【正文】 財務(wù)部營銷外聯(lián)生產(chǎn)設(shè)計 網(wǎng)絡(luò)貨源銷售 注：當(dāng)效益好時，公司有所發(fā)展資金有所積累，我們先考慮橫向發(fā)展。即上圖（除生產(chǎn)部門外）。如果橫向發(fā)展順利，又有資金積累下來，則考慮縱向發(fā)展，設(shè)立生產(chǎn)部門（此時撤銷貨源機(jī)構(gòu)）。董事會由持股人員組成，按效益決定公司是否繼續(xù)實行以前的管理經(jīng)營計劃，決定總經(jīng)理人選?？偨?jīng)理負(fù)責(zé)公司發(fā)展大計，高級人事錄用的決定，和公司各項重大事務(wù)的裁決。人事部一般職員的錄用工作，包括協(xié)助各部門選取合適的人員，還有協(xié)調(diào)公司的人際關(guān)系，協(xié)助總經(jīng)理對高級人才的選取或提拔。計劃與研究部門負(fù)責(zé)制定公司發(fā)展大計，公司戰(zhàn)略和營銷策略，商場里面生存、競爭、盈利的戰(zhàn)術(shù)研究等。生產(chǎn)部負(fù)責(zé)生產(chǎn)加工，原材料進(jìn)貨。財務(wù)做好每一期的支出、收益預(yù)算；對管理部門給出的計劃分配財物資源，可以根據(jù)自己經(jīng)驗向管理部門提出意見。外聯(lián)負(fù)責(zé)公司較大的對外事務(wù)。設(shè)計負(fù)責(zé)設(shè)計人才的招募，產(chǎn)品設(shè)計，行情調(diào)查。營銷負(fù)責(zé)銷售，廣告。銷售負(fù)責(zé)銷售和廣告，調(diào)查行情。網(wǎng)絡(luò)主要負(fù)責(zé)廣告，也做銷售，調(diào)查行情。貨源按銷售部門的反饋情況負(fù)責(zé)進(jìn)貨，同時負(fù)責(zé)這個領(lǐng)域的行情調(diào)查。各部門設(shè)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門事務(wù)，直接對上級部門負(fù)責(zé)或溝通。營銷下轄的三（后期兩個）個機(jī)構(gòu)設(shè)主管負(fù)責(zé)。以上每一個框為一個部門，除貨源、銷售、網(wǎng)絡(luò)只設(shè)一個或若干個主管，董事會只有董事成員，總經(jīng)理室設(shè)總經(jīng)理副總經(jīng)理和若干主管外，其他部門都設(shè)一名部門經(jīng)理和若干主管管理本部門，對上級負(fù)責(zé)。主管設(shè)多少，按事務(wù)多少來定，也可分地域范圍來定。包括董事、經(jīng)理、主管構(gòu)成公司主要管理團(tuán)隊。各部門也要適當(dāng)建立自己的管理團(tuán)隊。在公司運(yùn)行期間還可以根據(jù)實際情況改動，完善團(tuán)隊的結(jié)構(gòu)。 如上的管理團(tuán)隊，人數(shù)清晰，結(jié)構(gòu)合理，層次分明。有利于管理、配合合作、工作安排和責(zé)任落實；有利于使公司運(yùn)營像流水線一樣的順暢，不做重復(fù)的工作，不遺漏工作。 每一個主管以上的管理人員都要有以下能力：管理能力，每個管理者都有一定的管轄范圍，所以要有一定的管理能力。溝通能力，要能和手下、上司溝通，還要和外部人員溝通，使工作協(xié)調(diào)、發(fā)展。 領(lǐng)導(dǎo)能力，能領(lǐng)到他的手下，使大家鼓起干勁做好各自分內(nèi)的事。這又包括：（1）自主性，如果作為一個主管，你今天沒帶手機(jī)，不久就開始擔(dān)心下面的銷售人員打電話找不到你，碰到事情不知道該如何處理，遇見客戶提要求不知道該怎么回答。這樣的話，說明你的團(tuán)隊缺乏自主性?？梢赃@么認(rèn)為：員工找領(lǐng)導(dǎo)的次數(shù)越多，就說明公司里的自主性越不強(qiáng)。公司的主管應(yīng)該仔細(xì)想想，公司的員工提出過什么方法，講過什么想法，你授權(quán)過手下么？你鼓勵過手下么？你贊同過手下么？你支持過手下獨立決策么？所以公司管理團(tuán)隊里的管理者，應(yīng)該有使自己手下團(tuán)隊變得有自主性的管理能力。（2）．思考性 我們經(jīng)?？匆娭鞴茉谙蜾N售人員下達(dá)指令，主管在動腦筋想策略，主管在獨立思考，屬下員工都是聽領(lǐng)導(dǎo)的指揮做事……這就是表明團(tuán)隊缺乏思考性。要避免這樣，管理者就得有這樣的能力。鼓勵公司會議先由最低級別的員工發(fā)言，闡明自己的立場、觀點和理由，然后退出會議；接下來由高一級別的員工發(fā)言，闡明自己的立場、觀點和理由，然后退出會議；如此類推，最后由領(lǐng)導(dǎo)層綜合大家的意見做出決策。這樣的決策過程很有效地保護(hù)和發(fā)揚(yáng)了團(tuán)隊的思考性?。?）．合作性 管理者不但要讓員工自主地做事、愿意動腦筋，而且要善于與周圍的人合作，現(xiàn)代化的生活和工作分工日趨精細(xì)，一個工作過程往往需要多個人通力合作才能順利完成。所以合作性非常重要。決策能力，對事情又果斷決策的能力，自身可以做好的事就要有膽魄去做，不要遇到要決策的事先問上級，這就影響了工作效率。公司的管理人員是隨著公司的發(fā)展慢慢招聘的，發(fā)展到一定階段，按實際需要和公司實力，有選擇的招聘公司所需要的、合適的人員。 各部門管理者置管理本部門下屬，不可越界交叉管理；工作計劃、任務(wù)由上級部門層層下發(fā)；工作落實情況匯報和其他匯報則從下面層層上傳。這樣有利于公司的高效率運(yùn)作，而且任務(wù)和職責(zé)明確。上級給下級制定任務(wù)時，不要頂?shù)眠^細(xì)過死，讓下級部門有一定自主決斷權(quán)力。這樣可以讓高層決策者有更多精力處理較大的事務(wù)，而且可以激發(fā)下級單位的工作熱情。如果一個部門里上下級有較大意見的沖突，而且事關(guān)重大，要呈給更上一級處理。但即便到最后都沒形成共同意見，最后還是照總經(jīng)理（董事會如果參加決策就照董事會的決定）的裁決執(zhí)行。如此可以得到更為正確的決策。各成員在完成任務(wù)時如何各就各位。以下是三種基本的工作模式： 〈1〉. 重復(fù)性的任務(wù)和熟悉的工作要求隊員們各有其確定的位置，獨立完成工作，如同一條流水線一般； 〈2〉. 略帶創(chuàng)造性的任務(wù)，如設(shè)計部門的設(shè)計、開發(fā)新產(chǎn)品，也要求隊員們有固定的角色和工作程序，但同時還需要他們相互協(xié)調(diào)； 〈3〉. 要求不斷創(chuàng)新且重視個人貢獻(xiàn)的任務(wù)需要隊員們工作時密切合作，如同伙伴一般。發(fā)揮潛力 ，一支優(yōu)秀團(tuán)隊的潛力是不可估量的。當(dāng)隊員們接到一項看似在他們能力之外的任務(wù)時，他們會在探索解決路徑的途中互相增強(qiáng)信心。團(tuán)體的創(chuàng)新力量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過任何個人的能力，英國諺語說得好，“一個人做生意，兩個人開銀行，三個人搞殖民地”，這就是團(tuán)隊的效果。正是集體的力量，使得一支團(tuán)隊能夠超越簡單的、按部就班的進(jìn)步，達(dá)到能力的飛躍。 集體工作，要利用并充分發(fā)揮集體力量，必須要鼓勵合作。這是集體創(chuàng)造的靈魂。緊張的任務(wù)有利于促進(jìn)團(tuán)隊成員之間的緊密合作，同時也給隊員們一種緊迫感——當(dāng)隊員們集中精力在最短時間內(nèi)完成任務(wù)時，官僚作風(fēng)也會悄然離去。一支卓越的管理團(tuán)隊將以它的出色成績，為整個公司帶來勃勃生機(jī)。 １、團(tuán)隊成員必須服從上級的領(lǐng)導(dǎo)和安排。２、團(tuán)隊成員必須遵守公司管理規(guī)章制度和服務(wù)行為規(guī)范，認(rèn)真履行工作職責(zé)。３、團(tuán)隊成員不得擅自泄露客戶和公司的一切商業(yè)性秘密，違者按公司或法律有關(guān)規(guī)定處理。４、團(tuán)隊定時召開溝通協(xié)調(diào)例會，上交工作日志，及時交流工作體會，傳達(dá)工作信息，保持團(tuán)隊成員的密切合作、思想統(tǒng)一，團(tuán)隊所有成員必須參加。５、團(tuán)隊成員必須互相配合，互相支持，出現(xiàn)問題應(yīng)及時檢討和分析，不得相互猜疑、指責(zé)，影響團(tuán)隊內(nèi)部團(tuán)結(jié)。６、對發(fā)生重大事件應(yīng)及時作出反應(yīng)，積極研究對策作出處理，并總結(jié)如實上報，不得欺上瞞下，給公司造成不必要的影響和損失。７、部門間經(jīng)常進(jìn)行溝通，保持良好的協(xié)作關(guān)系。１.管理團(tuán)隊直屬總經(jīng)理管理，對公司的業(yè)績負(fù)主要責(zé)任。２．配合總經(jīng)理制定公司發(fā)展計劃，發(fā)展策略，和各部門的發(fā)展大計，還有協(xié)助總經(jīng)理解決公司的重大問題。３.負(fù)責(zé)全面系統(tǒng)地向外界展示公司良好的形象和實力，執(zhí)行有關(guān)的管理制度和服務(wù)規(guī)范。４. 制定、改善公司管理制度，負(fù)責(zé)實施和監(jiān)督。５.公司利益為前提，以客戶為中心，制定好提供從咨詢、設(shè)計到整體解決方案實施過程中的全方位服務(wù)。６. 負(fù)責(zé)與公司內(nèi)部相關(guān)部門溝通、協(xié)調(diào)關(guān)系，保證工作質(zhì)量和進(jìn)度按期完成。７.每天定時召開團(tuán)隊成員溝通會議，及時傳遞和反饋工作信息，保證團(tuán)隊的密切合作和高度統(tǒng)一。８. 加強(qiáng)自身建設(shè)，積極參加公司的培訓(xùn)。９. 協(xié)助總經(jīng)理建立公司的文化。，支持公司企業(yè)文化和網(wǎng)站建設(shè)。 ，考核本團(tuán)隊及公司人員工作績效。八、融資與資金運(yùn)營計劃 股本結(jié)構(gòu)與規(guī)模初期計劃需要資金30萬，資金占全股；中期總資金180萬（資金將分步到位），其中技術(shù)股占35%，貨幣資金股占65%；后期注冊公司250萬，其中技術(shù)股占40%，貨幣資金占60%。 融資計劃 初期總資本30萬，自籌18萬，銀行貸款12萬；中期吸引風(fēng)險投資加上銀行貸款以及固定資本；后期由于已能夠自負(fù)盈虧，只需要根據(jù)發(fā)展情況以及自身發(fā)展的需要不定期地向金融機(jī)構(gòu)貸款。 資金運(yùn)營計劃初期資金主要用于購買一些固定資產(chǎn)（20000）、支付租金（48000/年）、所需的各種直接材料、直接人工費用（150000），廣告宣傳(10000),流動資金（24000）。中期總資金180萬，資金分步到位。資金將主要用與支付店鋪的租金，店鋪裝修費用，定期維護(hù)修理費用（包括網(wǎng)絡(luò)、店鋪），員工工資，年度分紅，廣告宣傳，包送、代贈、客服等體系的完善，技術(shù)研究開發(fā)，設(shè)備，材料等。后期總資金250萬。資金將主要用與購置材料，購買設(shè)備，公司建設(shè)，員工工資支付，年度分紅，各種流程體系的研發(fā)、建設(shè)與完善，廣告宣傳，擴(kuò)展市場，技術(shù)的改造，管理費用，維護(hù)修理費用，員工的培訓(xùn)等。 風(fēng)險資金退出策略（1）當(dāng)公司，能夠連續(xù)兩年盈利并自負(fù)盈虧時，可以考慮風(fēng)險資金的退出。（2）風(fēng)險資金的退出方式可以考慮以下模式：縱向延伸模式。禮品公司縱向以禮品為中心向上游發(fā)展和向下游滲透，比如說上游我們可以建立生產(chǎn)基地，甚至建立原材料生產(chǎn)基地，降低成本；下游我們可以為其他禮品銷售商提供貨源，求得更廣闊的市場和銷量。獲得更長的價值鏈中的收益或獲得企業(yè)的品牌利益，為企業(yè)提供一個相當(dāng)完善而緊密的網(wǎng)絡(luò)組織，其內(nèi)涵是獲取價值鏈中更長的、更多的內(nèi)容，這樣自然獲取了更多的經(jīng)營利益。橫向延伸模式。禮品公司以橫向的延伸方向，因為可以建立禮品超市、專賣店或者專柜等終端網(wǎng)絡(luò)。原來的設(shè)計部門也可以分離出來，發(fā)展壯大，自成一局,向設(shè)計的其他領(lǐng)域進(jìn)軍，這又可以把企業(yè)領(lǐng)向另一番發(fā)展的天地中去。九、財務(wù)分析與預(yù)測 資本結(jié)構(gòu)與規(guī)模公司總資本30萬元，結(jié)構(gòu)和規(guī)模如下： 表一：來源自籌資金貸款金額18萬12萬比例60%40%公司的資本結(jié)構(gòu)中，向金融機(jī)構(gòu)的貸款為12萬元，負(fù)債比率為40%，這樣可以減少風(fēng)險，使企業(yè)能正常運(yùn)行。 資金來源與運(yùn)用公司需要外借資金12萬元（%），這樣可以減少自籌資金比例，充分利用金融這一機(jī)構(gòu)，但考慮到合理的負(fù)債比率，所以把負(fù)債比率定為40%，向金融機(jī)構(gòu)貸款12萬元。資金主要用于購買一些固定資產(chǎn)（20000）、支付租金（48000/年）、及各所需的直接材料，直接人工和其它各類期間費用（150000） 投資收益與風(fēng)險主要假設(shè)：原材料供應(yīng)商的信譽(yù)足夠好，還有我們能都保證產(chǎn)品的質(zhì)量；租賃的廠房，主要集中在高校群集地及市區(qū)繁華地段，支付租金即可經(jīng)營。表二： 單位：元初期第一年第二年第三年第四年第五年固定資產(chǎn)投資20000 流動資金150000銷售收入125000288700 459300 556300 633400固定成本5622053500 55300 57800 58600變動成本77500107500 166000 210500249800稅前利潤8720127700 238000 288000 325000 稅收 7140 8640 9750 稅后利潤8720 230860 279360 315250 +折舊20002000 2000 2000 2000 凈現(xiàn)金流量1700006720 232860281360 317250 注：初期為準(zhǔn)備階段，之后即開始營業(yè)，均計入第一個會計年度。 投資凈現(xiàn)值如下：表三： 單位：元年份第一年第二年第三年第四年第五年凈現(xiàn)金流6720232860281360317250凈現(xiàn)值銀行短期借款（一年期）%，考慮到目前資金成本較低以及資金的機(jī)會成本和投資風(fēng)險等因素的影響，我們假設(shè)i=10%（下同），這樣我們得出，凈現(xiàn)值=++++=，遠(yuǎn)大于零，可知在計算期內(nèi)，該方案盈利能力很好，方案可行。 投資回收期如下表：表四： 單位：元凈現(xiàn)金流量回收額未回收額原始投資（300000）現(xiàn)金流入第一年67206720306720第二年第三年2328600回收期=2+（）=（年） 投資回報：根據(jù)未來幾年公司經(jīng)營狀況的預(yù)測，公司能保持較高的利潤增長，我們從凈利潤中抽取合理比例的資金作為回報，因此，公司第一年不分紅，之后每年分