【正文】 記錄，以往3年盈利合計5000萬港元，并且市值不低于1億港元，則可以上市。 ( )答案 錯誤解 析：香港聯(lián)交所《上市規(guī)則》規(guī)定，如果公司在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄，以往3年盈利合計5000萬港元，并且市值不低于2億港元，則可以上市。128. 首次公開發(fā)行股票的持續(xù)督導的期間為股票上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自股票上市申請被批準之日起計算。 ( )答案 錯誤解 析：首次公開發(fā)行股票的持續(xù)督導的期間為股票上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度。持續(xù)督導的期間自股票或者可轉換公司債券廠L市之日起計算。129. 保薦代表人應當為經(jīng)中國證監(jiān)會注冊登記并列人保薦代表人名單的機構。 ( )答案 錯誤解 析：保薦人應當為經(jīng)中國證監(jiān)會注冊登記并列入保薦人大名單，同時具有交易所會員資格的證券經(jīng)營機構。130. 股票發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，招股說明書應說明冠名依據(jù)。( )答案 正確131. 招股說明書分別以中外文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準。( )答案 正確132. 招股說明書應使用事實描述性語言，保證其內(nèi)容簡明扼要、通俗易懂，突出時間實質，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。 ( )答案 正確133. 發(fā)行人應在招股說明書及其摘要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本一式三份，分別報送中國證監(jiān)會及其在發(fā)行人注冊地的派出機構?！? )答案 錯誤解 析：考查招股說明書及其摘要的報送。發(fā)行人應在招股說明書及其稍要披露后10日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本一式五份，分別報送中國證監(jiān)會屈其在發(fā)行人注冊地的派出機構。134. 不論《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》是否有明確規(guī)定，凡在招股說明書披露日至上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對投資者作出投資決議有重大影響的信息，均應披露。　( )答案 正確135. 國債銷售的價格一般不應高于承銷商與發(fā)行人的結算價格。 ( )答案 錯誤解 析：國債銷售的價格一般不應低于承銷商與發(fā)行人的結算價格。反之，就可能發(fā)生虧損。136. 發(fā)行人可以認購或變相認購自己發(fā)行的金融債券。 ( )答案 錯誤解 析：發(fā)行人不得認購或變相認購自己發(fā)行的金融債券。發(fā)行人應在中國人民銀行核準金融債券發(fā)行之日起60個工作日內(nèi)開始發(fā)行金融債券，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。137. 非公開發(fā)行股票的發(fā)行對象為境外戰(zhàn)略投資者的，應當經(jīng)國務院相關部門事先批準。 ( )答案 正確138. 境內(nèi)上市外資股又稱B股，是指在中國境內(nèi)注冊的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。 ( )答案 正確139. 上市公司申請非公開發(fā)行新股，不需要保薦人保薦。 ( )答案 錯誤140. 向外商轉讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價方式。 ( )答案 正確141. 可轉換公司債券在轉換股份前，其持有人具有股東的權利和義務。 ( )答案 錯誤解 析：可轉換公司債券在轉換股份前，其持有人不具有股東的權利和義務。142. 分離交易的可轉換公司債券的期限最短為兩年，無最長期限限制。 ( )答案 錯誤解 析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，對于可轉換公司債券的期限有如下設計要求：可轉換公司債券的最短期限為1年，最長期限為6年。分離交易的可轉換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制。認股權證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結束之日起不少于6個月。143. 可轉換公司債券相當于這樣一種投資組合：投資者持有1張與可轉債相同利率的普通債券，1張數(shù)量為轉換比例、期權行使價為初始轉股價格的美式買權，l張美式賣權，同時向發(fā)行人無條件出售了1張美式賣權?！? )答案 錯誤解 析：考查可轉換公司債券?？赊D換公司債券相當于這樣一種投資組合：投資者持有1張與可轉債相同利率的普通債券，1張數(shù)量為轉換比例、期權行使價為初始轉股價格的美式買權，1張美式賣權，同時向發(fā)行人無條件出售了1張美式買權。144. 企業(yè)債券是指在中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)在境內(nèi)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券，如金融債券和外幣債券。( )答案 錯誤解 析：企業(yè)債券是指在中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)在境內(nèi)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券，但是，金融債券和外幣債券除外。145. 擁有上市公司控制權的股東發(fā)行可交換公司債券的，應當合理確定發(fā)行方案，可以通過本次發(fā)行直接將控制權轉讓給他人。 ( )答案 錯誤解 析：擁有上市公司控制權的股東發(fā)行可交換公司債券的，應當合理確定發(fā)行方案，不得通過本次發(fā)行直接將控制權轉讓給他人。146. 發(fā)起機構轉讓信貸資產(chǎn)取得的收益應按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定計算、繳納企業(yè)所得稅，轉讓信貸資產(chǎn)所發(fā)生的虧損可按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定扣除。　( )答案 正確147. 短期融資券是指企業(yè)依照規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過2年的有價證券。 ( )答案 錯誤148. 所謂儲蓄國債，是指財政部在中華人民共和國境內(nèi)發(fā)行，通過試點商業(yè)銀行面向機構投資者銷售的、以電子方式記錄債權的不可流通人民幣債券。 ( )答案 錯誤149. 國際開發(fā)機構在中國境內(nèi)公開發(fā)行人民幣債券應組成承銷團，承銷商應為在中國境外設立的證券經(jīng)營機構。 ( )答案 錯誤解 析：國際開發(fā)機構在中國境內(nèi)公開發(fā)行人民幣債券應組成承銷團，承銷商應為在中國境內(nèi)設立的證券經(jīng)營機構。150. 企業(yè)債券上市申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后，證券交易所安排該債券上市交易。( )答案 錯誤151. 境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以外幣標明面值，以人民幣認購、買賣。( )答案 錯誤，應當委托經(jīng)中國證監(jiān)會認可的境內(nèi)證券經(jīng)營機構作為主承銷商或者主承銷商之一。公司不可以聘請國外證券公司’擔任國際協(xié)調(diào)人?！? )答案 錯誤153. 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，是指境內(nèi)上市公司有控制權的所屬企業(yè)到境外證券市場公開發(fā)行股票并上市的行為。 ( )答案 正確154. 2005年4月27日，中國人民銀行發(fā)布了《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，對金融債券的發(fā)行行為進行了規(guī)范，發(fā)行體也在原來單一的政策性銀行的基礎上，增加了商業(yè)銀行、企業(yè)集團財務公司及其他金融機構。 ( )答案 正確155. 財務顧問應當自持續(xù)督導工作結束后I0個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結報告書”。 ( )答案 正確、價格、期限等有關事項達成協(xié)議，由公司股票的持有人向收購者轉讓股票，收購人支付資金，達到收購的目的。 ( )答案 錯誤解 析：要約收購是指收購人為了取得上市公司的控股權，向所有的股票持有人發(fā)出購買該上市公司股份的收購要約，收購該上市公司的股份。題意是協(xié)議收購的定義。157. 收購公司一般應首先選用向銀行貸款(若法律、法規(guī)或政策允許)的方式融資，因為速度快，籌資成本低，且易保密。 ( )答案 錯誤解 析：在所有融資方式中，收購公司一般應首先選用內(nèi)部自由資金，因為內(nèi)部自由資金籌資阻力小，保密性好，風險小，不必支付發(fā)行成本。其次，選擇向銀行貸款(若法律、法規(guī)或政策允許)，因為速度快，籌資成本低，且易保密。再次，選擇發(fā)行債券、可轉換債券等。最后，發(fā)行普通股票。158. 2008年8月27日，中國證監(jiān)會正式發(fā)布《關于修改上市公司收購管理辦法第六十三條的決定》，大股東豁免要約收購的申請由事后調(diào)整到了事前，上市公司控股股東的增持行為將更具有靈活性。( )答案 錯誤159. 收購要約約定的收購期限不得少于20日并不得超過60日。 ( )答案 錯誤解 析：關于收購要約的有效期規(guī)定，其中包括：收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日。但是出現(xiàn)競爭要約的除外。160. 承銷費用一般根據(jù)股票發(fā)行規(guī)模和承銷時間確定。 ( )答案 正確網(wǎng)址：