【正文】 他金融機構中從事公務的人員，如果利用職務上的便利挪用本單位或者客戶資金的，將以國家工作人員論，按照刑法第三百八十四條規(guī)定的挪用公款罪追究刑事責任?！　?一)關于挪用資金罪　　刑法第二百七十二條規(guī)定：“公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個月未還的，或者雖未超過三個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的，處三年以下有期徒刑或者拘役。挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的，處三年以上十年以下有期徒刑。　　國有公司、企業(yè)或者其他國有單位中從事公務的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務的人員有前款行為的，依照本法第三百八十四條的規(guī)定定罪處罰?！薄　∨灿觅Y金罪涉及三種挪用行為：　　，數(shù)額較大、超過3個月未還的?！皻w個人使用”，是指將單位的資金出于個人用途的目的而使用。“借貸給他人”，是指將單位資金借給他人使用，包括借給其他個人或者單位使用。構成這種挪用行為，“數(shù)額較大”和“超過3個月未還”兩個條件應當同時具備。如果挪用數(shù)額較小，即使超過3個月未還?；蛘吲灿脭?shù)額較大，未超過三個月或者立案前已歸還的，只要挪用不是用于營利活動或者非法活動，就不構成犯罪?！　。珨?shù)額較大，進行營利活動的。即挪用本單位資金數(shù)額較大，進行營利活動的，比如經(jīng)商、辦企業(yè)、投資等，挪用時間雖然沒有超過3個月即已歸還，也構成犯罪?！　?。挪用本單位資金進行非法活動，比如挪用資金進行走私、賭博等活動，不論挪用資金的數(shù)額多少，時間長短，都構成本罪?！　〈送猓谭ㄟ€就挪用本單位資金“數(shù)額巨大”和“數(shù)額較大不退還”的情況規(guī)定了較重的處罰?！安煌诉€”，是指挪用人主觀上想退還，但因某種原因而不能退還挪用的資金的情況。由于挪用本單位資金數(shù)額巨大或者數(shù)額較大不退還，會給單位造成重大損失，因此規(guī)定了較重的刑罰?！　泄尽⑵髽I(yè)或者其他國有單位中從事公務的人員和這些國有單位委派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務的人員有上述行為的，依照刑法第三百八十四條挪用公款罪的規(guī)定定罪處罰。　　(二)關于挪用公款罪　　刑法第三百八十四條規(guī)定：“國家工作人員利用職務上的便利，挪用公款歸個人使用，進行非法活動的，或者挪用公款數(shù)額較大、進行營利活動的，或者挪用公款數(shù)額較大、超過三個月未還的，是挪用公款罪，處五年以下有期徒刑或者拘役。情節(jié)嚴重的，處五年以上有期徒刑。挪用公款數(shù)額巨大不退還的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑?！　∨灿糜糜诰葹摹岆U、防汛、優(yōu)撫、扶貧、移民、救濟款物歸個人使用的，從重處罰?！薄　【邆湟韵聴l件的構成挪用公款罪：　　，其中包括國有商業(yè)銀行的工作人員?！　?，實施了以下行為：(1)挪用公款歸個人使用進行非法活動的。該行為無論是否達到數(shù)額較大，也不計挪用時間長短，原則上都可構成本罪。(2)挪用公款數(shù)額較大歸個人使用，進行營利活動的。對這種行為，無論挪用時間長短，都可以定罪。(3)挪用公款數(shù)額較大，歸個人使用，超過3個月未還的。這種挪用行為主要指挪用公款用于個人生活方面的消費，如買房子、買汽車等等。對這種情況既要達到數(shù)額較大，又要有超過3個月未還的時間上的界線?！　∪?、關于職務侵占罪及其處罰　　刑法第二百七十一條規(guī)定：“公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役。數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)?！　泄?、企業(yè)或者其他國有單位中從事公務的人員和國有公司、企業(yè)或者其他國有單位委派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務的人員有前款行為的，依照本法第三百八十二條、第三百八十三條的規(guī)定定罪處罰?！薄　÷殑涨终甲锸侵腹?、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。具備以下條件的構成本罪：　　、企業(yè)或者其他單位的人員，其中包括非國有商業(yè)銀行的人員?！　　！袄寐殑丈系谋憷保饕侵咐米约涸诼殑丈纤哂械墓芾砘蛘呓?jīng)手本單位財物的方便條件，如經(jīng)理利用調配、處理單位財物的權力，會計利用管理財務的方便條件，出納人員利用經(jīng)手、管理錢物的方便條件等?！　??！胺欠ㄕ紴榧河小保侵感袨槿瞬扇∏滞?、竊取、騙取等手段將本單位的財物歸為己有?！　　９?、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役。數(shù)額巨大的，處5年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)?！　τ趪泄?、企業(yè)或者其他國有單位中從事公務的人員和這些國有單位委派到非國有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務的人員有上述行為的，該條明確規(guī)定依照貪污罪的規(guī)定定罪處罰。由于國家工作人員主體的特殊性，對其利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有的，應當依照刑法第三百八十二條、第三百八十三條關于貪污罪及其處罰的規(guī)定定罪處罰。國有商業(yè)銀行的工作人員有這些行為的，也應依此定罪處罰?！　〈送猓鶕?jù)商業(yè)銀行法本條的規(guī)定，對商業(yè)銀行工作人員利用職務上的便利，貪污、挪用、侵占本行或者客戶資金，尚不構成犯罪的，應當給予紀律處分?！　〉诎耸鶙l 商業(yè)銀行工作人員違反本法規(guī)定玩忽職守造成損失的，應當給予紀律處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任?！　∵`反規(guī)定徇私向親屬、。　　【釋義】 本條是對商業(yè)銀行工作人員玩忽職守造成損失應當承擔法律責任的規(guī)定?！　　巴婧雎毷亍敝饕憩F(xiàn)為：一是在履行職責過程中，馬虎草率、敷衍塞責，嚴重不負責任。二是放棄職守，不履行自己應盡的職責。根據(jù)本條規(guī)定，商業(yè)銀行工作人員違反本法規(guī)定玩忽職守造成損失的，應當給予紀律處分。構成犯罪的，應當依法追究刑事責任?！　∥覈谭ǖ谝话倭藯l對國有公司、企業(yè)人員失職罪和濫用職權罪作了規(guī)定。該條第一款規(guī)定：“國有公司、企業(yè)的工作人員，由于嚴重不負責任或者濫用職權，造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴重損失，致使國家利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役。致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑?！钡谌钜?guī)定，國有公司、企業(yè)工作人員徇私舞弊，犯前款罪的，依照第一款的規(guī)定從重處罰?！　≡撟镉幸韵聵嫵梢骸　　⑵髽I(yè)的工作人員，其中包括國有商業(yè)銀行的工作人員?！　　坝捎趪乐夭回撠熑位蛘邽E用職權，造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴重損失，致使國家利益遭受重大損失”。其中的“嚴重不負責任”客觀上表現(xiàn)為不履行、不正確履行或者放棄履行自己的職責。通常表現(xiàn)為工作馬馬虎虎，草率行事，或違反職責規(guī)定，或放棄職守，對自己負責的工作撒手不管等。“濫用職權”，通常表現(xiàn)為行為人超越職責權限或違反行使職權所應遵守的程序。如果行為人嚴重不負責任或者濫用職權的行為，造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或嚴重損失，致使國家利益遭受重大損失的就構成犯罪?！皣乐負p失”既包括直接經(jīng)濟損失，也包括間接的或者其他方面的損失。既包括給國有公司、企業(yè)造成虧損，也包括造成贏利減少，即雖然總體上經(jīng)營沒有出現(xiàn)虧損，但使本應獲得的利潤大為減少。“致使國家利益遭受重大損失”，除了使國家經(jīng)濟利益造成嚴重損失外，還包括對其他國家利益的嚴重損害。根據(jù)刑法該條第一款的規(guī)定，構成國有公司、企業(yè)工作人員失職罪、濫用職權罪的，處3年以下有期徒刑或者拘役。致使國家利益遭受重大損失的，處3年以上7年以下有期徒刑。　　對國有公司、企業(yè)的工作人員，徇私舞弊，犯刑法該條第一款罪的，依照第一款的規(guī)定從重處罰。由于徇私舞弊的行為是從個人私情、私利出發(fā)，置國有公司、企業(yè)利益于不顧，主觀惡性較大，因此應當從重處罰?！　∩虡I(yè)銀行法第五十二條規(guī)定，商業(yè)銀行的工作人員應當遵守法律、行政法規(guī)和其他各項業(yè)務管理的規(guī)定，不得違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔保。對于違反規(guī)定徇私向親屬、朋友發(fā)放貸款或者提供擔保造成損失的，應當承擔全部或者部分賠償責任。規(guī)定商業(yè)銀行工作人員的賠償責任，有助于商業(yè)銀行的工作人員廉潔自律、秉公辦事、恪盡職守，也有助于避免和減少因工作人員的違法行為給商業(yè)銀行帶來損失。　　第八十七條 商業(yè)銀行工作人員泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密的，應當給予紀律處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。　　【釋義】 本條是商業(yè)銀行工作人員泄露國家秘密、商業(yè)秘密，應承擔法律責任的規(guī)定?！　∩虡I(yè)銀行法第五十三條規(guī)定，商業(yè)銀行的工作人員不得泄露其在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密。對于商業(yè)銀行工作人員泄露在任職期間知悉的國家秘密、商業(yè)秘密的，應當給予紀律處分。構成犯罪的，應當依法追究刑事責任?！　∫弧㈥P于泄露國家秘密的法律責任　　根據(jù)保守國家秘密法第二條的規(guī)定，“國家秘密”是指關系國家的安全和利益，依照法定程序確定，在一定時間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項。國家秘密包括符合該法第二條規(guī)定的下列秘密事項：(1)國家事務的重大決策的秘密事項。(2)國防建設和武裝力量活動中的秘密事項。(3)外交和外事活動中的秘密事項以及對外承擔保密義務的事項。(4)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展中的秘密事項。(5)科學技術中的秘密事項。(6)維護國家安全活動和追查刑事犯罪中的秘密事項。(7)其他經(jīng)國家保密部門確定應當保守的國家秘密事項。政黨的秘密事項中符合該法第二條規(guī)定的，也屬于國家秘密。國家秘密的密級分為“絕密”、“機密”、“秘密”三個等級?！　　靶孤秶颐孛堋笔侵高`反保守國家秘密法，使國家秘密被不應知悉者知悉的行為。泄露國家秘密的方式，可以是口頭的，也可以是書面的?？梢酝ㄟ^直接交付實物，也可以通過復印、復制的方式泄露。如果情節(jié)不嚴重，屬于一般違反保密法的行為，不構成犯罪，可以由有關單位給予紀律處分?！　π孤秶颐孛軜嫵煞缸锏?，應當根據(jù)刑法第三百九十八條的規(guī)定給予刑事處罰：“國家機關工作人員違反保守國家秘密法的規(guī)定，故意或者過失泄露國家秘密，情節(jié)嚴重的，處三年以下有期徒刑或者拘役。情節(jié)特別嚴重的，處三年以上七年以下有期徒刑。　　非國家機關工作人員犯前款罪的，依照前款的規(guī)定酌情處罰?！薄　⌒孤秶颐孛艿男袨榘ü室夂瓦^失兩種情況。因此，泄露國家秘密罪可分為故意泄露國家秘密罪和過失泄露國家秘密罪。泄露國家秘密的行為達到情節(jié)嚴重的程度，則構成犯罪?！扒楣?jié)嚴重”一般是指泄露國家重要秘密的。大量泄露國家秘密的。泄露動機特別惡劣的。給國家造成重大損失的等情形?！　覚C關工作人員犯泄露國家秘密罪的，處3年以下有期徒刑或者拘役。情節(jié)特別嚴重的，處3年以上7年以下有期徒刑。非國家機關工作人員泄露國家秘密，情節(jié)嚴重的，也構成泄露國家秘密罪，應當依照刑法該條第一款規(guī)定的量刑幅度酌情予以處罰?！白们椤北砻髁藦膶?，對非國家機關工作人員的泄密犯罪，應當比對國家機關工作人員的處罰為輕?！　《㈥P于泄露商業(yè)秘密的法律責任　　“商業(yè)秘密”是指不為公眾所知悉，能為權利人帶來經(jīng)濟利益，具有實用性并經(jīng)權利人采取保密措施的技術信息和經(jīng)營信息。(1)“不為公眾所知悉”，是指它的不公開性，只限于一定范圍的人知道。通過公開渠道能夠獲取的信息，不能作為商業(yè)秘密。(2)該信息“能為權利人帶來經(jīng)濟利益，具有實用性”。如果不能為權利人帶來經(jīng)濟利益和具有實用性，一般說來也不用保護。(3)“經(jīng)權利人采取保密措施”。如果權利人未采取保密措施，外人(包括內(nèi)部人員中與該項秘密無關的人員)輕易地就能獲取這種信息，就不能作為商業(yè)秘密?！凹夹g信息”，指技術訣竅、技術配方、工藝流程等。“經(jīng)營信息”，指經(jīng)營決策，客戶名單等?！　∏址干虡I(yè)秘密的行為主要有三種：(1)以盜竊、利誘、脅迫或者其他不正當手段獲取權利人的商業(yè)秘密。(2)披露、使用或者允許他人使用以前項手段獲取的權利人的商業(yè)秘密。(3)違反約定或者違反權利人有關保守商業(yè)秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業(yè)秘密。這主要是指基于行為人與權利人之間的合同關系，或者是本單位的工作人員因工作關系而知悉、掌握商業(yè)秘密，取得、知悉商業(yè)秘密的途徑合法，但是違反了與權利人之間的約定，或者違反了權利人有關保守商業(yè)秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所取得、知悉的商業(yè)秘密。就這三種行為的主體而言，前兩種行為的主體主要是商業(yè)秘密權利人的競爭對手等，獲取權利人的商業(yè)秘密所采用的手段是不正當手段，非法獲取或者獲取后又披露、使用或者允許他人使用。而第三種行為的主體主要是與權利人訂有商業(yè)秘密使用合同的人，或者商業(yè)秘密擁有單位的工作人員，違背保守商業(yè)秘密的義務，擅自披露、使用或者允許他人使用商業(yè)秘密?！　⌒谭ǖ诙僖皇艞l規(guī)定了侵犯商業(yè)秘密罪：“有下列侵犯商業(yè)秘密行為之一，給商業(yè)秘密的權利人造成重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。造成特別嚴重后果的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金：　　(一)以盜竊、利誘、脅迫或者其他不正當手段獲取權利人的商業(yè)秘密的。　　(二)披露、使用或者允許他人使用以前項手段獲取的權利人的商業(yè)秘密的?！　?三)違反約定或者違反權利人有關保守商業(yè)秘密的要求，披露、使用或者允許他人使用其所掌握的商業(yè)秘密的?！　∶髦蛘邞翱钏行袨?，獲取、使用或者披露他人的商業(yè)秘密的，以侵犯商業(yè)秘密論?！　”緱l所稱商業(yè)秘密，是指不為公眾所知悉，能為權利人帶來經(jīng)濟利益，具有實用性并經(jīng)權利人采取保密措施的技術信息和經(jīng)營信息?！　”緱l所稱的權利人，是指商業(yè)秘密的所有人和經(jīng)商業(yè)秘密所有人許可的商業(yè)秘密使用人?！薄　∏址干虡I(yè)秘密罪在犯罪構成上有以下幾個條件：　　，即有非法獲取、披露、使用或者允許他人使用商業(yè)秘密從中牟利的目的。　　。　　，給權利人造成重大損失的，才構成犯罪，這是區(qū)分罪與非罪的界限。如果給權利人造成的損失不大，不以犯罪論處?！　τ谏虡I(yè)銀行工作人員有泄露商業(yè)秘密行為的，應當給予紀律處分。構成侵犯商業(yè)秘密罪的，應當依照刑法第二百一十九條的規(guī)定處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。造成特別嚴重后果的，處3年以上7年以下有期徒刑，并處罰金?！　〉诎耸藯l 單位或者個人強令商業(yè)銀行發(fā)放貸款或者提供擔保的，應當對直接負責的主管人員和其他直接責任人員或者個人給予紀律處分。造成損失的，應當承擔全部或者部分賠償責任?！　∩虡I(yè)銀行的工作人員對單位或者個人強令其發(fā)放貸款或者提供擔保未予拒絕的，應當給予紀律處分。造成損失的，應當承擔相應的賠償責任?！?