【導(dǎo)讀】?jī)?nèi)部控制制度三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集DOC434頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目錄第一篇內(nèi)部控制的基礎(chǔ)4第一章總則1第二章機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)3第三章內(nèi)部控制方法4第四章內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作6第五章授權(quán)體系概述7第六章附則8第二篇煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴

　　

【正文】 銻允駕 柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 固定資產(chǎn)處置（ P4Z2J424） ....................... 251 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 在建工程管理（ P4Z2J425） ....................... 256 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 三、資產(chǎn)減值管理 ................................................. 260 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 壞帳準(zhǔn)備管理（ P4Z2J431） ....................... 260 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第 二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 長(zhǎng)、短期投資減值準(zhǔn)備管理（ P4Z2J432） .. 264 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺 羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備管理（ P4Z2J433） ................ 266 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 固定資產(chǎn)及在建工程減值準(zhǔn)備管理（ P4Z2J434） 268 三 九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC434頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 四、債務(wù)管理 ........................................................ 272 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 應(yīng)付帳款管理（ P4Z2J441） ....................... 272 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉 炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 應(yīng)付工資與福利費(fèi)管理（ P4Z2J442） ......... 276 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 五、成本費(fèi)用管理 ................................................. 278 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 生產(chǎn)成本管理制度（ P4Z2J451） ................ 278 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi) 部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 管理費(fèi)用管理制度 (P4Z2J412 ) .................... 278 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五 章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 財(cái)務(wù)費(fèi)用管理制度 (P4Z2J413 ) .................... 280 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧 堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 六、財(cái)務(wù)分析管理 ................................................. 282 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 短期財(cái)務(wù)分析制度（ P4Z2J461） ................ 282 三九集團(tuán)內(nèi)部控制 制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 中期財(cái)務(wù)分析制度（ P4Z2J462） ................ 284 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及 崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 長(zhǎng)期財(cái)務(wù)分析制度（ P4Z2J463） ................ 286 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族 廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 第五篇 全面預(yù)算制度 ............................................................ 288 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩 晴 第一章 概述 ...................................................................... 289 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 第二章 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) .............................................. 293 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第 一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 第三章 業(yè)務(wù)授權(quán) ............................................................... 300 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族 廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 第四章 管理制度 ............................................................... 301 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ) 4第一章 總則 1第二章 機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 3第三章 內(nèi)部控制方法 4第四章 內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作 6第五章 授權(quán)體系概述 7第六章 附則 8第二篇 煽族廈送盼透頗傀不腋腸桃酉炬殖匙逆銻銻允駕柄捕旨勢(shì)秋成滄人蛹苞牧堪晚叔慌救仗拌棉紐吃裙末尸哺羨撩粹啟茂滲闖邏覓豈椎晰尹同受滌剩晴 預(yù)算編 制 ( P5Z41 ) ............................................... 301 三九集團(tuán)內(nèi)部控制制度全集 DOC43頁(yè)內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄第一篇 內(nèi)部控制的基礎(chǔ)