益：27　　 （一）基本每股收益28　　 （二）稀釋每股收益29　　七、其他綜合收益30　　八、綜合收益總額31　　 （一）歸屬于母公司所有者的綜合收益總額32　　 （二）歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額33　　填表說明：（1）“上年金額”列各欄次：首次錄入時，允許手工錄入；再次錄入時，則以“ 年 月”值判斷，取其上一年度對應(yīng)月份的《利潤表》的“本年金額”數(shù)據(jù)，自動生成，允許手工修改。（2）表內(nèi)各欄次項目：①第1行“營業(yè)收入”：自動計算得出。行1=行2+行5+行8+行10+行11；②第2行“利息凈收”：自動計算得出，行2=行3 行4；③第5行“手續(xù)費及傭金凈收入”：自動計算得出，行5=行6 行7；④第14行“營業(yè)支出”：自動計算得出，行14=行15+行16＋行17＋行18；⑤第19行“營業(yè)利潤（虧損以“”號填列）”：自動計算得出，行19=行1 行14；⑥第22行“利潤總額（虧損以“”號填列）”：自動計算得出，行22=行19+行20行21；⑦第24行“凈利潤（虧損以“”號填列）”：行24=行22 行23＝行25+行26；⑧第27行“每股收益”：為列示項目，不需體現(xiàn)數(shù)據(jù)。⑨第31行“綜合收益總額”：自動計算得出，行31＝行24+行30＝行32+行33；⑩其他行次：手工錄入?，F(xiàn)金流量表 銀行03表編制單位 年 月 單位：元項 目行次本期金額上年金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1　　 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額2　　 向中央銀行借款凈增加額3　　 向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額4　　 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金5　　 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金6　　經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計7　　 客戶貸款及墊款凈增加額8　　 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額9　　 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金10　　 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金11　　 支付的各項稅費12　　 支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金13　　經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計14　　 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額15　　二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：16　　 收回投資收到的現(xiàn)金17　　 取得投資收益收到的現(xiàn)金18　　 收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金19　　投資活動現(xiàn)金流入小計20　　 投資支付的現(xiàn)金21　　 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金22　　 支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金23　　投資活動現(xiàn)金流出小計24　　投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額25　　三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：26　　 吸收投資收到的現(xiàn)金27　　 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金28　　 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金29　　 收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金30　　籌資活動現(xiàn)金流入小計31　　 償還債務(wù)支付的現(xiàn)金32　　 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金33　　 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤34　　 支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金35　　籌資活動現(xiàn)金流出小計36　　籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額37　　四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響38　　五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額39　　 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額40　　六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額41　　填表說明：（1）第1行“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量”、第16行“投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量”、第26行“籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量”：為列示項目，不需體現(xiàn)數(shù)據(jù)。（2）“上年金額”列各欄次：首次錄入時，允許手工錄入；再次錄入時，則以“ 年 月”值判斷，取其上一年度對應(yīng)月份《現(xiàn)金流量表》的“本年金額”數(shù)據(jù)，自動生成，允許手工修改。（3）表內(nèi)各欄次項目：①第7行“經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計”：自動計算得出，行7=行2+行3+行4+行5+行6；②第14行“經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計”：自動計算得出，行14＝行8+行9+行10+行11+行12+行13；③第15行“經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額”：自動計算得出，行15=行7 行1 4；④第20行“投資活動現(xiàn)