業(yè)務(wù)計劃書-資料下載頁
2025-06-05 22:53本頁面
【正文】 引入，要包括產(chǎn)品生命周期內(nèi)各目標(biāo)市場的銷量、價格、銷售收入等）表8 產(chǎn)品銷售收入預(yù)測表序號項目年年年年合計1市場容量2本公司市場占有率(%)3本公司銷售量4市場銷售(含稅)價格5含稅銷售收入(3)*(4)6扣除增值稅及其它稅7凈銷售收入(5)(6) 產(chǎn)品生產(chǎn)制造成本預(yù)計 量產(chǎn)點產(chǎn)品設(shè)計料本預(yù)計表9 產(chǎn)品設(shè)計成本計算表(單件)序號部件單位材料成本配置數(shù)量材料成本總值1234…合計0（概念階段設(shè)計成本可粗略一點，估算到部件級即可） 產(chǎn)品生命周期內(nèi)生產(chǎn)制造成本預(yù)計（根據(jù)采購降價計劃預(yù)計以及考慮在產(chǎn)品后續(xù)的維護(hù)及優(yōu)化開發(fā)中，產(chǎn)品生產(chǎn)成本在生命周期內(nèi)的變化趨勢）表10 產(chǎn)品生產(chǎn)成本預(yù)測表項目年年年年生產(chǎn)成本 收益分析 表11 利潤表 單位：萬元序號項目年年年年合計1凈銷售收入2生產(chǎn)成本3其中：料本（設(shè)計成本）4 制造費用5毛利潤（1）（2）6開發(fā)費用7銷售費用8管理費用9財務(wù)費用10稅前利潤(5)(6)(7)(8)(9)11所得稅(15%)12稅后利潤(11)(12)13累計稅后利潤14毛利率(5)/(1)15凈利潤率(13)/(1)l （說明1：制造費用主要是指生產(chǎn)工人的人工費用、生產(chǎn)管理人員的人工費用、生產(chǎn)設(shè)備折舊費用、生產(chǎn)用的水電費、生產(chǎn)中發(fā)生的消耗等。按公司產(chǎn)品的平均水平，制造費用約占物料成本的25%左右。如產(chǎn)品的制造方式與公司的主要產(chǎn)品制造方式和可生產(chǎn)性有較大區(qū)別時，可單獨進(jìn)行預(yù)計。l 說明2：開發(fā)期完畢后的研發(fā)費用，如產(chǎn)品經(jīng)理估計后續(xù)無大的開發(fā)工作量的情況下，主要指優(yōu)化維護(hù)的開發(fā)投入，可按人年估計）l 投入產(chǎn)出比 = 生命周期內(nèi)合計稅后利潤/總投入 敏感性分析 盈虧平衡點l 盈虧平衡點= “利潤表”中累計稅后利潤等于0時，所對應(yīng)的產(chǎn)品銷售量和銷售金額。盈虧平衡時間計算。（包括產(chǎn)品從立項開始到達(dá)到盈虧平衡點的時間） 敏感性分析l 單因素敏感性分析l 分別計算銷售價格、銷售量、生產(chǎn)成本到多大時，稅后利潤總額降為零。l 綜合敏感性分析l 可選取上述風(fēng)險分析中敏感性因素最可能的變化值組合，分析各財務(wù)評價指標(biāo)。（舉例：如某項目，最有可能的方案是在基準(zhǔn)方案的基礎(chǔ)上，價格下降20%，成本同時下降10%，計算此時的毛利率、凈利率、累計稅后利潤、盈虧平衡點各是多少）9 總體風(fēng)險l 存在哪些技術(shù)、市場和財務(wù)風(fēng)險？l 已確認(rèn)的風(fēng)險和假設(shè)是否已解決？有無遺留問題？l 有無新的風(fēng)險和假設(shè)？l 提供簡潔的風(fēng)險管理計劃。為了減少風(fēng)險，在各階段必需做些什么？如果在計劃的時間范圍內(nèi)，這些風(fēng)險不能解決，有沒有準(zhǔn)備其它的計劃？l 如果成功避免這些風(fēng)險，對項目將會有哪些幫助？10 其他（本部分描述了由開發(fā)調(diào)研團(tuán)隊提出的主要的可選擇的方案以及他們對研委會（建議成立研委會組織，相當(dāng)于研發(fā)系統(tǒng)級的技術(shù)委員會）的建議。也描述了項目的評審點日期和進(jìn)行中間修改的觸發(fā)點。） 選擇方案及建議l 開發(fā)調(diào)研團(tuán)隊提出了哪些建議（包括項目上馬或不上的建議）？為什么要提出這些建議?l 主要的決策選擇方案是什么? 在下一階段開始之前研委會必須對哪些方面做出決定？l 為了幫助項目組取得成功研委會能夠做些什么？l 建議的開發(fā)完成日期l 估計的項目費用 項目變化范圍l 為中間的研委會會議建議觸發(fā)點l 考慮在下列方面出現(xiàn)變化的可接受程度 ——項目時間表 ——產(chǎn)品成本 ——現(xiàn)有可利用的人員和主要設(shè)備 ——產(chǎn)品定義（用戶交付件） ——收入 ——利潤26機(jī)密
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