【正文】 銷售出庫單生成組裝件的銷售發(fā)票， 這一張銷售出庫單與銷售發(fā)票進行鉤稽。期末賬務處理后，即可反映組裝件收入、成本、利潤情況。具體的銷售流程視同一般商品的銷售，故不另作詳細介紹。附：虛擬件的銷售業(yè)務：虛擬件的銷售如果接到了銷售訂單,作虛擬件的銷售訂單，然后下推生成出庫單時是按子件的形式展開的。如果是手工錄入出庫單，也只能出子件，虛擬件是不能直接出庫的。因為虛擬件本身不是一個真實的物料，只是用于搭建BOM結構的，查詢即時庫存也不會有這個物料。接到虛擬件的銷售訂單，要進入生產(chǎn)數(shù)據(jù)管理里錄入BOM資料，該BOM單要處于審核使用狀態(tài)，虛擬件才能在銷售出庫單上以子項的形式展開。但是銷售訂單下推生成銷售發(fā)票時，是以虛擬件生成，造成發(fā)票與銷售出庫單無法鉤稽，所以對于虛擬件的銷售最好將其設置為組合件，同時設置好組裝BOM，以組裝件的形式銷售出庫。第八篇 贈品業(yè)務采購系統(tǒng)：不核算成本的贈品業(yè)務：在倉存管理虛倉管理虛倉入庫單中輸入數(shù)量就可以了，單據(jù)類型：贈品類型，不用輸入單價，或是在外購入庫單序進簿中選到有贈品的入庫單，直接點擊“贈品”做連屬贈品入庫單。核算成本的贈品業(yè)務：①與采購材料一致時直接在外購入庫單中反映，入庫單數(shù)量大于發(fā)票數(shù)量，不勾上參數(shù)“采購發(fā)票數(shù)量與入庫單數(shù)量不一致時不允許鉤稽”，生成采購發(fā)票的數(shù)量就是入庫單中的數(shù)量扣減了贈品的數(shù)量，這樣兩者都可以全部鉤稽Y。這樣核算入庫成本時會降低入庫材料的單位成本；②與采購材料不一致時，在其他入庫單直接輸入物料，單價根據(jù)實際情況而定，不用生成采購發(fā)票。銷售系統(tǒng)：不核算成本的贈品業(yè)務：銷售出庫單序時簿界面通過直接點擊“贈品”生成虛倉出庫單，兩單關聯(lián)就可以了； 或是在倉存管理虛倉管理虛倉出庫單錄入贈品的數(shù)量，單據(jù)類型：贈品類型。核算成本的贈品業(yè)務：①與銷售產(chǎn)品一致時，直接在銷售出庫單中一起錄入，發(fā)票數(shù)量少于出庫單數(shù)量，不勾上參數(shù)“銷售發(fā)票和出庫單鉤稽數(shù)量不一致不允許鉤稽”，則銷售發(fā)票可以與銷售出庫單鉤稽Y。或同時勾上參數(shù)“銷售發(fā)票和出庫單鉤稽數(shù)量不一致不允許鉤稽”和“銷售系統(tǒng)支持部分鉤稽”，手工修改鉤稽數(shù)量，也能成功鉤稽，出庫單為部分鉤稽P,發(fā)票為全部鉤稽Y的狀態(tài)。出庫成本則通過出庫核算確定。②當與銷售產(chǎn)品不一致時，贈品則錄入其他出庫單核算成本，單價由出庫核算得到，不用生成銷售發(fā)票。第九篇 直運業(yè)務不進行存貨的收發(fā)，即無須做外購入庫單、銷售出庫單的處理。有兩種流程：一是銷售訂單采購訂單—采購發(fā)票銷售發(fā)票：以銷定購接到客戶銷售訂單：根據(jù)銷售訂單直接下直運采購訂單，無須作入庫處理，直接作銷售出庫單（這里怎么處理？）發(fā)貨給客戶，并開具采購發(fā)票，確定采購成本。根據(jù)購貨發(fā)票生成直運的銷售發(fā)票，確定銷售收入。期末的賬務處理：通過采購發(fā)票（發(fā)票直接生成）這一事務類型做憑證，可以反映出直運銷售的采購成本，選擇銷售收入直運事務類型做收入憑證。報表的查詢：在銷售系統(tǒng)或存貨核算系統(tǒng)選擇直運銷售方式查詢銷售毛利潤匯總表，都能取到采購發(fā)票上的成本數(shù)據(jù)。二是銷售訂單銷售發(fā)票｜ ｜采購訂單 采購發(fā)票：基本同上，不作詳細介紹。注：要做直運銷售業(yè)務，建議使用商業(yè)模式。因為在商業(yè)模式下，通過采購發(fā)票（發(fā)票直接生成）這一事務類型做憑證，可以反映出直運銷售的采購成本。但是在工業(yè)模式下，不能做直運銷售的采購成本，因為采購發(fā)票和外購入庫單鉤稽后，才能根據(jù)外購入庫單生成憑證，確認采購成本的，但是直運銷售根本沒有入庫業(yè)務，不存在鉤稽。注:,工業(yè)模式下,已有“采購發(fā)票（直運采購）”模板可以生成憑證，即直運采購發(fā)票不鉤稽也能生成憑證了。參考模板設置:采購發(fā)票(直運采購)借:主營業(yè)務成本借：應交稅金應交增值稅(進項稅額)貸:應付賬款貸：銷售收入(直運)借:應收賬款/銀行存款,貸:主營業(yè)務收入,貸：應交稅金應交增值稅(銷項稅額).可見,這種業(yè)務無須通過庫存商品等存貨類科目.第十篇 盤點業(yè)務為了加強存貨的管理，以客觀反映存貨賬存數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)是否相符，需要定期或不定期地對庫存存貨進行全部或部分的清點?，F(xiàn)簡單截圖說明此項業(yè)務的流程。設置周期盤點：上次的盤點日期會反填過來。啟用周期盤點預警：當出現(xiàn)已到盤點期的物料，在登錄倉存管理時，彈出盤點預警窗口，顯示到盤點周期的存貨,內容包括：倉庫編碼、倉庫名稱、物料代碼、物料名稱、規(guī)格型號、計量單位、盤點周期、上次盤點日期、本次盤點日期。如果對物料都啟用了周期盤點，則點新建時會自動建立一個盤點方案。如果要盤點的物料分倉庫存放的，選擇分倉庫創(chuàng)建，會自動按幾個倉庫建立盤點方案，如果不分倉庫創(chuàng)建，所有倉庫只會自動創(chuàng)建一個盤點方案。如果不啟用周期盤點，則需要按實際需要手工創(chuàng)建盤點方案。盤點作業(yè)流程：備份賬存數(shù)據(jù)打印盤點表錄入盤點數(shù)據(jù)編制盤點報告表編制盤點報告表自動生成盤盈盤虧單賬面數(shù)據(jù)調整 倉存管理盤點作業(yè)盤點方案新建，注意備份賬存數(shù)據(jù)前要審核所有的出入庫單據(jù)，可以選擇倉庫，過濾倉位/物料來備份即時庫存或截止日期的數(shù)據(jù)。即時庫存：賬存數(shù)據(jù)即按庫存更新方式更新的即時庫存數(shù)量。截止日期：截止盤點到具體某一天的庫存數(shù)量。 倉存管理盤點作業(yè)打印物料盤點表，對具體的物料進行實地盤點。 倉存管理盤點作業(yè)—錄入盤點數(shù)據(jù)將實地盤點的數(shù)據(jù)錄入物料實地盤點表的盤點數(shù)量欄。注意選單主要是對于賬存?zhèn)浞萑罩翆嶋H盤點日物料的出入庫情況，根據(jù)實存數(shù)量=盤點數(shù)量選單入庫數(shù)量+選單出庫數(shù)量這一公式倒擠出物料盤點表上的實存數(shù)量。也可以添加物料，以反映出漏盤物料的情況。注意：賬存數(shù)量＝備份的賬存數(shù)量＋調整數(shù)量選單功能改變的是實存數(shù)，其邏輯公式為： 實存數(shù)量＝盤點數(shù)量＋出庫單數(shù)量＋調出數(shù)量－入庫單數(shù)量－調入數(shù)量 選單功能出入庫單據(jù)操作倉存管理盤點作業(yè)編制盤點報告表，物料盤點表上的實存數(shù)量會自動轉入物料盤點報告表中的實存數(shù)量欄，再比較賬存數(shù)量，自動算出盤盈盤虧數(shù)量：盤盈/盤虧數(shù)量＝實存數(shù)量－賬存數(shù)量。在界面上點盤盈盤虧，即可生成盤點報告單，分別反映物料的盤盈盤虧情況。在庫存調整中可以查詢到盤盈盤虧單據(jù)。 盤點報告表中的盤盈數(shù)據(jù)通過生成盤盈單后，對其進行入庫核算，有兩種方式，一是在存貨核算自制入庫核算盤盈入庫，手工錄入單價，再點核算，即可核算出盤盈單上的金額。二是通過存貨核算無單價單據(jù)維護盤盈入庫，選擇單價來源即可自動更新盤盈單上的金額。對于盤虧單，則通過材料或產(chǎn)品出庫核算，即可核算出盤虧成本。注意生成盤盈盤虧單后，盤點業(yè)務已完畢。打上Y的標志。存貨核算憑證模板，對盤盈盤虧單設置憑證模板，然后憑證制作界面選擇單據(jù)生成憑證。以上業(yè)務流程僅屬本人在學習過程中予以總結的標準流程，在實際運用中還會有許多的變通方式，具體情況視企業(yè)的實際業(yè)務而定。55 /