中國(guó)銀行業(yè)的現(xiàn)狀-資料下載頁(yè)
2025-06-22 05:00本頁(yè)面
【正文】 是進(jìn)行授信風(fēng)險(xiǎn)控制的重要舉措。指引提出，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全信貸管理信息系統(tǒng)，為對(duì)集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)的管理提供有效的信息支持。并且，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)集團(tuán)客戶所處的行業(yè)和經(jīng)營(yíng)能力，對(duì)集團(tuán)客戶的授信總額、資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)、盈利指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、貸款本息償還情況和關(guān)鍵管理人員的信用狀況等，設(shè)置授信風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線。此外，銀監(jiān)會(huì)建立大額集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)分析制度，并視個(gè)別集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行通報(bào)。各商業(yè)銀行之間應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)合作，相互征詢集團(tuán)客戶的資信時(shí)，應(yīng)當(dāng)按商業(yè)原則依法提供必要的信息和查詢協(xié)助。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)與信譽(yù)好的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)要求授信對(duì)象出具經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的中介機(jī)構(gòu)的相關(guān)意見(jiàn)。信托業(yè)務(wù)：凈資本監(jiān)管更“動(dòng)態(tài)”為加強(qiáng)對(duì)信托公司的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，促進(jìn)信托公司安全、穩(wěn)健發(fā)展，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員通過(guò)2010年第5號(hào)令頒布實(shí)施了《信托公司凈資本管理辦法》，該辦法對(duì)信托公司實(shí)施凈資本管理的目的，是確保信托公司固有資產(chǎn)充足并保持必要的流動(dòng)性，以滿足抵御各項(xiàng)業(yè)務(wù)不可預(yù)期損失的需要。首先，在明確凈資本計(jì)算方法的基礎(chǔ)上建立動(dòng)態(tài)的凈資本管理機(jī)制?！缎磐泄緝糍Y本管理辦法》明確規(guī)定，凈資本計(jì)算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)各類資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng)或有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)定的其他風(fēng)險(xiǎn)扣除項(xiàng)。信托公司應(yīng)當(dāng)在充分計(jì)提各類資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上，按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的信托公司凈資本計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算凈資本。信托公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)不同資產(chǎn)的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，按照中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)規(guī)定的系數(shù)對(duì)資產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。信托公司計(jì)算凈資本時(shí)，應(yīng)當(dāng)將不同科目中核算的同類資產(chǎn)合并計(jì)算，按照資產(chǎn)的屬性統(tǒng)一進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。資產(chǎn)的分類中同時(shí)符合兩個(gè)或兩個(gè)以上分類標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用最高的扣除比例進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于或有事項(xiàng)，信托公司在計(jì)算凈資本時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)出現(xiàn)損失的可能性按照規(guī)定的系數(shù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整。信托公司應(yīng)當(dāng)對(duì)期末或有事項(xiàng)的性質(zhì)(如未決訴訟、未決仲裁、對(duì)外擔(dān)保等)、涉及金額、形成原因和進(jìn)展情況、可能發(fā)生的損失和預(yù)計(jì)損失的會(huì)計(jì)處理情況等在凈資本計(jì)算表的附注中予以充分披露。其次，在明確風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算方法的基礎(chǔ)上確立了信托公司的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)?！缎磐泄緝糍Y本管理辦法》明確規(guī)定，信托公司開(kāi)展固有業(yè)務(wù)、信托業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本。風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算公式為：風(fēng)險(xiǎn)資本＝固有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本＋信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本＋其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本。固有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=固有業(yè)務(wù)各項(xiàng)資產(chǎn)凈值風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=信托業(yè)務(wù)各項(xiàng)資產(chǎn)余額風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。其他業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本=其他各項(xiàng)業(yè)務(wù)余額風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)另行發(fā)布。信托公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)模和規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)計(jì)算各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)資本。再者，加強(qiáng)信托公司監(jiān)督檢查，建立強(qiáng)有力的信托公司的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制?！缎磐泄緝糍Y本管理辦法》明確要求，信托公司應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起18個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)送季度凈資本計(jì)算表、風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。如遇影響凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)的特別重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告。信托公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露凈資本、風(fēng)險(xiǎn)資本以及風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)等情況。信托公司凈資本等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)與上季度相比變化超過(guò)30%或不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)在該情形發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)書(shū)面報(bào)告。此外，辦法明確提出，信托公司凈資本等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以視情況采取下列措施：(1)要求信托公司制定切實(shí)可行的整改計(jì)劃、方案，明確整改期限；(2)要求信托公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)或補(bǔ)充資本，提高凈資本水平；(3)限制信托公司信托業(yè)務(wù)增長(zhǎng)速度。對(duì)未按要求完成整改的信托公司，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可以進(jìn)一步采取下列措施：(1)限制分配紅利；(2)限制信托公司開(kāi)辦新業(yè)務(wù)；(3)責(zé)令暫停部分或全部業(yè)務(wù)。對(duì)信托公司凈資本等風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)繼續(xù)惡化，嚴(yán)重危及該信托公司穩(wěn)健運(yùn)行的，除采取上述相關(guān)措施外，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)還可以采取下列措施：(1)責(zé)令調(diào)整董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；(2)責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利；(3)責(zé)令停業(yè)整頓；(4)依法對(duì)信托公司實(shí)行接管或督促機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷。2010年，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)通過(guò)頒布實(shí)施一系列管理辦法及指引，有力地促進(jìn)了我國(guó)商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)、非商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制機(jī)制的形成，并為我國(guó)商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)、非商業(yè)銀行金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健發(fā)展筑起了一道堅(jiān)實(shí)的防火墻。7 /
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