某電控設(shè)備廠(chǎng)財(cái)務(wù)管理制度-資料下載頁(yè)
【導(dǎo)讀】法規(guī)，結(jié)合本工廠(chǎng)實(shí)際情況，制定本制度。籌集資金，積極參與經(jīng)營(yíng)投資決策，有效利用工廠(chǎng)各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益。工廠(chǎng)在籌措負(fù)債時(shí)，應(yīng)考慮是否有利于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或投資項(xiàng)目及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等情況。日不能報(bào)銷(xiāo)的，也不允許超過(guò)三天，若三日內(nèi)所借的現(xiàn)金或支票未用，應(yīng)主動(dòng)交還財(cái)務(wù)，按借款金額的‰扣借款人，超過(guò)十日仍未還財(cái)務(wù)也應(yīng)以書(shū)面形式上報(bào)。（三）銷(xiāo)售發(fā)票及各種收據(jù)由財(cái)務(wù)部設(shè)專(zhuān)人登記、保管，客戶(hù)提出的非正常情況下要開(kāi)具的發(fā)票，應(yīng)由經(jīng)辦人填寫(xiě)《特殊情況開(kāi)具發(fā)票申請(qǐng)表》交由市場(chǎng)銷(xiāo)售部長(zhǎng)簽字同意，經(jīng)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)批準(zhǔn)，定辦好手續(xù)，憑證及《退貨申請(qǐng)單》轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)部辦理轉(zhuǎn)帳等手續(xù)。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)全程監(jiān)督。（八）財(cái)務(wù)部根據(jù)入庫(kù)每日增加應(yīng)付帳款，根據(jù)請(qǐng)款單減少應(yīng)付帳款。（一）財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)設(shè)立成本核算員，按實(shí)際消耗計(jì)算產(chǎn)品材料成本。領(lǐng)料的，對(duì)當(dāng)事人進(jìn)行處罰。
【正文】 式。即廢舊物資負(fù)責(zé)處理單位為采購(gòu)部，監(jiān)督單位為財(cái)務(wù)部。 （ 2）大宗廢舊物資、非常規(guī)廢舊物資處理前，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 （ 3）廢舊物資處理時(shí)，必須有倉(cāng)庫(kù)保管員稱(chēng)重、計(jì)數(shù)、填寫(xiě)檢斤票。歸口部門(mén)定買(mǎi)家、定價(jià)，財(cái)務(wù)部審核，收款后開(kāi)具出門(mén)票。 九、 工薪與人事管理 （一） 職工的聘用、解聘等事項(xiàng)，應(yīng)由辦公室及時(shí)以書(shū)面形式通知財(cái)務(wù)，作為計(jì)算工資的依 據(jù)。 （二） 工資的計(jì)算和支付，要嚴(yán)格按照考勤制度，各種人員工資方面的規(guī)定等，進(jìn)行計(jì)算和發(fā)放。 （三） 辦公室每月末應(yīng)將被 工廠(chǎng) 獎(jiǎng)勵(lì)和處罰情況匯總報(bào)財(cái)務(wù)。 十、 資金管理制度 （一）管理 目標(biāo) ： 不斷加強(qiáng)企業(yè)資金管理，不斷進(jìn)行開(kāi)拓創(chuàng)新，迅速提高營(yíng)業(yè)額，合理控制成本使利潤(rùn)最大化。 （二） 各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支程序 差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法的規(guī)定 工廠(chǎng) 的出差人員暫分為兩類(lèi)： A、副總經(jīng)理級(jí)（含總工程師）， B、部長(zhǎng)級(jí)， C、其他人員 （ 1） A、 B類(lèi)人員可乘直達(dá)或其他類(lèi)別火車(chē)，乘坐輪船享受三等艙位的標(biāo)準(zhǔn)，其他交通工具的費(fèi)用按實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)（不含出 租車(chē)，特殊情況乘出租車(chē)需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)）。 （ 2） C 類(lèi)人員可乘直達(dá)或其他類(lèi)別火車(chē)，乘坐輪船享受四等艙位標(biāo)準(zhǔn)，其他交通工具的費(fèi)用按實(shí) 中國(guó)最大的管理資源中心 第 5 頁(yè) 共 5 頁(yè) 報(bào)實(shí)銷(xiāo)（不含出租車(chē)，特殊情況乘出租車(chē)需部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)）。 （ 3） 出差人員乘坐飛機(jī)或 其他快速交通工具 要從嚴(yán)控制，出差任務(wù)緊急的，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可乘坐。 （ 4） 出差人員的住宿費(fèi)、伙食費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)：工作人員到外地出差（ 本市 以外），住宿費(fèi)（含電話(huà)費(fèi)）、伙食補(bǔ)助費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、按實(shí)際住宿的天數(shù)實(shí)行核算，出差人員按 A 類(lèi)每人每天補(bǔ)助 200元， B類(lèi)每人每天補(bǔ)助 150元， C類(lèi)每人每天補(bǔ)助 100元。 十一、本制度經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
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