【正文】 作向?qū)В?（一）在存貨系統(tǒng)中，填制假退料單 （二）在存貨系統(tǒng)中，進行單據(jù)記賬 （三）在存貨系統(tǒng)中，查詢明細賬 說明：當月末結賬后，可再重新查詢明細賬。實驗六 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件來處理各種往來業(yè)務及相關帳表查詢 實驗內(nèi)容： 第一部分:客戶往來款的處理 一、應收款的確認 將上述銷售業(yè)務中所涉及到的銷售發(fā)票進行審核。財務部門據(jù)此結轉(zhuǎn)各項收入。 操作向?qū)В?（一）在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[應收單據(jù)處理]—[應收單據(jù)審核] （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時可做合并制單）。 （三）賬表查詢：根據(jù)信用期限進行單據(jù)報警查詢。 根據(jù)信用額度進行信用報警查詢。 二、收款結算： （一）收到預收款 2003/06/05收到昌新貿(mào)易公司以匯票方式支付的預付貨款30000元。財務部門據(jù)此生成相應憑證。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“預收款”） （二）審核收款單：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）根據(jù)收款單生成憑證：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[制單處理]，選擇結算單制單。 （二）收到應收款 1．2003/06/26收到利氏公司以支票方式支付的貨款50000元，用于沖減其所欠的第一筆貨款。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應收款”） （二）審核收款單：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷應收款：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[核銷] —[手工核銷] 2．2003/06/21收到精益公司的500元現(xiàn)金,用于歸還其所欠的代墊安裝費。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應收款”） （二）審核收款單：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷應收款：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[核銷] —[自動核銷] 3．查詢業(yè)務明細賬 4．查詢收款預測 三、轉(zhuǎn)賬處理 （一）預收沖應收 2003/06/26將收到的昌新貿(mào)易公司30000元的預收款沖減其應收賬款。 操作向?qū)В?在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[預收沖應收] （二）紅票對沖 將利氏公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進行對沖。 操作向?qū)В?在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[紅票對沖]—[手工對沖] 四、壞賬處理 （一）發(fā)生壞賬時 2003/06/27收到通知華宏公司破產(chǎn)，其所欠款項將無法收回，做壞賬處理。 操作向?qū)В?在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[壞賬發(fā)生] （二）壞賬收回 2003/06/28收回華宏公司已做壞賬的貨款50000元現(xiàn)金，做壞賬收回處理。 操作向?qū)В?（一）錄入并審核收款單：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應收款”） （二）壞賬收回處理：在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[壞賬收回] （三）計提本年度的壞賬準備 操作向?qū)В?在應收系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[計提壞賬準備] （二）查詢憑證 第二部分：供應商往來款的處理 一、應付款的確認 將上述采購業(yè)務中所涉及到的采購發(fā)票進行審核。財務部門據(jù)此結轉(zhuǎn)各項成本。 操作向?qū)В?（一）在應付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[應付單據(jù)處理]—[應付單據(jù)審核] （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時可做合并制單）。 二、付款結算： 1．2003/06/26以支票方式支付給興華公司貨款76752元。 操作向?qū)В?（一）錄入付款單：在應付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[付款單據(jù)處理]—[付款單據(jù)錄入]（注意：款項類型為“應付款”） （二）審核付款單：在應付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[付款單據(jù)處理] —[付款單據(jù)審核] （三）核銷應付款：在應付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[核銷] —[手工核銷] 2．查詢業(yè)務明細賬 3．查詢付款預測 三、轉(zhuǎn)賬處理 紅票對沖： 將建昌公司的一張紅字發(fā)票與其一張?zhí)m字銷售發(fā)票進行對沖。 操作向?qū)В?在應付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[紅票對沖]—[手工對沖] 四、財務核算： （一）將上述業(yè)務中未生成憑證的單據(jù)生成相應的憑證 在應付系統(tǒng)中，進入[日常處理]—[制單處理] 1．發(fā)票制單： 2．結算單制單： ：實驗七 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務中如何通過軟件進行各出入庫成本的計算及月底如何做好月末結賬工作 實驗內(nèi)容： 一、單據(jù)記賬 將上述各出入庫業(yè)務中所涉及到的入庫單，出庫單進行記賬 （一）調(diào)撥單進行記賬（如果實驗五中的調(diào)撥單未記賬，則需要進行此項操作） 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[業(yè)務核算]—[特殊單據(jù)記賬] （二）正常單據(jù)記賬：將采購、銷售業(yè)務所涉及的入庫單，出庫單進行記賬。 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[業(yè)務核算]—[正常單據(jù)記賬] 二、財務核算 （一）根據(jù)上述業(yè)務中所涉及到的采購入庫單編制相應憑證 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[財務核算]—[生成憑證]，選擇“采購入庫單（報銷）”生成相應憑證 （二）查詢憑證 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[財務核算]—[憑證列表] 三、月末結賬 （一）采購系統(tǒng)的月末結帳 操作向?qū)В?在采購系統(tǒng)中，進入[業(yè)務]—[月末結賬] （二）銷售系統(tǒng)的月末結賬 操作向?qū)В?在銷售系統(tǒng)中，進入[業(yè)務]—[銷售月末結賬] （三）庫存系統(tǒng)的月末結賬 操作向?qū)В?在庫存系統(tǒng)中，進入[業(yè)務處理]—[月末結賬] （四）存貨系統(tǒng)的月末處理 1．各倉庫的期末處理 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[業(yè)務核算]—[期末處理] 2．生成結轉(zhuǎn)銷售成本的憑證（如果計價方式為“全月平均”） 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[財務核算]—[生成憑證]，選擇“銷售出庫單” 3．存貨系統(tǒng)的月末結賬 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進入[業(yè)務核算]—[月末結賬] 17 / 17