巴塞爾協(xié)議歷史-資料下載頁
2025-06-17 12:47本頁面
【正文】 險權重也不過是100%。此外，由于風險權重的提高和引入了操作風險的資本要求，采用這種方法自然會普遍提高銀行的資本水平。將內部評級法用于資本監(jiān)管是新資本協(xié)議的核心內容。該方法繼承了1996年市場風險補充協(xié)議的創(chuàng)新之處，允許使用自己內部的計量數(shù)據(jù)確定資本要求。內部評級法有兩種形式，初級法和高級法。初級法僅要求銀行計算出借款人的違約概率，其它風險要素值由監(jiān)管部門確定。高級法則允許銀行使用多項自己計算的風險要素值。為推廣使用內部評級法，巴塞爾委員會為采用該法的銀行從2004年起安排了3年的過渡期。5 定量影響測算根據(jù)新協(xié)議，銀行系統(tǒng)資本要求的計算將與銀行資產的風險密切相關，其影響的衡量必定十分復雜。單個銀行所得到的結果依賴于他們的風險概況和資產組合，不同地區(qū)的不同銀行會有很大差別。為考察新協(xié)議對銀行資本要求的沖擊，巴塞爾委員會面向全世界的監(jiān)管部門和金融機構，著手開展數(shù)次所謂定量影響測算(QIS)的問卷調查，請這些機構就實施新協(xié)議可能給本地區(qū)和本機構帶來的影響做定量測算。參加測算的銀行可以應用不同的方法——基于外部評級的簡單方法(標準法)和基于銀行自己評級的IRB法。在所進行的一系列測算過程中，來自不同國家的眾多銀行提供了數(shù)據(jù)，用于估計新協(xié)議對他們當時的資產組合所要求的最低資本。第一次定量影響測算(QIS1)于2000年第四季度展開，如同所預料到的，測算結果顯示銀行之間的差異明顯，但調查中存在很多數(shù)據(jù)問題，嚴重限制了有效樣本的數(shù)量。新資本協(xié)議草案第二稿(CP2)發(fā)表后，進行了更深入的調查QIS2，以了解資本協(xié)議的修改建議所帶來的具體影響。25個國家137家銀行參與了這次調查。測算再一次表明標準法和IRB法在不同國家產生的截然不同的結果，而應用IRB法的效果更是千差萬別。如圖1所示，對于QIS2考察的銀行，應用 IRB法者預期最低資本最多增幅為125%左右，是現(xiàn)行協(xié)議下最低資本要求的兩倍以上，最多減少30%以上。QIS2證明CP2的提議導致整體最低資本水平高于巴塞爾委員會的目標。采用標準法的銀行最低資本平均增加18%，采取基礎IRB法平均增加24%。少數(shù)銀行(22家)能夠完成高級 IRB法，自行計算LGD和EAD，但銀行最低資本整體上只增加了5%，接近巴塞爾委員會的目標?；赒IS2的結果，為了不讓基礎IRB法所導致的資本要求大幅增加打消銀行業(yè)的積極性，巴塞爾委員會對其進行了修正，并展開了一次附加的定量影響測算()。銀行需要估計新巴塞爾協(xié)議中一些可能改動的影響。這些改動包括：調整IRB法中各種資產組合的風險權重函數(shù)；在IRB法中，專項準備金(specific provisions)可以用于沖低違約貸款資本要求中的預期損失(EL)部分；一般準備金(in excess of the amount included as Tier 2 capital)可以沖抵EL；可能取消IRB法中的集中性(granularity)調整；去掉處理信用風險緩解技術時的w因子；承認更多的抵押品。由于時間有限，且焦點集中在基礎IRB上，所以巴塞爾委員會將調查的對象限定為第一組銀行(規(guī)模大、業(yè)務分散、一級資本超過30億歐元的國際活躍銀行)。最終的參與者為38家銀行，其中35家參與了QIS2。，大部分銀行的資本要求相對于現(xiàn)行方法有所降低。38家中有24家發(fā)現(xiàn)資本要求將降低，所估計的最大降幅為35%。新巴塞爾協(xié)議也在我國銀行界產生了很大的回響?？紤]計算信用風險標準法存在的許多問題，國內銀行普遍認為，內部評級法能更加準確地反映資本與銀行風險之間的內在關系，有利于加強銀行內部對風險資產的評定和管理，對于簡單地劃定風險權重或根據(jù)外部機構的評級結果確定風險權重的確是一大進步，所以與其花費時間等待外部評級公司發(fā)展起來，還不如現(xiàn)在就動手開發(fā)內部評級法。但是在我國實行內部評級法的難度較大。我國目前仍在實行“一逾兩呆”的貸款分類法，貸款五級分類法才剛剛試行。內部評級法對各類數(shù)據(jù)的要求很高，而我國銀行尤其缺乏對信用風險進行量化的分析能力。然而，數(shù)年之后，眾多國際大銀行紛紛采用內部評級法，若我國不能跟上，將在國際競爭中處于不利的地位，因此目前國內銀行對開發(fā)內部評級法熱情很高，新協(xié)議對國內銀行的風險管理推動很大。關于巴塞爾協(xié)議的最新進展，2002年10月1日，巴塞爾委員會開始新一輪調查(第三次定量影響測算，QIS3)，評估該建議對全世界銀行最低資本要求的可能影響。同時巴塞爾委員會加強了對操作風險管理和監(jiān)管規(guī)程的制定，并與2003年2月再次更新了“操作風險管理與監(jiān)管有效措施(Sound Practices for the Management and Supervision of Operational Risk)”，對操作風險的資本要求提出具體的計算辦法。巴塞爾委員會計劃于2003年第二季度發(fā)表最后一次征求意見稿，同年年底通過新協(xié)議，2006年底在十國集團(G10)國家全面實施
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