某水電站財(cái)務(wù)制度-北京分公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定-資料下載頁(yè)
2025-05-28 08:09本頁(yè)面
【導(dǎo)讀】填好該憑證后先經(jīng)財(cái)務(wù)審核，再由分公司經(jīng)理或經(jīng)理授權(quán)人簽字后，天扣除所報(bào)差旅費(fèi)總額的1%并不得再借款。需注明理由和還款期限，1000元以內(nèi)由財(cái)務(wù)審核、分公司經(jīng)理審批，并視具體情況對(duì)當(dāng)事人處以所借款額。理或其授權(quán)人負(fù)連帶責(zé)任。欠部分金額未還清者，財(cái)務(wù)部門有權(quán)在當(dāng)月工資中扣回。況對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行其所欠款項(xiàng)的10%—30%的罰款。期，否則除不予報(bào)銷旅費(fèi)外，并依情節(jié)輕重按人事管理制度論處?；疖囓浥P，如有乘坐者，由乘坐者自行承擔(dān)軟臥票面金額的30%。以公司批準(zhǔn)日為準(zhǔn)。責(zé)，如造成毀壞，由責(zé)任人賠償。
【正文】 1 辦事處人員自己穿的鞋，一律通過開單，并出錢購(gòu)買，一人一年二雙以內(nèi)廠價(jià)支付，二雙以上按批發(fā)價(jià)支付（處理鞋和殘次鞋除外）。 1 倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)每個(gè)月一次，單月由倉(cāng)管員自行組織盤點(diǎn)核對(duì)，財(cái)務(wù)與倉(cāng)管員進(jìn)行帳帳核對(duì)，雙月由財(cái)務(wù)人員與倉(cāng)管員一起組織盤點(diǎn)核對(duì)，包括帳帳、帳實(shí)核 對(duì)。 1 倉(cāng)庫(kù)管理人員要做好防盜、防火工作，庫(kù)內(nèi)禁止吸煙。 1不管什么類型的出庫(kù)都必須要通過開單，不得以白條抵庫(kù)。第 9 頁(yè) 共 10 頁(yè) 發(fā)生白條抵庫(kù)者由倉(cāng)庫(kù)員按批發(fā)價(jià)支付。 違反以上規(guī)定者 (無處罰措施的條款 )視情節(jié)輕重處以 100—3000 元罰款，嚴(yán)重者開除。 四、現(xiàn)金管理 各辦事處、分公司現(xiàn)金必須由專人負(fù)責(zé)，出納員的指定符合財(cái)務(wù)相關(guān)原則。 出納員收到現(xiàn)金時(shí)開具收款收據(jù)，并加蓋“現(xiàn)金收訖“章。 出納員必須嚴(yán)格掌握好差旅費(fèi)和個(gè)人借款規(guī)定。超規(guī)定或手續(xù)不全而支出的款項(xiàng)由出納員負(fù)責(zé)。 出納員要對(duì)每天的現(xiàn)金收支 進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，及時(shí)入帳，做到日清月結(jié)。 各辦事處、分公司必須及時(shí)把營(yíng)業(yè)款匯入總部，以加快資金周轉(zhuǎn)速度，一般起點(diǎn)為 3 萬元。月底則必須將超備用金部分款項(xiàng)匯入總部。 現(xiàn)金支出時(shí)，出納人員必須對(duì)各種支出的單據(jù)進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無誤后方可付款，并加蓋“現(xiàn)金付訖“等。 每日業(yè)務(wù)終了時(shí)，出納人員必須做現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表，并根據(jù)當(dāng)天的收付款憑據(jù)及現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表登現(xiàn)金日記帳，同時(shí)進(jìn)行帳實(shí)核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)帳實(shí)不符，要及時(shí)查出原因，因出納個(gè)人原因造成現(xiàn)金短缺，由出納個(gè)人負(fù)責(zé)。 現(xiàn)金收入當(dāng)天就必須存入銀行，并做好現(xiàn)金帳。辦事處備用金不 得超過 20xx 元。因未及時(shí)將現(xiàn)金存入銀行而遭突發(fā)事件造成現(xiàn)第 10 頁(yè) 共 10 頁(yè) 金損失，責(zé)任由出納員承擔(dān)。 出納員每隔 10 天要主動(dòng)與會(huì)計(jì)對(duì)帳，每月月底必須將現(xiàn)金、銀行帳對(duì)清，如有不符應(yīng)及時(shí)查明原因做出處理。 出納員不得擅自支付、支出現(xiàn)金，如有此行為者作貪污處理。 輕者除必須追回款項(xiàng)外，對(duì)其罰款所支出款項(xiàng)的 10%，重者予以開除。 1有違以上規(guī)定者（無處罰措施的條款）視具體情況對(duì)責(zé)任人處以 100— 3000 元罰款，嚴(yán)重者開除。 本制度于 9 月 1 日實(shí)施
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