【正文】 特殊目的公司未來(lái)境外上市的股票發(fā)行價(jià)格所作的評(píng)估報(bào)告。獲得中國(guó)企業(yè)境外投資批準(zhǔn)證書(shū)后，設(shè)立人或控制人應(yīng)向所在地外匯管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理相應(yīng)的境外投資外匯登記手續(xù)。特殊目的公司以股權(quán)并購(gòu)境內(nèi)公司需要報(bào)送的文件。特殊目的公司以股權(quán)并購(gòu)境內(nèi)公司的，境內(nèi)公司除向商務(wù)部報(bào)送該規(guī)定前述所要求的文件外，另須報(bào)送以下文件：設(shè)立特殊目的公司時(shí)的境外投資開(kāi)辦企業(yè)批準(zhǔn)文件和證書(shū)；特殊目的公司境外投資外匯登記表；特殊目的公司實(shí)際控制人的身份證明文件或開(kāi)業(yè)證明、章程；特殊目的公司境外上市商業(yè)計(jì)劃書(shū)；并購(gòu)顧問(wèn)就特殊目的公司未來(lái)境外上市的股票發(fā)行價(jià)格所作的評(píng)估報(bào)告。如果以持有特殊目的公司權(quán)益的境外公司作為境外上市主體，境內(nèi)公司還須報(bào)送以下文件：該境外公司的開(kāi)業(yè)證明和章程；特殊目的公司與該境外公司之間就被并購(gòu)的境內(nèi)公司股權(quán)所作的交易安排和折價(jià)方法的詳細(xì)說(shuō)明。加注的外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和外匯登記證的領(lǐng)取。商務(wù)部對(duì)上述所規(guī)定的文件初審?fù)獾模鼍咴瓌t批復(fù)函，境內(nèi)公司憑該批復(fù)函向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送申請(qǐng)上市的文件。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)于20個(gè)工作日內(nèi)決定是否核準(zhǔn)。境內(nèi)公司獲得核準(zhǔn)后，向商務(wù)部申領(lǐng)批準(zhǔn)證書(shū)。商務(wù)部向其頒發(fā)加注“境外特殊目的公司持股，自營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起1年內(nèi)有效”字樣的批準(zhǔn)證書(shū)。并購(gòu)導(dǎo)致特殊目的公司股權(quán)等事項(xiàng)變更的，持有特殊目的公司股權(quán)的境內(nèi)公司或自然人，憑加注的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)，向商務(wù)部就特殊目的公司相關(guān)事項(xiàng)辦理境外投資開(kāi)辦企業(yè)變更核準(zhǔn)手續(xù)，并向所在地外匯管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)辦理境外投資外匯登記變更。境內(nèi)公司應(yīng)自收到加注的批準(zhǔn)證書(shū)之日起30日內(nèi)，向登記管理機(jī)關(guān)、外匯管理機(jī)關(guān)辦理變更登記，由登記管理機(jī)關(guān)、外匯管理機(jī)關(guān)分別向其頒發(fā)加注“自頒發(fā)之日起14個(gè)月內(nèi)有效”字樣的外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照和外匯登記證。境內(nèi)公司向登記管理機(jī)關(guān)辦理變更登記時(shí)，應(yīng)當(dāng)預(yù)先提交旨在恢復(fù)股權(quán)結(jié)構(gòu)的境內(nèi)公司法定代表人簽署的股權(quán)變更申請(qǐng)書(shū)、公司章程修正案、股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議等文件。無(wú)加注的外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、外匯登記證的領(lǐng)取。境內(nèi)公司應(yīng)自特殊目的公司或與特殊目的公司有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境外公司完成境外上市之日起30日內(nèi)，向商務(wù)部報(bào)告境外上市情況和融資收入調(diào)回計(jì)劃，并屮請(qǐng)換發(fā)無(wú)加注的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書(shū)。同時(shí)，境內(nèi)公司應(yīng)自完成境外上市之日起30日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告境外上市情況并提供相關(guān)的備案文件。境內(nèi)公司還應(yīng)向外匯管理機(jī)關(guān)報(bào)送融資收入調(diào)回計(jì)劃，由外匯管理機(jī)關(guān)監(jiān)督實(shí)施。境內(nèi)公司取得無(wú)加注的批準(zhǔn)證書(shū)后，應(yīng)在30日內(nèi)向登記管理機(jī)關(guān)、外匯管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)換發(fā)無(wú)加注的外商投資企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、外匯登記證。如果境內(nèi)公司在前述期限內(nèi)未向商務(wù)部報(bào)告，境內(nèi)公司加注的批準(zhǔn)證書(shū)自動(dòng)失效，境內(nèi)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)恢復(fù)到股權(quán)并購(gòu)之前的狀態(tài)，并應(yīng)按規(guī)定辦理變更登記手續(xù)。自營(yíng)業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起1年內(nèi)，如果境內(nèi)公司不能取得無(wú)加注批準(zhǔn)證書(shū)，則加注的批準(zhǔn)證書(shū)自動(dòng)失效，并應(yīng)按該規(guī)定第三十六條辦理變更登記手續(xù)。融資收入調(diào)回境內(nèi)的方式。特殊目的公司的境外上市融資收入，應(yīng)按照?qǐng)?bào)送外匯管理機(jī)關(guān)備案的調(diào)回計(jì)劃，根據(jù)現(xiàn)行外匯管理規(guī)定調(diào)回境內(nèi)使用。融資收入可采取以下方式調(diào)回境內(nèi)：向境內(nèi)公司提供商業(yè)貸款；在境內(nèi)新設(shè)外商投資企業(yè)；并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)。在前述情形下調(diào)回特殊目的公司境外融資收入，應(yīng)遵守中國(guó)有關(guān)外商投資及外債管理的法律和行政法規(guī)。如果調(diào)回特殊目的公司境外融資收入，導(dǎo)致境內(nèi)公司和自然人增持特殊目的公司權(quán)益或特殊目的公司凈資產(chǎn)增加，當(dāng)事人應(yīng)如實(shí)披露并報(bào)批，在完成審批手續(xù)后辦理相應(yīng)的外資外匯登記和境外投資登記變更。境內(nèi)公司及自然人從特殊目的公司獲得的利潤(rùn)、紅利及資本變動(dòng)所得外匯收入，應(yīng)自獲得之日起6個(gè)月內(nèi)調(diào)回境內(nèi)。利潤(rùn)或紅利可以進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶(hù)或者結(jié)匯。資本變動(dòng)外匯收入經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，可以開(kāi)立資本項(xiàng)目專(zhuān)用賬戶(hù)保留，也可經(jīng)外匯管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后結(jié)匯。五、反壟斷審查依據(jù)《反壟斷法》的規(guī)定，外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)達(dá)到《國(guó)務(wù)院關(guān)于經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》規(guī)定的申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)事先向商務(wù)部申報(bào)，未申報(bào)不得實(shí)施交易。經(jīng)營(yíng)者通過(guò)合并、取得股權(quán)或者資產(chǎn)的方式取得對(duì)其他經(jīng)營(yíng)者的控制權(quán)或者通過(guò)合同等方式取得對(duì)其他經(jīng)營(yíng)者的控制權(quán)或者能夠?qū)ζ渌?jīng)營(yíng)者施加決定性影響實(shí)現(xiàn)的經(jīng)營(yíng)者集中達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，經(jīng)營(yíng)者應(yīng)當(dāng)事先向國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)申報(bào)，未申報(bào)的不得實(shí)施集中：參與集中的所有經(jīng)營(yíng)者上一會(huì)計(jì)年度在全球范圍內(nèi)的營(yíng)業(yè)額合計(jì)超過(guò)100億元人民幣，并且其中至少兩個(gè)經(jīng)營(yíng)者上一會(huì)計(jì)年度在中國(guó)境內(nèi)的營(yíng)業(yè)額均超過(guò)4億元人民幣；參與集中的所有經(jīng)營(yíng)者上一會(huì)計(jì)年度在中國(guó)境內(nèi)的營(yíng)業(yè)額合計(jì)超過(guò)20億元人民幣，并且其中至少兩個(gè)經(jīng)營(yíng)者上一會(huì)計(jì)年度在中國(guó)境內(nèi)的營(yíng)業(yè)額均超過(guò)4億元人民幣。經(jīng)營(yíng)者集中未達(dá)到這里所規(guī)定的申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)，但按照規(guī)定程序收集的事實(shí)和證據(jù)表明該經(jīng)營(yíng)者集中具有或者可能具有排除、限制競(jìng)爭(zhēng)效果的，國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)應(yīng)當(dāng)依法進(jìn)行調(diào)查。在進(jìn)行營(yíng)業(yè)額的計(jì)算時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮銀行、保險(xiǎn)、證券、期貨等特殊行業(yè)、領(lǐng)域的實(shí)際情況，具體辦法由國(guó)務(wù)院商務(wù)主管部門(mén)會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)制定。對(duì)外資并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)或者以其他方式參與經(jīng)營(yíng)者集中，涉及國(guó)家安全的，除依照本法規(guī)定進(jìn)行經(jīng)營(yíng)者集中審查外，還應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行國(guó)家安全審查。參與集中的一個(gè)經(jīng)營(yíng)者擁有其他每個(gè)經(jīng)營(yíng)者百分之五十以上有表決權(quán)的股份或者資產(chǎn)的以及參與集中的每個(gè)經(jīng)營(yíng)者百分之五十以上有表決權(quán)的股份或者資產(chǎn)被同一個(gè)未參與集中的經(jīng)營(yíng)者擁有的，可以不向國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)申報(bào)。經(jīng)營(yíng)者向國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)申報(bào)集中，應(yīng)當(dāng)提交下列文件和資料：(1)申報(bào)書(shū)。申報(bào)書(shū)應(yīng)當(dāng)載明參與集中的經(jīng)營(yíng)者的名稱(chēng)、住所、經(jīng)營(yíng)范圍、預(yù)定實(shí)施集中的日期和國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)；(2)集中對(duì)相關(guān)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況影響的說(shuō)明；(3)集中協(xié)議；(4)參與集中的經(jīng)營(yíng)者經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的上一會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；(5)國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他文件、資料。經(jīng)營(yíng)者提交的文件、資料不完備的，應(yīng)當(dāng)在國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)規(guī)定的期限內(nèi)補(bǔ)交文件、資料。經(jīng)營(yíng)者逾期未補(bǔ)交文件、資料的，視為未申報(bào)。國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到經(jīng)營(yíng)者提交的符合本法第二十三條規(guī)定的文件、資料之日起三十日內(nèi)，對(duì)申報(bào)的經(jīng)營(yíng)者集中進(jìn)行初步審查，作出是否實(shí)施進(jìn)一步審查的決定，并書(shū)面通知經(jīng)營(yíng)者。國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)作出決定前，經(jīng)營(yíng)者不得實(shí)施集中。國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)作出不實(shí)施進(jìn)一步審查的決定或者逾期未作出決定的，經(jīng)營(yíng)者可以實(shí)施集中。國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)決定實(shí)施進(jìn)一步審查的，應(yīng)當(dāng)自決定之日起九十日內(nèi)審查完畢，作出是否禁止經(jīng)營(yíng)者集中的決定，并書(shū)面通知經(jīng)營(yíng)者。作出禁止經(jīng)營(yíng)者集中的決定，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由。審查期間，經(jīng)營(yíng)者不得實(shí)施集中。有下列情形之一的，國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)經(jīng)書(shū)面通知經(jīng)營(yíng)者，可以延長(zhǎng)前款規(guī)定的審查期限，但最長(zhǎng)不得超過(guò)六十日：(1)經(jīng)營(yíng)者同意延長(zhǎng)審查期限的；(2)經(jīng)營(yíng)者提交的文件、資料不準(zhǔn)確，需要進(jìn)一步核實(shí)的；(3)經(jīng)營(yíng)者申報(bào)后有關(guān)情況發(fā)生重大變化的。國(guó)務(wù)院反壟斷執(zhí)法機(jī)構(gòu)逾期未作出決定的，經(jīng)營(yíng)者可以實(shí)施集中。第二章 法律盡職調(diào)查第一節(jié) 盡職調(diào)查概述在并購(gòu)過(guò)程中，由于收購(gòu)方的疏忽，往往會(huì)導(dǎo)致這樣那樣的糾紛，并給收購(gòu)方帶來(lái)?yè)p失。為了盡量減小和避免并購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，在并購(gòu)開(kāi)始前對(duì)目標(biāo)公司進(jìn)行盡職調(diào)查（Due Diligence Investigation）是十分重要的。盡職調(diào)查是在收購(gòu)中，買(mǎi)方對(duì)目標(biāo)公司的資產(chǎn)和負(fù)債情況、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)情況、法律狀況以及目標(biāo)企業(yè)面臨的機(jī)會(huì)和存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的調(diào)查。一般來(lái)講，專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)所做的盡職調(diào)查包括財(cái)務(wù)盡職調(diào)查、管理盡職調(diào)查和法律盡職調(diào)查。律師在整個(gè)盡職調(diào)查過(guò)程中的工作主要包括：幫助制定盡職調(diào)查規(guī)劃；提供詳盡的盡職調(diào)查的審查清單；協(xié)助收購(gòu)方與目標(biāo)公司、賣(mài)方簽署保密協(xié)議；必要時(shí)的自行查證；確定盡職調(diào)查時(shí)間表；盡職調(diào)查完成后，出具總結(jié)性的調(diào)查報(bào)告。一、法律盡職調(diào)查過(guò)程中的原則（1）目標(biāo)性原則當(dāng)開(kāi)始一項(xiàng)盡職調(diào)查時(shí)，買(mǎi)方必須明確其盡職調(diào)查的目標(biāo)是什么，并向其法律顧問(wèn)清楚地解釋盡職調(diào)查中的關(guān)鍵點(diǎn)。（2）重要性原則買(mǎi)方和賣(mài)方的律師要明確在進(jìn)行盡職調(diào)查的過(guò)程中什么層次的資料和消息是重要的，并確定盡職調(diào)查的過(guò)程著重于買(mǎi)方所要達(dá)到的目標(biāo)及從中發(fā)現(xiàn)有關(guān)法律事項(xiàng)。這一過(guò)程將明確可能影響交易價(jià)格的各種因素。（3）保密性原則在買(mǎi)方開(kāi)始接觸任何資料之前，賣(mài)方通常需要涉及盡職調(diào)查的人承諾對(duì)其獲得的資料和信息保密，特別是那些接觸秘密信息的人員。但是，保密協(xié)議應(yīng)當(dāng)允許買(mǎi)方和其顧問(wèn)就保密信息進(jìn)行全方位的討論并提出建議。（4）適度性原則在盡職調(diào)查的整個(gè)過(guò)程中，盡職調(diào)查工作會(huì)在一定程度上打亂了目標(biāo)企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)秩序，并且從企業(yè)轉(zhuǎn)讓方的角度來(lái)看，收購(gòu)方?jīng)]有限制的調(diào)查是對(duì)轉(zhuǎn)讓方利益的漠視。轉(zhuǎn)讓方會(huì)擔(dān)心，如果交易不能像預(yù)期的那樣實(shí)現(xiàn)，過(guò)分的調(diào)查會(huì)對(duì)目標(biāo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和未來(lái)出售給其他買(mǎi)方帶來(lái)不利影響。實(shí)踐中，徹底的盡職調(diào)查會(huì)減少買(mǎi)賣(mài)雙方的相互信任，增加雙方的不滿(mǎn)情緒，從而增加交易前的成本。當(dāng)然，盡職調(diào)查絕對(duì)是不可缺少的，關(guān)鍵是應(yīng)使程序徹底又合理。（5）以有序的系統(tǒng)調(diào)查作為支撐在一個(gè)大型的盡職調(diào)查中，收購(gòu)方通常會(huì)組織各方面的專(zhuān)家組成一個(gè)調(diào)查團(tuán)隊(duì)實(shí)施調(diào)查，更為重要的是，要維持一個(gè)有序的系統(tǒng)以確保整個(gè)盡職調(diào)查過(guò)程協(xié)調(diào)一致并始終專(zhuān)注于收購(gòu)方的目標(biāo)。二、收購(gòu)方法律盡職調(diào)查基本流程（1）收購(gòu)方與目標(biāo)公司就盡職調(diào)查簽署保密協(xié)議；（2）收購(gòu)方指定由自身或聘請(qǐng)的法律、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)等方面的專(zhuān)家組成盡職調(diào)查小組，其中，法律盡職調(diào)查任務(wù)主要是有律師負(fù)責(zé)；（3）律師根據(jù)受托的業(yè)務(wù)起草“盡職調(diào)查清單”；（4）由目標(biāo)公司把所有相關(guān)資料收集在一起并準(zhǔn)備資料索引，并指定一間用來(lái)放置相關(guān)資料的房間，同時(shí)，目標(biāo)公司指定專(zhuān)人配合盡職調(diào)查的開(kāi)展；而調(diào)查團(tuán)隊(duì)要當(dāng)面清點(diǎn)并簽收這些資料文件，以免日后發(fā)生糾紛；（5）律師在限定的期限內(nèi)對(duì)目標(biāo)公司提供的資料進(jìn)行審查，并就有關(guān)事實(shí)詢(xún)問(wèn)目標(biāo)公司有關(guān)負(fù)責(zé)人員；（6）律師根據(jù)調(diào)查結(jié)果出具初步盡職調(diào)查報(bào)告，簡(jiǎn)要介紹對(duì)決定目標(biāo)公司價(jià)值有重要意義的事項(xiàng)；盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)反映盡職調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的實(shí)質(zhì)性的法律事項(xiàng)，通常包括根據(jù)調(diào)查中獲得的信息對(duì)交易框架提出建議及對(duì)影響購(gòu)買(mǎi)價(jià)格的諸項(xiàng)因素進(jìn)行的分析；（7）根據(jù)律師出具的初步盡職調(diào)查報(bào)告；（8）根據(jù)買(mǎi)賣(mài)雙方簽字的并購(gòu)意向書(shū)，確認(rèn)精密盡職調(diào)查的事項(xiàng)，并進(jìn)行精密盡職調(diào)查；律師對(duì)收到的資料經(jīng)研究判斷后，如需進(jìn)一步了解，應(yīng)再次起草“盡職調(diào)查清單”，以此類(lèi)推，直至查明情況為止；（9）起草并向委托方提交準(zhǔn)確、完整、詳實(shí)的盡職調(diào)查報(bào)告；對(duì)于規(guī)模較小的交易而言，上述程序可以簡(jiǎn)化。通常，賣(mài)方（或者目標(biāo)公司自身）會(huì)自行協(xié)助買(mǎi)方獲得和審查相關(guān)文件資料，而不用聘請(qǐng)投資銀行來(lái)進(jìn)行協(xié)調(diào)工作。賣(mài)方可能不會(huì)將所有資料放在數(shù)據(jù)室中，而根據(jù)實(shí)際情況按照買(mǎi)方的要求提供資料。在這種情況下，買(mǎi)方可準(zhǔn)備一份詳細(xì)的清單索要有關(guān)資料，直到盡職調(diào)查完成以后并且各方已就交易的基本條件達(dá)成一致，方可進(jìn)行并購(gòu)合同的草擬階段。附：法律盡職調(diào)查文件清單法律盡職調(diào)查文件清單這是一份為對(duì)正和有限責(zé)任公司以后簡(jiǎn)稱(chēng)為（“公司”）進(jìn)行法律盡職調(diào)查而準(zhǔn)備的初步文件清單。這個(gè)初步文件清單是為了協(xié)助律師對(duì)公司進(jìn)行盡職調(diào)查而草擬的。隨著盡職調(diào)查的深入，我們有可能需要公司提供進(jìn)一步的文件。懇請(qǐng)公司能通力合作，謹(jǐn)此致謝。關(guān)于本清單的幾點(diǎn)說(shuō)明：如果公司根據(jù)本清單提供給我們的文件所載事實(shí)有變動(dòng)，或公司收到了新的有關(guān)文件，請(qǐng)公司及時(shí)向我們提供有關(guān)事實(shí)變動(dòng)的說(shuō)明及有關(guān)文件的副本；對(duì)于清單中的有些要求，如果公司沒(méi)有現(xiàn)成的文件，可提供敘述性的書(shū)面材料；若清單中的有關(guān)文件根本不存在或不適用，請(qǐng)說(shuō)明無(wú)此類(lèi)文件；本清單所要求提供的文件，均包括附件及對(duì)該等文件進(jìn)行的修改和補(bǔ)充；本清單中“重大協(xié)議”、“重大訴訟”的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)為：?jiǎn)畏莺贤騿我辉V訟的標(biāo)的額超過(guò)人民幣500萬(wàn)元，或者金額雖未達(dá)到人民幣500萬(wàn)元但對(duì)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)至關(guān)重要或有重大影響者；【注：評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)公司規(guī)模和項(xiàng)目情況酌定】若清單中不同序號(hào)的文件相同，那么可只在一處提供文件，而在另一處注明“請(qǐng)見(jiàn)序號(hào)的文件”。一、組織文件公司的組織結(jié)構(gòu)圖及股權(quán)結(jié)構(gòu)圖。公司及公司下屬具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“下屬企業(yè)”)的下列文件：最新經(jīng)年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照。設(shè)立時(shí)及歷次資本變更的驗(yàn)資報(bào)告。歷次修訂直至現(xiàn)行有效的公司章程。如為中外合資企業(yè)，其合資合同、批準(zhǔn)證書(shū)、設(shè)立及變更批文。國(guó)務(wù)院或有權(quán)政府部門(mén)批準(zhǔn)公司成立及變更的批文，包括但不限于對(duì)項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告和開(kāi)工報(bào)告的批復(fù)。國(guó)務(wù)院或有權(quán)政府部門(mén)對(duì)在建工程的批文，包括但不限于對(duì)項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告和開(kāi)工報(bào)告的批復(fù)。發(fā)起人協(xié)議和/或股東協(xié)議。有關(guān)公司歷史的重要材料，包括其前身的組建過(guò)程以及公司成立之后進(jìn)行的改組、兼并、合并、分立、資產(chǎn)交換或收購(gòu)、出售等重大企業(yè)活動(dòng)。公司過(guò)去五年的公司文件記錄，包括董事會(huì)會(huì)議紀(jì)錄、股東會(huì)會(huì)議紀(jì)錄、經(jīng)理會(huì)議紀(jì)錄及其它管理單位的會(huì)議紀(jì)錄。二、資產(chǎn)文件公司或其下屬企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證。請(qǐng)?zhí)峁┕竞拖聦倨髽I(yè)擁有的（在國(guó)內(nèi)及國(guó)外注冊(cè)的）重要專(zhuān)利、商標(biāo)、品牌、版權(quán)和技術(shù)秘密的清單，并提供有關(guān)權(quán)屬證明和/或注冊(cè)證書(shū)。公司及下屬企業(yè)擁有的資產(chǎn)或權(quán)益如存在抵押、質(zhì)押、留置或其他第三方權(quán)益，或進(jìn)入訴訟、仲裁、強(qiáng)制執(zhí)行程序，或被法院凍結(jié)，請(qǐng)?zhí)峁┯嘘P(guān)文件。公司及下屬企業(yè)擁有的土地、房產(chǎn)的文件土地使用權(quán)和房產(chǎn)產(chǎn)權(quán)(包括擁有的、占有的房產(chǎn)和土地)的清單(請(qǐng)注明地址、面積、用途和使用年限)。劃撥土地的劃撥文件和國(guó)有土地使用證。出讓土地的土地使用權(quán)出讓批準(zhǔn)文件、土地使用權(quán)出讓合同和國(guó)有土地使用證。土地使用費(fèi)和土地出讓金交納憑證。轉(zhuǎn)讓土地的土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓合同和相關(guān)的國(guó)有土地使用證。房產(chǎn)的所有權(quán)證。有關(guān)土地、房產(chǎn)的抵押合同及登記備案文件(如有)。1對(duì)于未領(lǐng)取使用權(quán)/所有權(quán)證的土地及/或房產(chǎn)，請(qǐng)說(shuō)明具體情況(包括但不限于地址、面積、用途及未能取得使用權(quán)/所有權(quán)證的原因)。1租賃的土地、房產(chǎn)的文件1租賃的土地、房產(chǎn)清單。1土地、房產(chǎn)租賃協(xié)議及其登記證明（如有）。1租賃土地