供應(yīng)鏈?zhǔn)髽I(yè)務(wù)流程介紹(已修改)
2025-07-04 06:36 本頁面
【正文】 業(yè) 務(wù) 流 程 介 紹（）第一篇 暫估業(yè)務(wù)第二篇 委托加工業(yè)務(wù)第三篇 分期收款業(yè)務(wù)第四篇 委托代銷業(yè)務(wù)第五篇 受托加工業(yè)務(wù)第六篇 受托代銷業(yè)務(wù) 第七篇 組裝業(yè)務(wù)第八篇 贈(zèng)品業(yè)務(wù)第九篇 直運(yùn)業(yè)務(wù)第十篇 盤點(diǎn)業(yè)務(wù) 第一篇 暫估業(yè)務(wù)在采購系統(tǒng)中，對(duì)于材料已經(jīng)到達(dá)并已驗(yàn)收入庫，但發(fā)票賬單等結(jié)算憑證未到，貨款尚未支付的采購業(yè)務(wù)，應(yīng)于月末對(duì)材料的價(jià)格進(jìn)行暫估，并按暫估價(jià)入賬，等以后期間收到發(fā)票賬單等結(jié)算憑證時(shí)，再將原估價(jià)沖回或進(jìn)行調(diào)整。，工商業(yè)整合后，采購系統(tǒng)中的暫估業(yè)務(wù)視系統(tǒng)參數(shù)“外購入庫生成暫估沖回憑證”分為兩種模式，四種類型。下面進(jìn)行一一講述：一、 工業(yè)模式：即選中參數(shù)“外購入庫生成暫估沖回憑證”，選中后，參數(shù)“暫估沖回憑證生成方式“生效，可選擇月初一次沖回或單到?jīng)_回。“暫估差額生成方式“只能選擇差額調(diào)整，且采購系統(tǒng)中不支持部分鉤稽。這種模式?jīng)_回的是原先的暫估入庫憑證。（一）、月初一次沖回：相關(guān)參數(shù)設(shè)置如下圖：簡(jiǎn)單舉例說明流程：如某公司于2005年6月新建賬套，發(fā)生系列業(yè)務(wù)。在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購入庫單WIN0017，期末發(fā)票沒有到，進(jìn)入存貨核算→入庫核算→存貨估價(jià)入賬，暫估入庫序時(shí)簿，雙擊單據(jù)錄入暫估單價(jià)。進(jìn)入存貨核算憑證管理生成憑證，選擇外購入庫估價(jià)入賬事務(wù)類型，選擇單據(jù)生成暫估憑證。借：存貨科目 貸：應(yīng)付暫估款，憑證日期為當(dāng)期的最后一天。同時(shí)注意工業(yè)模式下的憑證事務(wù)類型：期末結(jié)賬到下一期，自動(dòng)生成沖回憑證，摘要為“估價(jià)入賬沖回”，日期為第二期間的第一天。此時(shí)去查看原來暫估入庫的單據(jù)WIN0017，發(fā)現(xiàn)記賬標(biāo)志和憑證字號(hào)已被清除。如果發(fā)票第二期甚至跨多期仍未到，需重復(fù)生成估價(jià)入賬憑證，結(jié)賬后再自動(dòng)作沖回憑證，一直到與發(fā)票鉤稽。如果第二期收到發(fā)票，關(guān)聯(lián)或手工錄入采購發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票，并進(jìn)行采購發(fā)票鉤稽/補(bǔ)充鉤稽，鉤稽成功。打上鉤稽標(biāo)志。如果同時(shí)到達(dá)費(fèi)用發(fā)票，還要進(jìn)補(bǔ)充鉤稽。到存貨核算外購入庫核算中進(jìn)行分配費(fèi)用，再點(diǎn)核算，核算成功后再到存貨核算外購入庫核算中進(jìn)行核算，核算成功后系統(tǒng)自動(dòng)生成一張只有金額沒有數(shù)量的暫估補(bǔ)差單。點(diǎn)鉤稽，查看鉤稽日志，發(fā)現(xiàn)暫估補(bǔ)差單的金額=采購發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票金額暫估入庫金額，日期和發(fā)票日期相同。如果發(fā)票的金額等于暫估入庫的金額，則不會(huì)生成暫估補(bǔ)差單。 再進(jìn)入存貨核算憑證管理生成憑證，選擇外購入庫事務(wù)類型，（注意只有是鉤稽期間是當(dāng)前會(huì)計(jì)期間的發(fā)票才選擇這個(gè)模板生成憑證）系統(tǒng)會(huì)按暫估的入庫單和暫估補(bǔ)差單生成入庫憑證（雖然系統(tǒng)生成的暫估補(bǔ)差單不需單獨(dú)生成憑證，但是和原入庫單一起生成憑證的）,借：原材料（采購發(fā)票上不含稅金額和應(yīng)計(jì)入成本的費(fèi)用） 借：應(yīng)交稅金—進(jìn)項(xiàng)稅額（采購發(fā)票上的稅額和費(fèi)用發(fā)票上可供抵扣的稅金）。注意此時(shí)去查看原來暫估入庫的單據(jù)WIN0017，發(fā)現(xiàn)記賬標(biāo)志和被打且已有憑證字號(hào)。注意：如果當(dāng)時(shí)沒有到達(dá)費(fèi)用發(fā)票，在當(dāng)時(shí)只要點(diǎn)核算再點(diǎn)鉤稽，查看鉤稽日志時(shí)，外購入庫補(bǔ)差單金額=采購發(fā)票金額暫估入庫金額。結(jié)賬到下一期，等到第三期或之后才到達(dá)費(fèi)用發(fā)票的，進(jìn)行補(bǔ)充鉤稽后，再進(jìn)行入庫分配核算時(shí)，點(diǎn)鉤稽查看日志，發(fā)現(xiàn)是產(chǎn)生一張入庫類型的成本調(diào)整單。金額即為費(fèi)用發(fā)票上金額，按分配分式數(shù)量或金額分配給外購入庫單上的各行物料，以確認(rèn)各物料實(shí)際應(yīng)承擔(dān)的費(fèi)用.對(duì)這一成本調(diào)整單同樣要做賬，進(jìn)入存貨核算憑證管理生成憑證，選擇費(fèi)用發(fā)票補(bǔ)充鉤稽事務(wù)類型,設(shè)置好費(fèi)用發(fā)票補(bǔ)充鉤稽憑證模板，對(duì)這成本調(diào)整單生成憑證。以保證倉存與總賬數(shù)據(jù)相等。后面的步驟同上。（二）、單到?jīng)_回：相關(guān)參數(shù)設(shè)置如下圖：簡(jiǎn)單舉例說明流程：如某公司于2005年6月新建賬套，發(fā)生系列業(yè)務(wù)。在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購入庫單WIN0017，期末發(fā)票沒有到，進(jìn)入存貨核算→入庫核算→存貨估價(jià)入賬，暫估入庫序時(shí)簿，雙擊單據(jù)錄入暫估單價(jià)。進(jìn)入存貨核算憑證管理生成憑證，選擇外購入庫估價(jià)入賬事務(wù)類型，選擇單據(jù)生成暫估憑證。借：存貨科目 貸：應(yīng)付暫估款，憑證日期為當(dāng)期的最后一天。期末結(jié)賬到下一期，此時(shí)不會(huì)自動(dòng)生成暫估沖回憑證。如果第二期收到發(fā)票，錄入采購發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票，并進(jìn)行采購發(fā)票鉤稽/補(bǔ)充鉤稽，鉤稽成功。如果發(fā)票第二期甚至跨多期仍未到，都不作任何處理，直到收到發(fā)票再來鉤稽核算。如果同時(shí)到達(dá)費(fèi)用發(fā)票，還要進(jìn)補(bǔ)充鉤稽。到存貨核算外購入庫核算中進(jìn)行分配費(fèi)用，再點(diǎn)核算，核算成功后再到存貨核外購入庫核算中進(jìn)行核算，核算成功后系統(tǒng)自動(dòng)生成一張只有金額沒有數(shù)量的暫估補(bǔ)差單。點(diǎn)鉤稽，查看鉤稽日志，發(fā)現(xiàn)暫估補(bǔ)差單的金額=采購發(fā)票和費(fèi)用發(fā)票不含稅金額暫估入庫金額，日期和發(fā)票日期相同。如果發(fā)票的金額等于暫估入庫的金額，則不會(huì)生成暫估補(bǔ)差單。進(jìn)入存貨核算憑證管理生成憑證，首先選擇外購入庫暫估沖回事務(wù)類型，沖回上期暫估憑證，即借：存貨科目（紅字）貸：應(yīng)付暫估款（紅字）。憑證日期為當(dāng)期間的最后一天。再選擇外購入庫事務(wù)類型，（注意只有是鉤稽期間是當(dāng)前會(huì)計(jì)期間的發(fā)票才選擇這個(gè)模板生成憑證）系統(tǒng)會(huì)按暫估的入庫單和暫估補(bǔ)差單生成入庫憑證（雖然系統(tǒng)生成的暫估補(bǔ)差單不需單獨(dú)生成憑證，但是和原入庫單一起生成憑證的）,生成憑證，以確認(rèn)實(shí)際的采購成本。即借：原材料（采購發(fā)票上不含稅金額和應(yīng)計(jì)入成本的費(fèi)用） 借：應(yīng)交稅金—進(jìn)項(xiàng)稅額（采購發(fā)票上的稅額和費(fèi)用發(fā)票上可供抵扣的稅金）。注意初始化前的暫估單據(jù)，無論選項(xiàng)如何，均采用單到?jīng)_回的方式。如2005年5月24日的入庫單據(jù)，結(jié)束初始化后，自動(dòng)打上記賬標(biāo)志，即不用再做暫估入賬憑證，但是沒有憑證字號(hào)。等發(fā)票來了鉤稽核算后，選擇外購入庫暫估沖回事務(wù)類型生成沖回憑證。此時(shí)原暫估入庫單據(jù)去掉了記賬標(biāo)志。再選擇外購入庫事務(wù)類型，生成憑證，此時(shí)去查看原暫估入庫單，會(huì)把這個(gè)憑證字號(hào)反填上去。以上兩種方式主要區(qū)別在于：前者下月初自動(dòng)生成沖回憑證，如果發(fā)票跨了幾期才到，要反復(fù)生成暫估入賬憑證，反復(fù)沖回，直到發(fā)票來了之后鉤稽核算。后者是只要生成一次暫估入賬憑證，等到發(fā)票到了鉤稽核算后，再手工選擇外購入庫暫估沖回事務(wù)類型生成沖回憑證。二、 商業(yè)模式：即不選中參數(shù)“外購入庫生成暫估沖回憑證”，參數(shù)“暫估差額生成方式“生效，可選擇差額調(diào)整或單到?jīng)_回，采購系統(tǒng)中支持部分鉤稽，參數(shù)“暫估沖回憑證生成方式“無效。這種模式?jīng)_回的是原先的暫估單據(jù)。(一) 差額調(diào)整：相關(guān)參數(shù)設(shè)置如下圖：(二)暫估差額生成方式要謹(jǐn)慎選擇，一旦結(jié)束初始化，此處不可再修改。簡(jiǎn)單舉例說明流程：如某公司于2005年6月新建賬套，發(fā)生系列業(yè)務(wù)。在當(dāng)期關(guān)聯(lián)或手工錄入并審核外購入庫單WIN0017，期末發(fā)票沒有到，進(jìn)入存貨核算→入庫核算→存貨估價(jià)入賬，暫估入庫序時(shí)簿，雙擊單據(jù)錄入暫估單價(jià)。進(jìn)入存貨核算憑證管理生成憑證，選擇外購入庫（單據(jù)直接生成）事物類型，選擇單據(jù)生成暫估憑證。借：存貨科目 貸：應(yīng)付暫估
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