【正文】 例，我國(guó)高等教育近幾年連續(xù)擴(kuò)招，在校大學(xué)生已由1998年的340萬(wàn)人增長(zhǎng)到2005年的2300萬(wàn)人，這樣的發(fā)展規(guī)模，無(wú)疑給企業(yè)介入教育服務(wù)行業(yè)提供了一個(gè)廣闊的發(fā)展空間目前，教育產(chǎn)業(yè)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)市場(chǎng)正處于群龍無(wú)首的最佳時(shí)機(jī),并沒(méi)有一家公司真正意義上形成了壟斷的地位。XX科技公司獨(dú)具慧眼，看到了這一空白市場(chǎng)，通過(guò)建立教育產(chǎn)業(yè)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，進(jìn)行資源整合可以迅速構(gòu)建起足夠的進(jìn)入壁壘，從而確保公司今后的飛躍發(fā)展。XX科技未來(lái)的業(yè)務(wù)模式就是建立中國(guó)最大的教育網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，其中包括：1)建立教育發(fā)展網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，形成一個(gè)網(wǎng)絡(luò)教育培訓(xùn)基地、以及教育信息咨詢(xún)中心，為公司和投資者實(shí)現(xiàn)收益最大化。2)建立教育后勤網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，專(zhuān)注于學(xué)校后勤服務(wù)，將學(xué)校后勤服務(wù)社會(huì)化、市場(chǎng)化，為公司和投資者實(shí)現(xiàn)收益最大化。3)建立教育支援網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，專(zhuān)注于為師生提供各項(xiàng)其它服務(wù)，以平臺(tái)優(yōu)勢(shì)實(shí)現(xiàn)在校師生利益最大化，從而也為公司和投資者帶來(lái)業(yè)績(jī)的增長(zhǎng)和收益最大化目前市場(chǎng)也有許多做遠(yuǎn)程教育、教育咨詢(xún)的門(mén)戶網(wǎng)站，以及包括很多大學(xué)也有自己的教育信息網(wǎng)絡(luò)，但大都是各自為陣，并沒(méi)有形成一個(gè)真正的教育產(chǎn)業(yè)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)的公共平臺(tái)。教育后勤服務(wù)針對(duì)個(gè)體學(xué)校而言，是一個(gè)校園市場(chǎng)，因?yàn)槠湫@市場(chǎng)的特殊性，校園后勤服務(wù)市場(chǎng)的空間具有校園區(qū)域的相對(duì)封閉性，目前也都是以各校園自身發(fā)展為主。因此，教育后勤網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)的建設(shè)還是一個(gè)空白。教育支援網(wǎng)絡(luò)在中國(guó)也是一個(gè)空白。市場(chǎng)上并沒(méi)有專(zhuān)為師生提供一個(gè)其它各項(xiàng)服務(wù)支援的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)。定位的唯一性。在現(xiàn)有國(guó)內(nèi)市場(chǎng)上，XX科技是唯一一家真正定位于建立教育網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)的公司，市場(chǎng)上尚不存在同類(lèi)的公司。除本公司外，本行業(yè)的參與者主要是各自的自營(yíng)服務(wù)系統(tǒng)。這些公司或企業(yè)還沒(méi)有成熟的行業(yè)解決方案。XX科技作為定位于專(zhuān)業(yè)教育網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)的公司，可以不受傳統(tǒng)包袱與產(chǎn)品技術(shù)的限制，最能充分發(fā)揮教育網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)的優(yōu)勢(shì)和特點(diǎn)，創(chuàng)造最大價(jià)值。資深的行業(yè)背景XX科技的管理團(tuán)隊(duì)大都對(duì)教育服務(wù)產(chǎn)業(yè)有深刻的理解，以及對(duì)目前教育產(chǎn)業(yè)的發(fā)展瓶頸有充分的認(rèn)識(shí)，能最充分理解和實(shí)現(xiàn)教育服務(wù)的發(fā)展需要。良好的運(yùn)營(yíng)渠道和模式建立教育產(chǎn)業(yè)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，優(yōu)化資源配置，突破目前教育產(chǎn)業(yè)發(fā)展瓶頸。領(lǐng)先的管理理念和制度公司管理的好壞決定了公司能走多遠(yuǎn)，也決定了公司的持續(xù)發(fā)展能力。XX科技的管理團(tuán)隊(duì)確立了一個(gè)完全正規(guī)的管理模式和理念。同時(shí)，也注重在業(yè)務(wù)層面適應(yīng)當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)要求，建立相關(guān)的政府和行業(yè)協(xié)會(huì)的渠道6營(yíng)銷(xiāo)策略 ERP咨詢(xún)實(shí)施以及（BI）的實(shí)施與開(kāi)發(fā)服務(wù)營(yíng)銷(xiāo)策略●依靠合作伙伴的品牌及通路資源，發(fā)揮自身在技術(shù)與行業(yè)經(jīng)驗(yàn)方面的優(yōu)勢(shì)?！褚皂?xiàng)目實(shí)施周期較長(zhǎng)的單子為重點(diǎn)攻克對(duì)象?！窭妙檰?wèn)分包來(lái)降低公司的成本壓力?！駥ふ依峡蛻糍Y源。、網(wǎng)絡(luò)安全集成營(yíng)銷(xiāo)策略●專(zhuān)注于VPN解決方案和生物識(shí)別安防監(jiān)控系統(tǒng)解決方案，打出支柱品牌。●利用片區(qū)優(yōu)勢(shì)，尋找新客戶。●尋找老客戶資源。建立中國(guó)最大的教育網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，其中包括：●建立教育發(fā)展網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，形成一個(gè)網(wǎng)絡(luò)教育培訓(xùn)基地、以及教育信息咨詢(xún)中心，為公司和投資者實(shí)現(xiàn)收益最大化?！窠⒔逃笄诰W(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，專(zhuān)注于學(xué)校后勤服務(wù)，將學(xué)校后勤服務(wù)社會(huì)化、市場(chǎng)化，為公司和投資者實(shí)現(xiàn)收益最大化?！窠⒔逃гW(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，專(zhuān)注于為師生提供各項(xiàng)其它服務(wù)，以平臺(tái)優(yōu)勢(shì)實(shí)現(xiàn)在校師生利益最大化，從而也為公司和投資者帶來(lái)業(yè)績(jī)的增長(zhǎng)和收益最大化。7項(xiàng)目融資說(shuō)明 公司成立伊始，董事會(huì)將實(shí)現(xiàn)企業(yè)上市作為公司的重要戰(zhàn)略目標(biāo)，不僅運(yùn)作規(guī)范、XX科技的管理團(tuán)隊(duì)確立了一個(gè)完全正規(guī)的管理模式和理念。同時(shí)，也注重在業(yè)務(wù)層面適應(yīng)當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)要求，建立相關(guān)的政府和行業(yè)協(xié)會(huì)的渠道。公司本著兩條腿走路的原則，同時(shí)考慮在國(guó)內(nèi)和境外尋求上市，并根據(jù)資本市場(chǎng)的情況選擇最佳時(shí)機(jī)和方式實(shí)現(xiàn)上市。為了適應(yīng)資本市場(chǎng)運(yùn)作的需要，XX科技股份有限公司已完成了自身的企業(yè)重組，不僅使企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)更加突出，還使公司在組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)架構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)等方面更具備了進(jìn)入資本市場(chǎng)的條件。為了加快公司發(fā)展，XX科技股份有限公司決定在美國(guó)納斯達(dá)克資本市場(chǎng)上市，目前公司已成功引進(jìn)具有雄厚實(shí)力的戰(zhàn)略合作伙伴，戰(zhàn)略投資及上市資金已全部落實(shí)，并已與美國(guó)資深金融機(jī)構(gòu)美國(guó)綠樹(shù)金融國(guó)際有限公司（Greentree Financial Group,Inc.）簽署了上市輔導(dǎo)協(xié)議以及簽定赴美國(guó)納斯達(dá)克小資本市場(chǎng)上市的正式文件，并開(kāi)始按照相關(guān)法律法規(guī)開(kāi)展工作，力爭(zhēng)于2007年一季度上市成功。 項(xiàng)目投資規(guī)模項(xiàng)目總投資預(yù)算金額為5000萬(wàn)元人民幣。我公司在短期內(nèi)要完成80人左右的實(shí)施隊(duì)伍的組建，70人軟件開(kāi)發(fā)隊(duì)伍的組建，需資金1000萬(wàn)；并購(gòu)23家規(guī)模相當(dāng)并在業(yè)內(nèi)有一定競(jìng)爭(zhēng)力的公司，約需資金2000萬(wàn)；公司完成規(guī)模上的戰(zhàn)略布局后，還需要2000萬(wàn)的流動(dòng)資金。 項(xiàng)目融資規(guī)模為加快公司發(fā)展的戰(zhàn)略步伐，項(xiàng)目需募集資金5000萬(wàn)元人民幣，擬通過(guò)對(duì)外融資，公司尋求認(rèn)同公司投資理念和發(fā)展前景的資本進(jìn)入公司，為實(shí)現(xiàn)公司的戰(zhàn)略計(jì)劃提供有力支持。投資者按各自投資比例享受權(quán)益，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。8財(cái)務(wù)計(jì)劃 XX科技股份有限公司財(cái)務(wù)（合并）預(yù)測(cè)●盈利預(yù)測(cè)編制基礎(chǔ)本盈利預(yù)測(cè)系根據(jù)公司2005年度會(huì)計(jì)期間的實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?yōu)榛A(chǔ)，在充分考慮2007年、2008年及2009年國(guó)內(nèi)外同類(lèi)行業(yè)的發(fā)展目標(biāo)及市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)、預(yù)期市場(chǎng)容量以及下列各項(xiàng)基本假設(shè)的前提下，本著謹(jǐn)慎的原則編制的?！裼A(yù)測(cè)基本假設(shè)在盈利預(yù)測(cè)期內(nèi)公司所遵循的我國(guó)現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策無(wú)重大改變；公司主要經(jīng)營(yíng)地社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境無(wú)重大改變；公司目前遵循的稅收制度和有關(guān)的稅收優(yōu)惠政策無(wú)重大改變；公司計(jì)劃經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目和重大營(yíng)銷(xiāo)合同能順利執(zhí)行；各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用及生產(chǎn)成本的增長(zhǎng)比率為年10%以?xún)?nèi)，所籌資金在2008年全部到位；無(wú)其他人力不可抗拒及不可預(yù)見(jiàn)因素所造成重大不利影響?！裰饕A(yù)測(cè)編制說(shuō)明根據(jù)公司2004年至2006年（半年）的經(jīng)營(yíng)狀況，結(jié)合本行業(yè)的實(shí)際情況、市場(chǎng)的容量及公司最可能的市場(chǎng)份額，本著謹(jǐn)慎的原則、或有支出視為實(shí)際支出的方法，對(duì)2007年、2008年、2009年做出盈利預(yù)測(cè)。對(duì)2007年至2009年的盈利預(yù)測(cè)中，我們假設(shè)單位成本沒(méi)有變，并對(duì)管理費(fèi)用作了最大可能的估計(jì)，因此預(yù)期實(shí)際利潤(rùn)將比以上的預(yù)測(cè)還要高出至少兩個(gè)百分比。 9風(fēng)險(xiǎn)控制 企業(yè)內(nèi)部管理是風(fēng)險(xiǎn)防范的最重要環(huán)節(jié)之一。董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)兩會(huì)聯(lián)署辦公是最高風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)，著重控制經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)；設(shè)置了A、B角項(xiàng)目審查防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，董事會(huì)用科學(xué)的專(zhuān)家管理體制控制公司的重大風(fēng)險(xiǎn)決策；監(jiān)事會(huì)控制下的稽核部主要是將企業(yè)經(jīng)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)控制脫勾，將與企業(yè)經(jīng)營(yíng)利益無(wú)關(guān)的稽核部作為企業(yè)健康運(yùn)轉(zhuǎn)和風(fēng)險(xiǎn)防范的“督察”機(jī)構(gòu)。技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于德安永匯團(tuán)隊(duì)的基于SAP平臺(tái)的研發(fā)中心。由于公司是聯(lián)合東軟集團(tuán)以及SAP公司共同開(kāi)發(fā)。東軟集團(tuán)是我國(guó)第一來(lái) 自3722資料搜索網(wǎng) 最大學(xué)習(xí)庫(kù)下載家國(guó)內(nèi)上市軟件集團(tuán)企業(yè)，科研實(shí)力雄厚，SAP公司全球最大的企業(yè)管理和協(xié)同化商務(wù)解決方案供應(yīng)商、全球第三大獨(dú)立軟件供應(yīng)商。因此在基于SAP平臺(tái)從事的軌道交通解決方案的研發(fā)在技術(shù)上有可靠保證。在公司自身技術(shù)力量和眾多專(zhuān)家顧問(wèn)的共同努力下，足以將項(xiàng)目的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)降至最低。從市場(chǎng)預(yù)測(cè)、市場(chǎng)需求和實(shí)際實(shí)驗(yàn)效果等進(jìn)行綜合分析看，本項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較小。按照企業(yè)發(fā)展規(guī)模,總投資（包括流動(dòng)資金）為5000萬(wàn)元人民幣，通過(guò)內(nèi)部財(cái)務(wù)收益計(jì)算，按照國(guó)家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目稅收減免政策規(guī)定，投入當(dāng)年即可收回部份投資。因此該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)較小，而且該項(xiàng)目又是一個(gè)可持續(xù)發(fā)展的最有廣闊市場(chǎng)前景的，還是國(guó)家重點(diǎn)支持IT行業(yè)高科技項(xiàng)目，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。如國(guó)家在產(chǎn)業(yè)政策上，政府部門(mén)在推廣應(yīng)用上再給予一定的扶持，則該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該為零。構(gòu)筑和拓寬暢通的融資渠道，為公司的發(fā)展不斷輸入資金，同時(shí)，要完善公司自身的“造血“機(jī)制；加強(qiáng)對(duì)資金運(yùn)行情況的監(jiān)控，最大限度地提高資金使用效率；實(shí)施財(cái)務(wù)預(yù)決算制度。10投資退出 項(xiàng)目投資推出的方式有上市、轉(zhuǎn)售及并購(gòu)、回購(gòu)等。公司上市方式有兩種：直接在二板市場(chǎng)上市和借殼上市。利用國(guó)內(nèi)外二板市場(chǎng)直接上市實(shí)現(xiàn)投資的退出。、并購(gòu)轉(zhuǎn)售通常是項(xiàng)目投資者把手中的股份賣(mài)給另外的投資者，尤其是賣(mài)給擴(kuò)張或后期投資公司。并購(gòu)是指同行業(yè)或相關(guān)行業(yè)的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)收購(gòu)和兼并項(xiàng)目公司，使之成為產(chǎn)業(yè)集團(tuán)公司的一部分?；刭?gòu)股份通常在簽訂投資協(xié)議時(shí)設(shè)定，是投資者變現(xiàn)投資的最保守方法，即在投資期滿，投資項(xiàng)目無(wú)法上市或無(wú)法轉(zhuǎn)售給其他大公司的情況下，項(xiàng)目投資者有權(quán)以確定的價(jià)格和支付方式要求該項(xiàng)目發(fā)起企業(yè)回購(gòu)?fù)顿Y者擁有的股份，或該項(xiàng)目發(fā)起企業(yè)有權(quán)從投資者那里獲得回購(gòu)股份。公司、投資者雙方可依照相關(guān)法律通過(guò)股權(quán)回購(gòu)、利潤(rùn)分紅、股票上市、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式完成回購(gòu)。11結(jié)論 總之，XX科技股份有限公司基于（1）ERP咨詢(xún)實(shí)施以及商務(wù)智能決策支持系統(tǒng)（BI）的實(shí)施與開(kāi)發(fā)服務(wù)、（2）系統(tǒng)集成、網(wǎng)絡(luò)安全集成、（3）教育產(chǎn)業(yè)網(wǎng)絡(luò)服務(wù)平臺(tái)，等核心產(chǎn)品都是以高科技為基礎(chǔ)的具有國(guó)際先進(jìn)水平的服務(wù)產(chǎn)品，產(chǎn)品的實(shí)施與開(kāi)發(fā)不僅具有顯著的經(jīng)濟(jì)效益，更重要的是有著巨大的社會(huì)效益，也符合我國(guó)以科技求發(fā)展的政策。同時(shí)，由于這些服務(wù)產(chǎn)品項(xiàng)目在國(guó)內(nèi)尚屬首創(chuàng)或新興的細(xì)分行業(yè)，因此，將具有極其廣闊的發(fā)展前景。