【正文】 2．生成結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本的憑證（如果計(jì)價(jià)方式為“全月平均”） 操作向?qū)В?在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)入[財(cái)務(wù)核算]—[生成憑證]，選擇“銷(xiāo)售出庫(kù)單” 三、月末結(jié)賬 （一）采購(gòu)系統(tǒng)的月末結(jié)帳 操作向?qū)В?在采購(gòu)系統(tǒng)中，進(jìn)入[業(yè)務(wù)]—[月末結(jié)賬] （二）正常單據(jù)記賬：將采購(gòu)、銷(xiāo)售業(yè)務(wù)所涉及的入庫(kù)單，出庫(kù)單進(jìn)行記賬。 四、財(cái)務(wù)核算： （一）將上述業(yè)務(wù)中未生成憑證的單據(jù)生成相應(yīng)的憑證 在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理] 1．發(fā)票制單： 2．結(jié)算單制單： 2．查詢(xún)業(yè)務(wù)明細(xì)賬 操作向?qū)В?（一）在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[應(yīng)付單據(jù)處理]—[應(yīng)付單據(jù)審核] （二）根據(jù)發(fā)票生成憑證：在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[制單處理]，選擇發(fā)票制單（生成憑證時(shí)可做合并制單）。 （三）計(jì)提本年度的壞賬準(zhǔn)備 操作向?qū)В?在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[轉(zhuǎn)賬]—[壞賬處理]—[計(jì)提壞賬準(zhǔn)備] 四、壞賬處理 （一）發(fā)生壞賬時(shí) 2003/06/27收到通知華宏公司破產(chǎn)，其所欠款項(xiàng)將無(wú)法收回，做壞賬處理。 操作向?qū)В?（一）錄入收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理]—[收款單據(jù)錄入]（注意：款項(xiàng)類(lèi)型為“應(yīng)收款”） （二）審核收款單：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[收款單據(jù)處理] —[收款單據(jù)審核] （三）核銷(xiāo)應(yīng)收款：在應(yīng)收系統(tǒng)中，進(jìn)入[日常處理]—[核銷(xiāo)] —[自動(dòng)核銷(xiāo)] 3．查詢(xún)業(yè)務(wù)明細(xì)賬 4．查詢(xún)收款預(yù)測(cè) 三、轉(zhuǎn)賬處理 （一）預(yù)收沖應(yīng)收 2003/06/26將收到的昌新貿(mào)易公司30000元的預(yù)收款沖減其應(yīng)收賬款。 財(cái)務(wù)部門(mén)據(jù)此結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入。 操作向?qū)В?（一）在存貨系統(tǒng)中，填制假退料單 （二）在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)行單據(jù)記賬 （三）在存貨系統(tǒng)中，查詢(xún)明細(xì)賬 說(shuō)明：當(dāng)月末結(jié)賬后，可再重新查詢(xún)明細(xì)賬。 2．在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，審核盤(pán)點(diǎn)單 3. 在存貨系統(tǒng)系統(tǒng)中，對(duì)出入庫(kù)單進(jìn)行記賬。 業(yè)務(wù)七：（盤(pán)點(diǎn)業(yè)務(wù)） 2003/06/25 對(duì)原料倉(cāng)庫(kù)的所有存貨進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)。如果周二未進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，需進(jìn)行提示。 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，定義該存貨的檔案（應(yīng)選擇“出庫(kù)跟蹤入庫(kù)”選項(xiàng)） （二）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，對(duì)材料出庫(kù)單進(jìn)行單據(jù)設(shè)計(jì)（增設(shè)“入庫(kù)單號(hào)”欄） （三）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制兩張采購(gòu)入庫(kù)單 （四）在采購(gòu)系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制采購(gòu)發(fā)票 （五）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，進(jìn)行采購(gòu)結(jié)算 （六）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，填制出庫(kù)單 （七）在庫(kù)存系統(tǒng)系統(tǒng)中，查詢(xún)?nèi)霂?kù)跟蹤表 2003/06/12 業(yè)務(wù)二部向建昌公司購(gòu)進(jìn)100根256兆內(nèi)存條，單價(jià)為295元。 操作向?qū)В?（一）在庫(kù)存系統(tǒng)中，填制并審核材料出庫(kù)單（建議單據(jù)中的單價(jià)為空） 2003/06/16 成品倉(cāng)庫(kù)收到當(dāng)月加工的20臺(tái)計(jì)算機(jī),做產(chǎn)成品入庫(kù)。財(cái)務(wù)部結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。 5. 4. 3. 操作向?qū)В?（一）發(fā)貨時(shí)，在銷(xiāo)售系統(tǒng)中填制并審核發(fā)貨單 （二）退貨時(shí)，在銷(xiāo)售系統(tǒng)中填制并審核退貨單 （三）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票（選擇發(fā)貨單時(shí)應(yīng)包含紅字） 業(yè)務(wù)十三： 2003/06/27委托利氏公司銷(xiāo)售的計(jì)算機(jī)退回2臺(tái),入成品倉(cāng)庫(kù)。 在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，查詢(xún)委托代銷(xiāo)統(tǒng)計(jì)表 2.立即開(kāi)據(jù)銷(xiāo)售專(zhuān)用發(fā)票給利氏公司。 （七）在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本憑證 （八）賬表查詢(xún) 1. 由于金額較大，客戶(hù)要求以分期付款形式購(gòu)買(mǎi)該商品。 2003/06/20 客戶(hù)再?gòu)脑蟼}(cāng)庫(kù)領(lǐng)出4臺(tái)顯示器。（根據(jù)發(fā)貨單生成銷(xiāo)售出庫(kù)單） 業(yè)務(wù)八： 2003/06/20 業(yè)務(wù)二部向精益公司出售17寸顯示器20臺(tái)，由原料倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨，報(bào)價(jià)為1500元/臺(tái)，同時(shí)開(kāi)據(jù)專(zhuān)用發(fā)票一張。并據(jù)此開(kāi)據(jù)專(zhuān)用銷(xiāo)售發(fā)票一張。 操作向?qū)В?（一）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核銷(xiāo)售發(fā)貨單。 （二）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，根據(jù)上述兩張發(fā)貨單填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票。 業(yè)務(wù)四： 2003/06/17業(yè)務(wù)一部向昌新貿(mào)易公司出售計(jì)算機(jī)10臺(tái)，報(bào)價(jià)為6400元，貨物從成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)出。同時(shí)收到客戶(hù)以支票所支付的全部貨款。 （二）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票。 在存貨系統(tǒng)中，查詢(xún)出庫(kù)匯總表（存貨系統(tǒng)） 操作向?qū)В?（一）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核報(bào)價(jià)單 （二）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核銷(xiāo)售訂單 （三）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，填制并審核銷(xiāo)售發(fā)貨單 （四）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，調(diào)整選項(xiàng)（將新增發(fā)票默認(rèn)“參照發(fā)貨單生成”） （五）在銷(xiāo)售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷(xiāo)售發(fā)票 （六）在應(yīng)收系統(tǒng)中，審核銷(xiāo)售發(fā)票并生成銷(xiāo)售收入憑證 （七）在庫(kù)存系統(tǒng)中，審核銷(xiāo)售出庫(kù)單 （八）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行出庫(kù)單記賬 （九）在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本的憑證 （十）賬表查詢(xún) 1.填制并審核銷(xiāo)售訂單。(三) 在采購(gòu)系統(tǒng)中，執(zhí)行采購(gòu)結(jié)算（自動(dòng)結(jié)算）實(shí)驗(yàn)四 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過(guò)軟件來(lái)處理銷(xiāo)售出庫(kù)業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢(xún) 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一： 2003/06/14昌新貿(mào)易公司想購(gòu)買(mǎi)10臺(tái)計(jì)算機(jī)，向業(yè)務(wù)一部了解價(jià)格。 2003/06/11 收到建昌公司開(kāi)據(jù)的專(zhuān)用發(fā)票一張，其發(fā)票號(hào)為AS4408。 （四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（暫估記賬） 業(yè)務(wù)六： 2003/06/28 收到艾德公司提供的打印機(jī)100臺(tái)，入外購(gòu)品倉(cāng)庫(kù)。 （二）在采購(gòu)系統(tǒng)中，填制并審核請(qǐng)購(gòu)單。 業(yè)務(wù)四： 2003/06/05業(yè)務(wù)員李平想購(gòu)買(mǎi)100只鼠標(biāo)，提出請(qǐng)購(gòu)要求，經(jīng)同意填制并審核請(qǐng)購(gòu)單。另外，在采購(gòu)的過(guò)程中，發(fā)生了一筆運(yùn)輸費(fèi)200元，稅率為7%，收到相應(yīng)的運(yùn)費(fèi)發(fā)票一張，票號(hào)為5678。同時(shí)收到專(zhuān)用發(fā)票一張，票號(hào)為85011，立即以支票形式支付貨款。 6．業(yè)務(wù)部門(mén)將采購(gòu)發(fā)票交給財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)確認(rèn)此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購(gòu)成本。填制到貨單。實(shí)驗(yàn)三 目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過(guò)軟件來(lái)處理采購(gòu)入庫(kù)業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢(xún) 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一： 1．2003/06/01業(yè)務(wù)員李平向建昌公司詢(xún)問(wèn)鍵盤(pán)的的價(jià)格（95元/只），覺(jué)得價(jià)格合適，隨后向公司上級(jí)主管提出請(qǐng)購(gòu)要求，請(qǐng)購(gòu)數(shù)量為300只。 與存貨系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬。 （四）期初發(fā)貨單的錄入： 2003/05/28業(yè)務(wù)一部向昌新貿(mào)易公司出售計(jì)算機(jī)10臺(tái)，報(bào)價(jià)為6500元，由成品倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨。 3．調(diào)整應(yīng)收系統(tǒng)的選項(xiàng)：將壞賬處理方式設(shè)置為“應(yīng)收余額百分比法” 4．設(shè)置壞賬準(zhǔn)備期初：壞賬準(zhǔn)備科目為1141，期初余額為10000元，% （四）設(shè)置應(yīng)付系統(tǒng)中的常用科目：（在應(yīng)付系統(tǒng)中，進(jìn)入初始設(shè)置） 1．基本科目設(shè)置：應(yīng)付為2121，預(yù)付科目為1151，采購(gòu)科目為1201，應(yīng)交增值稅科目為21710101 2．結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對(duì)應(yīng)1001，支票結(jié)算對(duì)應(yīng)1002，匯票結(jié)算對(duì)應(yīng)1002。 （二）根據(jù)收發(fā)類(lèi)別確定各存貨的對(duì)方科目：（在存貨系統(tǒng)中進(jìn)入科目設(shè)置，選擇對(duì)方科目） 收發(fā)類(lèi)別 對(duì)應(yīng)科目 暫估科目 采購(gòu)入庫(kù) 物資采購(gòu)（1201） 1401物資采購(gòu)（