中國銀行業(yè)的現(xiàn)狀-資料下載頁
2025-06-22 05:00本頁面
【正文】 是進行授信風險控制的重要舉措。指引提出，商業(yè)銀行應當建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對集團客戶授信業(yè)務的管理提供有效的信息支持。并且，商業(yè)銀行應當根據(jù)集團客戶所處的行業(yè)和經營能力，對集團客戶的授信總額、資產負債指標、盈利指標、流動性指標、貸款本息償還情況和關鍵管理人員的信用狀況等，設置授信風險預警線。此外，銀監(jiān)會建立大額集團客戶授信業(yè)務統(tǒng)計和風險分析制度，并視個別集團客戶風險狀況進行通報。各商業(yè)銀行之間應當加強合作，相互征詢集團客戶的資信時，應當按商業(yè)原則依法提供必要的信息和查詢協(xié)助。商業(yè)銀行應當與信譽好的會計師事務所、律師事務所等中介機構建立穩(wěn)定的業(yè)務合作關系，必要時應當要求授信對象出具經商業(yè)銀行認可的中介機構的相關意見。信托業(yè)務：凈資本監(jiān)管更“動態(tài)”為加強對信托公司的風險監(jiān)管，促進信托公司安全、穩(wěn)健發(fā)展，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員通過2010年第5號令頒布實施了《信托公司凈資本管理辦法》，該辦法對信托公司實施凈資本管理的目的，是確保信托公司固有資產充足并保持必要的流動性，以滿足抵御各項業(yè)務不可預期損失的需要。首先，在明確凈資本計算方法的基礎上建立動態(tài)的凈資本管理機制。《信托公司凈資本管理辦法》明確規(guī)定，凈資本計算公式為：凈資本=凈資產各類資產的風險扣除項或有負債的風險扣除項中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會認定的其他風險扣除項。信托公司應當在充分計提各類資產減值準備的基礎上，按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的信托公司凈資本計算標準計算凈資本。信托公司應當根據(jù)不同資產的特點和風險狀況，按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的系數(shù)對資產項目進行風險調整。信托公司計算凈資本時，應當將不同科目中核算的同類資產合并計算，按照資產的屬性統(tǒng)一進行風險調整。資產的分類中同時符合兩個或兩個以上分類標準的，應當采用最高的扣除比例進行調整。對于或有事項，信托公司在計算凈資本時應當根據(jù)出現(xiàn)損失的可能性按照規(guī)定的系數(shù)進行風險調整。信托公司應當對期末或有事項的性質(如未決訴訟、未決仲裁、對外擔保等)、涉及金額、形成原因和進展情況、可能發(fā)生的損失和預計損失的會計處理情況等在凈資本計算表的附注中予以充分披露。其次，在明確風險資本計算方法的基礎上確立了信托公司的風險控制指標?！缎磐泄緝糍Y本管理辦法》明確規(guī)定，信托公司開展固有業(yè)務、信托業(yè)務和其他業(yè)務，應當計算風險資本。風險資本計算公式為：風險資本＝固有業(yè)務風險資本＋信托業(yè)務風險資本＋其他業(yè)務風險資本。固有業(yè)務風險資本=固有業(yè)務各項資產凈值風險系數(shù)。信托業(yè)務風險資本=信托業(yè)務各項資產余額風險系數(shù)。其他業(yè)務風險資本=其他各項業(yè)務余額風險系數(shù)。各項業(yè)務的風險系數(shù)由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會另行發(fā)布。信托公司應當按照有關業(yè)務的規(guī)模和規(guī)定的風險系數(shù)計算各項業(yè)務風險資本。再者，加強信托公司監(jiān)督檢查，建立強有力的信托公司的風險控制機制。《信托公司凈資本管理辦法》明確要求，信托公司應當在每季度結束之日起18個工作日內，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送季度凈資本計算表、風險資本計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。如遇影響凈資本等風險控制指標的特別重大事項，應當及時向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報告。信托公司應當在年度報告中披露凈資本、風險資本以及風險控制指標等情況。信托公司凈資本等相關風險控制指標與上季度相比變化超過30%或不符合規(guī)定標準的，應當在該情形發(fā)生之日起5個工作日內，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會書面報告。此外，辦法明確提出，信托公司凈資本等相關風險控制指標不符合規(guī)定標準的，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以視情況采取下列措施：(1)要求信托公司制定切實可行的整改計劃、方案，明確整改期限；(2)要求信托公司采取措施調整業(yè)務和資產結構或補充資本，提高凈資本水平；(3)限制信托公司信托業(yè)務增長速度。對未按要求完成整改的信托公司，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會可以進一步采取下列措施：(1)限制分配紅利；(2)限制信托公司開辦新業(yè)務；(3)責令暫停部分或全部業(yè)務。對信托公司凈資本等風險控制指標繼續(xù)惡化，嚴重危及該信托公司穩(wěn)健運行的，除采取上述相關措施外，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會還可以采取下列措施：(1)責令調整董事、監(jiān)事及高級管理人員；(2)責令控股股東轉讓股權或限制有關股東行使股東權利；(3)責令停業(yè)整頓；(4)依法對信托公司實行接管或督促機構重組，直至予以撤銷。2010年，中國銀監(jiān)會通過頒布實施一系列管理辦法及指引，有力地促進了我國商業(yè)銀行金融機構、非商業(yè)銀行金融機構的風險防范和控制機制的形成，并為我國商業(yè)銀行金融機構、非商業(yè)銀行金融機構的穩(wěn)健發(fā)展筑起了一道堅實的防火墻。7 /
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