上海君和貿(mào)易公司財務管理制度-資料下載頁
2025-05-29 12:27本頁面
【導讀】為加強公司的財務管理工作，發(fā)揮財務在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，公司各部門和職員辦理財務會計事務，必須遵守本規(guī)定。財務年度自公歷一月一日起至十二月三十一日止。家頒布的會計準則。行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。會計報表每月由會計編制并上報，會計報表須會計簽名或蓋章。財務工作人員對本公司的經(jīng)營運作實行財務會計監(jiān)督。憑證，不予退回，要求更正、補充。告，并請示查明原因，作出處理。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計。財務審計應定期進行。內(nèi)部審計每季度一次。，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。經(jīng)營過程中發(fā)生之商品盤盈。關稅及代理費、手續(xù)費。收支計劃及現(xiàn)金流量安排，交財務部匯總后呈報總經(jīng)理審批。理召集臨時協(xié)調(diào)會議予以解決。公司規(guī)定，結算起點定為壹仟元人民幣。，財務部門庫存現(xiàn)金限額為伍仟元人民幣。
【正文】 數(shù)，由會計及有關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記帳、主管）。由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。 會計報表應分月、季、年報，按時歸檔，由總經(jīng)理指定專人保管，并分類填制目錄。 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準。 6 處罰辦法 出現(xiàn)下列情況之一者，對財務人員予以警告并扣發(fā)當事人月薪的 20％－ 3倍： 、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的； 財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的； ，擅自挪用或借用公司或他人資金（包括現(xiàn)金）或支付款項的； ； ； ； 。 出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予以解聘： ，或造成草屋工作嚴重混亂的； 、帳表、文件資料的； 、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的； 利用職務便利，非法占 有或虛報冒領、騙取公司財物的； 虛作假、營私舞弊、非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的； ； 。 7 附則 本規(guī)定由總經(jīng)理辦公室負責解釋，修訂時亦同。 本規(guī)定由總經(jīng)理批準后施行。
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