【正文】 銀行貸款 25 萬元，并提交了借款申請(qǐng)書、某會(huì)計(jì)師事務(wù)所核準(zhǔn)的 1996 年度財(cái)會(huì)報(bào)告、本廠及保證人某汽配廠基本情況介紹等資料。某銀行經(jīng)調(diào)查、審核后同意貸款，雙方簽訂了借款合同。合同規(guī)定：某香料廠向某銀行借款 25 萬元。銀行于 1997 年 10 月 20 日將全部貸款劃轉(zhuǎn)到某香料廠賬戶，借款期為一年，借款利率為 ％。 1997 年 10 月 20 日，某銀行只劃轉(zhuǎn)了 萬元到某香料廠賬戶，某香料廠忙去人詢問。某銀行答復(fù)說，為了減少貸款風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)貸款管理，本行規(guī)定對(duì) 20 萬元以上貸款預(yù)扣貸款保證金。短缺的 萬元貸款是銀行按 10 ％的比例扣取的貸款保證金。這部分保證金，將按活期存款利率專戶儲(chǔ)存，待貸款到期某香料廠償還本息后予以退還。 解答：本案的焦點(diǎn)是金融機(jī)構(gòu)能否預(yù)收貸款保證金的間題。預(yù)收貸款保證金是指在發(fā)放貸款前，金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人按貸款金額的一定比例預(yù)收一定款項(xiàng)的行為，這部分保證金在貸款總額中扣除預(yù)收貸款保證金制度違反了我國法律的有關(guān)規(guī)定。我國 《 貸款通則 》 第 18 條第 2 款規(guī)定，借款人有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。而金融機(jī)構(gòu)實(shí)行貸款預(yù)收保證金制度，使借款人實(shí)際得到的貸款總額減少，不能滿足借款人急需資金的需要，侵犯了債權(quán)人的合法權(quán)利。 《貸款通則》第 25 條規(guī)定，不得在借款合同之外收取任何費(fèi)用。 《貸款通則》第 4 條規(guī)定：“借款人與貸款人的借貸行為應(yīng)當(dāng)遵循自愿、平等、誠實(shí)、信用的原則?！便y行為加強(qiáng)貸款管理，預(yù)防貸款風(fēng)險(xiǎn)而單方規(guī)定了預(yù)收貸款保證金制度，不論借款人是否愿意都強(qiáng)迫其接受并加重了借款人的負(fù)擔(dān)，造成了不公平、不合理的結(jié)果，這顯然違背了自愿、平等、誠實(shí)、信用的原則。盡管金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為，借款人只要到本機(jī)構(gòu)貸款，該條款就必然成為貸款合同條款，但依據(jù) 《 民法通則》及《貸款通則》的規(guī)定，該條款顯然不具有法律效力根據(jù)以上分析我們可以看出，本案中，某香料廠與某銀行簽訂的借款合同中明確規(guī)定，銀行于 1997 年 10 月 20 日將全部貸款劃轉(zhuǎn)到某香料廠賬戶上。但某銀行擅自扣劃貸款保證金，只劃給某香料廠 225 萬元的貸款，該行為違反了法律的規(guī)定和合同的約定，故法院判決，銀行關(guān)于預(yù)收貸款保證金的規(guī)定違反法律規(guī)定，法律不予保護(hù)。某銀行應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，將扣劃的 萬元款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)給某香料廠，并支付相應(yīng)的違約金。（六）借款合同履行中應(yīng)注意的問題丁某為一加工繡制品個(gè)體戶，與青島某外貿(mào)公司有加工承攬關(guān)系。丁某委托其丈夫任經(jīng)理的A公司為其收轉(zhuǎn)加工費(fèi)。青島某外貿(mào)公司將加工費(fèi)結(jié)算后，匯入A公司在某銀行開立的存款賬戶上，丁某再從A公司支取。A公司與該銀行有借款合同關(guān)系，合同約定清償期屆滿后，銀行可以從A公司在本銀行開立的賬戶上扣款還貸。借款合同清償期已屆滿，A公司未清償。2002年1月，匯至A公司的銀行賬戶上，銀行遂將該款劃走，用于結(jié)算借款利息。A公司發(fā)現(xiàn)后告知丁某，丁某向銀行說明該款是自己的加工費(fèi)并要求返還，銀行拒絕，丁某即以銀行為被告向法院起訴。中國人民銀行頒布的《銀行賬戶管理辦法》第三十四條規(guī)定：存款人的賬戶只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動(dòng)，不得出租和轉(zhuǎn)讓賬戶。解答：解決本案爭議，首先要弄清加工費(fèi)匯入銀行存款賬戶后，誰是它的所有人。現(xiàn)就銀行存款賬戶的性質(zhì)、扣款還貸的性質(zhì)以及a公司與銀行、a公司與丁某之間的關(guān)系作一簡要分析。 ，a公司是基于該存款賬戶的開立而產(chǎn)生的存款合同關(guān)系的債權(quán)人。 從民法理論上看，金錢是一種特殊的替代物，其特殊性體現(xiàn)在：除非當(dāng)事人之間有特別的約定將其特定化，否則一旦對(duì)金錢的占有發(fā)生轉(zhuǎn)移，金錢的所有權(quán)也隨之轉(zhuǎn)移。而銀行賬戶是一種合同。銀行與客戶之間基于開設(shè)存款賬戶的行為，而發(fā)生合同關(guān)系，在銀行與客戶之間沒有特別約定的情況下，款項(xiàng)進(jìn)入該賬戶，所有權(quán)即歸屬于銀行，銀行與客戶之間形成債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在客戶需要對(duì)外支付時(shí)，銀行也是以自有的資金進(jìn)行支付?？蛻粝碛械闹皇菍?duì)銀行的債權(quán)。因此，、如何流轉(zhuǎn)的，都不影響其進(jìn)入存款賬戶后銀行取得所有權(quán)的事實(shí)。，a公司只是基于該存款賬戶的開立而產(chǎn)生的存款合同關(guān)系的債權(quán)人?！　《∧撑ca公司之間代為收轉(zhuǎn)加工款的約定無效。丁某與a公司之間的約定違反了中國人民銀行頒布的《銀行賬戶管理辦法》第三十四條規(guī)定：存款人的賬戶只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動(dòng)，不得出租和轉(zhuǎn)讓賬戶。中國人民銀行作為國家金融管理機(jī)構(gòu)，其頒布的部門規(guī)章在不與國家法律相抵觸的前提下，可以成為法律依據(jù)?！　°y行扣款還貸的行為是正當(dāng)合法的。銀行扣款還貸的行為屬于行使抵消權(quán)的行為。因?yàn)椋桓驺y行與a公司訂立的借款合同中明確約定，銀行有權(quán)從a公司在該銀行的賬戶中扣劃款項(xiàng)，這就是對(duì)銀行抵消權(quán)的約定?！　《∧车膿p失可以通過其他途徑得到救濟(jì)。a公司因銀行行使抵消權(quán)而減少了公司的債務(wù)額，構(gòu)成不當(dāng)?shù)美?。丁某可以向a公司主張不當(dāng)?shù)美颠€。4甲裝修公司欠乙建材商場貨款5萬元，乙商場需付甲公司裝修費(fèi)2萬元?，F(xiàn)甲公司欠款已到期，乙商場欠費(fèi)已過訴訟時(shí)效，甲公司欲以裝修費(fèi)充抵貨款。下列哪一種說法是正確的？ （A）A．甲公司有權(quán)主張抵銷 B．甲公司主張抵銷，須經(jīng)乙商場同意 C．雙方債務(wù)性質(zhì)不同，不得抵銷 D．乙商場債務(wù)已過訴訟時(shí)效，不得抵銷 4服務(wù)公司與工貿(mào)公司簽訂一份棉花購銷協(xié)議。協(xié)議第9條約定：。為了保證合同的正常履行，簽訂此合同的次日，工貿(mào)公司、服務(wù)公司與工貿(mào)公司的開戶銀行三方又簽訂了一份協(xié)議，約定：由服務(wù)公司將貨款200萬元暫存入工貿(mào)公司帳戶，雙方各持印鑒，到期憑提貨單，雙方到銀行結(jié)算，未經(jīng)銀行同意，雙方均不得劃款；未經(jīng)服務(wù)公司同意，工貿(mào)公司不得動(dòng)用此款，由銀行監(jiān)督執(zhí)行，協(xié)議簽訂后，服務(wù)公司即將200萬元專項(xiàng)貨款匯入工貿(mào)公司帳戶內(nèi)。同日，工貿(mào)公司在銀行開立帳戶申請(qǐng)貸款140萬元，并將服務(wù)公司暫存在工貿(mào)公司帳戶上的200萬元款項(xiàng)作抵押。當(dāng)日，銀行向工貿(mào)公司發(fā)放貸款140萬元。，工貿(mào)公司在銀行貸款140萬元已逾期一個(gè)月未歸還。服務(wù)公司認(rèn)為銀行的行為違反了法律規(guī)定，構(gòu)成侵權(quán)。向法院起訴，要求銀行退款并支付利息。解答：最高人民法院關(guān)于銀行、信用社扣劃預(yù)付款收貸應(yīng)否退還問題的批復(fù)中指出：“一方當(dāng)事人按照合同約定將預(yù)付貨款匯入對(duì)方當(dāng)事人帳戶，對(duì)方當(dāng)事人即取得該款項(xiàng)的所有權(quán)，當(dāng)事雙方當(dāng)事人另由約定的除外?！?本案中的200萬元屬于雙方另有約定的預(yù)付款，也可認(rèn)為是承諾?？顚Ｓ玫?，法律規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)已對(duì)預(yù)付款人承諾?？顚Ｓ玫?，而又被金融機(jī)構(gòu)行使抵消權(quán)而扣劃的，預(yù)付款人也可直接向金融機(jī)構(gòu)請(qǐng)求返還扣劃的預(yù)付款。銀行的行為違反法律規(guī)定，并構(gòu)成侵權(quán)。所以銀行的行為違反法律規(guī)定，并構(gòu)成侵權(quán)。（七）關(guān)于信用卡的問題41996 年 12 月 22 日， A 公司與某銀行簽訂了份信用卡透支協(xié)議。協(xié)議寫明： A 公司、某銀行按照平等自愿、協(xié)商一致的原則達(dá)成本信用卡透支協(xié)議。 A 公司從某銀行通過信用卡透支 30 萬元用于購買原材料，期限為 30 天，利息為日息 ％。 A 公司以自己所有的某處房地產(chǎn)作抵押。合同簽訂后，某銀行信用卡部即給 A 公司透支 30 萬元。 1997 年 1 月 22 日，透支協(xié)議規(guī)定的還款期限屆滿， A 公司卻拒絕還款。某銀行遂訴至法院，要求 A 公司償還貸款，并行使抵押權(quán)。 19 96年 3 月 30 日，中國人民銀行發(fā)布了 《 信用卡管理辦法 》 。該辦法第 3 條規(guī)定：信用卡具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金、消費(fèi)信用等功能第 17 條規(guī)定：“允許持卡人在本辦法規(guī)定的限額和期限內(nèi)進(jìn)行消費(fèi)用途的透支。透支限額為金卡 1 萬元，普通卡為 5 000 元。透支期限最高為 60 天。”第 19 條規(guī)定：“透支利息自簽章日或銀行計(jì)賬日起 15 日內(nèi)按日息。 ％計(jì)算，超過 15 日按日息 ％計(jì)算，超過 30 日或透支金額超過規(guī)定限額的，按日息 ％計(jì)算”?！躲y行卡條例》信用卡非法套現(xiàn) 手續(xù)費(fèi)4% 工行信用卡到該行ATM提取2000元，50天的利息為50元，%。但是，這種正規(guī)的取現(xiàn)方式有限制，取現(xiàn)金額不超過信用額度的50%，且每天累計(jì)不超過2000元人民幣。 應(yīng)支付利息300000*%*15+300000*%*15+300000*%*30=40500共計(jì)340500元（八）民間借貸42003年10月2日，劉某向謝某借款58000元，當(dāng)時(shí)雙方簽訂《還款協(xié)議》約定“劉某向謝某所借58000元，在2003年12月20日前一次性還清，超過2003年12月20日沒有還清所借款項(xiàng)，則借款期內(nèi)按銀行利率的四倍計(jì)算利息”。后劉某未能按時(shí)還款，謝某遂訴至法院要求劉某償還借款，并按約定支付利息。 一種意見認(rèn)為，劉某不應(yīng)支付利息。理由是，劉某與謝某就利息的約定是不明確的，“按銀行利率的四倍計(jì)算利息”中，既沒有約定依何銀行的利率為準(zhǔn)，也沒有約定是依銀行的何種利率計(jì)算利息。依據(jù)《合同法》第二百一十一條的規(guī)定，自然人之間的借款合同對(duì)支付利息沒有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。而劉某與謝某的約定按何銀行、何種利率計(jì)算利息是不明確的，屬于對(duì)支付利息約定不明確，應(yīng)視為不支付利息。《最高人民法院關(guān)于貫徹執(zhí)行＜中華人民共和國民法通則＞若干問題的意見（試行）》第 124條, “借款雙方因利率發(fā)生爭議，如果約定不明，又不能證明的，可以比照銀行同類貸款利率計(jì)息”。 “支付利息約定不明”與“利率約定不明” 1991年《關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第6條：“民間借貸的利率可以適當(dāng)高于銀行的利率，各地人民法院可以根據(jù)本地區(qū)的實(shí)際情況具體掌握，但最高不得超過銀行同類貸款利率的四倍，（包含利率本款）。超出此限度的，超出部分的利息不予保護(hù)”。 應(yīng)按銀行同類貸款利率的四倍計(jì)息4兩年前，張先生向朋友高某借了14000元。今年7月，急需用錢的高某要求張先生返還借款，張先生因資金短缺只還了其中1萬元。為避免今后出現(xiàn)糾紛，張先生又給高某寫了一張欠條：張某借高某人民幣14000元，今還欠款4000元。答：根據(jù)《合同法》規(guī)定，如果一方提供的用詞可合理地得出兩種理解時(shí)，應(yīng)選擇不利于用語提供人的解釋。從此案來看，張先生應(yīng)作為用語提供人，因此對(duì)“還”字的理解應(yīng)選擇不利于他的解釋，也就是“還”應(yīng)解釋為歸還，那么張先生理應(yīng)返還高某1萬元。債主高某和債務(wù)人白某均住塘沽區(qū)，二人早先合伙經(jīng)營石材生意。后來雙方發(fā)生矛盾，高某要求退股。當(dāng)時(shí)白某沒有那么多現(xiàn)錢，便給高某打了一張3萬余元的欠條，約定今年也就是2004年5月還錢。今年5月，高某拿著欠條找白某要賬。白某仍對(duì)雙方的矛盾耿耿于懷，本來就不情愿還錢，當(dāng)他拿起欠條一看，意外發(fā)現(xiàn)欠條上的還款日期寫的竟是“20004年5月”。這下白某有了“理由”，他借口還款期還沒到，拒絕還錢。 答：本案中，當(dāng)事雙方在寫欠條的時(shí)候，將還款日期誤寫成20004年。如果高某起訴，按照證據(jù)規(guī)則，他應(yīng)舉證證明自己當(dāng)初是筆誤，但這樣的證據(jù)很難舉出。則依 照民法的規(guī)定，只能認(rèn)定為欠條有效。但是，又出現(xiàn)了另外一個(gè)問題，如果認(rèn)定欠條有效，則高某真的要等到18000年以后才能拿到他的欠款，則屬于民法上的顯失公平的民事行為，屬可撤銷的民事法律行為。因此法院應(yīng)判白某還錢。4青年A因急著購買一套商品住房，托B向楊某借現(xiàn)金1萬元，雙方約定了利息、還款期限和其他內(nèi)容。在打借據(jù)時(shí)A說自己字寫得不好，請(qǐng)楊某代筆，A捺個(gè)指印，楊某就按雙方約定內(nèi)容寫了借條，并寫上了A的姓名，A用食指在印泥上一蘸，然后在自己的名字上一點(diǎn)，交給了楊某，B作為擔(dān)保人也在上面簽了自己的名字?？蛇€款期限已過，A卻遲遲不提還款的事。楊某多次與A交涉未果，訴至法院。A在法庭上矢口否認(rèn)借過楊某的錢。審判人員出示楊某提交法庭的那張借據(jù)，A則咬定不是自己所打，不是自己的指印。楊某和擔(dān)保人無奈，提出對(duì)此借據(jù)進(jìn)行指紋鑒定，A表示同意。因?yàn)榻钃?jù)上的“指紋”只是一個(gè)印色點(diǎn)子 ，幾乎不是什么指紋，結(jié)果不能認(rèn)定借據(jù)上的“指紋”就是A的，自然這筆借款不能認(rèn)定由A償還。 答：借據(jù)欠規(guī)范。作為本案的擔(dān)保人B，無法索回借款，并要承擔(dān)本案訴訟費(fèi)和鑒定費(fèi)。4２００５年１０月，翟先生及其友郝某前往澳門葡京賭場賭博，在當(dāng)?shù)赜衫钕壬阃韵壬鷮⒆詭уX款輸光后，李先生先后向其提供了賭場內(nèi)的賭博籌碼共計(jì)１００余萬元。翟先生為李先生出具日期標(biāo)明為２００５年１０月２８日的借據(jù)，借據(jù)稱因經(jīng)營生意需要，資金不足，決定向李先生借款１３０萬元，定于２００６年２月８日前歸還，并寫明借據(jù)簽訂地及借款的支付地為珠海。李先生持借據(jù)訴至法院，要求翟先生償還借款，并支付利息。 分析：李先生主張的借款實(shí)為其向翟先生提供的賭博籌碼，因賭博系違反我國法律法規(guī)的行為，故上述債務(wù)關(guān)系不受法律保護(hù)。李先生雖提出在澳門賭場賭博不違反當(dāng)?shù)胤桑摱司鶠槲覈鴥?nèi)地居民，受訴法院亦為我國內(nèi)地法院，其間的民事行為應(yīng)接受內(nèi)地法律規(guī)范的調(diào)整。據(jù)此，應(yīng)駁回李先生要求翟先生向其償還借款130萬元及利息的訴訟請(qǐng)求。