【導(dǎo)讀】及監(jiān)察處理的過程。東資本金的損失降到最低,并在此基礎(chǔ)上實現(xiàn)其收益的最大化,公司整個經(jīng)營管理工作中。有效的風(fēng)險管理應(yīng)為公司實現(xiàn)下述。(一)保證經(jīng)營的合法合規(guī)及內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹行；(二)防范經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險；(三)保障客戶及公司資產(chǎn)的安全、完整；(五)提高公司經(jīng)營效率和效果。透明及前瞻等原則,確保風(fēng)險管理有效。展目標(biāo)保持一致。相互牽制，前臺業(yè)務(wù)運作與后臺管理支持適當(dāng)分離。門的功能實現(xiàn)交叉檢查或交叉控制。清晰的經(jīng)理人員授權(quán)與風(fēng)險責(zé)任承擔(dān)；部門的直接管理。職責(zé)范圍內(nèi)履行風(fēng)險管理的職責(zé)。生危機(jī)事件后成立的應(yīng)急處理小組等。律事項進(jìn)行審核，防范法律風(fēng)險。出的風(fēng)險管理措施決議,遵守風(fēng)險管理制度。風(fēng)險管理部根據(jù)業(yè)務(wù)流程檢查風(fēng)險控制措。施的完整性、合理性和有效性。一方不能、及不愿履行承諾而使公司遭受損失的可性。無權(quán)簽訂合同協(xié)議而使公司遭受損失的可能性。對各類風(fēng)險進(jìn)行定量和定性評估。

　　

【正文】 能督促相關(guān)中介機(jī)構(gòu)勤勉盡職等造成的風(fēng)險；關(guān)注在輔導(dǎo)和文件制作過程中項目人員急功近利，為達(dá)到上市目的，協(xié)助企業(yè)過度包裝，故意隱瞞或者造假等造成的風(fēng)險。 （四）項目內(nèi)核階段：重點核查企業(yè)是否存在申請發(fā)行的重大障礙，關(guān)注申報材料未能反映企業(yè)的真實面貌及其他相關(guān)文件信息披露不夠充分等等造成的風(fēng)險；關(guān)注項目人員未能勤勉盡責(zé)、誠實信用，唆使、協(xié)助或參與企業(yè)及中介機(jī)關(guān)故意隱瞞、歪曲有關(guān)事實，遺漏重大問題，或者未能發(fā)現(xiàn)企業(yè)、中介故意隱瞞或作假等情況造成的風(fēng)險；關(guān)注向證監(jiān)會提 交的與保薦工作相關(guān)的文件存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，或者唆使、協(xié)助、參與企業(yè)及其中介機(jī)構(gòu)提供存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的文件，導(dǎo)致公司受到證監(jiān)會處罰甚至除名的風(fēng)險。 （五）承銷階段：關(guān)注惡性包銷風(fēng)險，對發(fā)行方案及定價，通過投資銀行總部下的資本市場部、風(fēng)險管理部、分管副總裁、及風(fēng)險控制委員會的嚴(yán)格控制，以最大程度地降低承銷風(fēng)險。 （六）持續(xù)督導(dǎo)階段：關(guān)注在發(fā)行結(jié)束后的持續(xù)督導(dǎo)階段，企業(yè)發(fā)生重大變化，保薦代表人不知情等造成的風(fēng)險；關(guān)注保薦代表人未能及時對企業(yè)發(fā)生重大變化采取相應(yīng)措施，未能按照規(guī)定 執(zhí)行督導(dǎo)工作等造成的風(fēng)險。 第四節(jié) 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理 第 124條 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)各部門應(yīng)制定各項業(yè)務(wù)管理制度、崗位職責(zé)、操作程序及檢查制度。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)風(fēng)險管理緊緊圍繞保障客戶資產(chǎn)安全、合規(guī)操作為目標(biāo)進(jìn)行。 第 125條 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)在人員、資金、賬戶上應(yīng)與公司自營業(yè)務(wù)、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)嚴(yán)格分離。 第 126條 公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理組織架構(gòu)由風(fēng)險控制委員會、資產(chǎn)管理投資決策執(zhí)行例會、投資管理部、理財客戶部、清算中心、財務(wù)部、風(fēng)險管理部、稽核監(jiān)察部等組成。 第 127條 風(fēng)險控制委員會是公司風(fēng)險管 理的最高機(jī)構(gòu)，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理制度應(yīng)符合風(fēng)險控制委員會制定的風(fēng)險管理戰(zhàn)略，遵守公司風(fēng)險管理的政策和規(guī)則。 第 128條 風(fēng)險控制委員會每半年制定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險資源計劃，投資管理部應(yīng)據(jù)此制定投資環(huán)節(jié)中的風(fēng)險上限，作為資產(chǎn)配置中首要考慮的因素。風(fēng)險控制委員會對資產(chǎn)管理部門的戰(zhàn)略配置提出指導(dǎo)性意見。 第 129條 資產(chǎn)管理投資決策執(zhí)行例會由分管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的副總裁主持召開，分為常設(shè)會議和臨時會議。資產(chǎn)管理投資例會負(fù)責(zé)審議資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資組合倉位控制方案、重大投資項目提案、資產(chǎn)管理新產(chǎn)品議案和理財產(chǎn)品、理財合 同運作情況及相關(guān)問題，形成投資決議。 第 130條 風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)運用量化的風(fēng)險測量體系和預(yù)警指標(biāo)體系，對資產(chǎn)管理投資組合的市場風(fēng)險進(jìn)行實時跟蹤監(jiān)測、定期評估；負(fù)責(zé)與資產(chǎn)管理部門共同制定資產(chǎn)管理的風(fēng)險資源使用計劃、操作權(quán)限、配額分配調(diào)整計劃；負(fù)責(zé)協(xié)助資產(chǎn)管理部門制定風(fēng)險管理的政策和規(guī)則。 第 131條 清算中心負(fù)責(zé)通過資金、帳務(wù)和股份管理，對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行登記、清算、估值及后臺監(jiān)控。 第 132條 稽核監(jiān)察部負(fù)責(zé)對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進(jìn)行事后核。 第 133條 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內(nèi)部的風(fēng)險管理架構(gòu)按部門的業(yè)務(wù)流程組織，由各崗位 上的相關(guān)人員對投資決策、交易執(zhí)行、清算、客戶服務(wù)及業(yè)務(wù)創(chuàng)新等業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中存在的風(fēng)險進(jìn)行全過程控制。 第 134條 投資管理部、理財客戶部是公司統(tǒng)一管理受托資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專門部門，公司其他任何部門、分支機(jī)構(gòu)或個人一律嚴(yán)禁開展任何形式的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)或簽署任何形式的資產(chǎn)委托管理協(xié)議。 第 135條 資產(chǎn)管理的規(guī)模不得超過公司授權(quán)的額度，不得開展違規(guī)保本報息的委托理財業(yè)務(wù)。 第 136條 定向理財業(yè)務(wù)接受客戶委托應(yīng)采取一一對應(yīng)方式，受托客戶資產(chǎn)應(yīng)封閉運作、專戶管理。 第 137條 資產(chǎn)管理協(xié)議由理財客戶部統(tǒng)一擬定并由法律部門 出具審核意見 ,明確雙方的委托關(guān)系及各自的權(quán)利、義務(wù) ,資產(chǎn)委托管理協(xié)議中不得對委托方資產(chǎn)的收益做出諾。 第 138條 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)日常投資操作應(yīng)指定投資經(jīng)理嚴(yán)格按委托協(xié)議所定的委托范圍進(jìn)行操作 ,不得擅自超越委托范圍 ,不得擅自超越公司授權(quán) ,不得將委托資金挪作他用。 第 139條 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)制定明確、詳細(xì)的受托投資管理業(yè)務(wù)信息披露制度，保證委托人的知情權(quán)。 第 140條 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中的合同、協(xié)議、原始憑證等，應(yīng)及時整理歸檔，原件交由公司財務(wù)部門存檔；所有有關(guān)交易記錄應(yīng)進(jìn)行備份、留底 ,保存期限應(yīng)為 5—10年， 以備委托人核查。 第 141條 資產(chǎn)委托管理關(guān)系終止時，必須按照委托合同規(guī)定方式進(jìn)行清算，清算結(jié)果由財務(wù)部審核及客戶確認(rèn)后方可執(zhí)行。 第 142條 產(chǎn)品創(chuàng)新應(yīng)建立在嚴(yán)密的設(shè)計和測算基礎(chǔ)上，編寫詳盡的可行性分析報告，進(jìn)行成本收益分析。風(fēng)險管理部對其中可能存在的風(fēng)險點及控制措施進(jìn)行充分評估。重大的產(chǎn)品創(chuàng)新必須提交風(fēng)險控制委員會審批。 第 143條 在進(jìn)行重要投資之前，投資管理部或公司研發(fā)中心必須至少有一人實地考察過企業(yè)，并形成研究報告或投資建議書； 第 144條 各資產(chǎn)管理賬戶交易密碼由交易室統(tǒng)一負(fù)責(zé)設(shè)置管理，并定期更 換，防止密碼泄漏。 第 145條 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)各崗位人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和敬業(yè)精神 ,上崗前應(yīng)接受相應(yīng)的職業(yè)道德培訓(xùn)。日常操作中應(yīng)嚴(yán)格遵循國家的有關(guān)法律規(guī)定 ,不得有任何違法、違紀(jì)行為發(fā)生。 第 146條 禁止各種形式的內(nèi)幕交易、操縱市場、虛假成交等違反國家法律法規(guī)的行為。 第 147條 禁止各種形式的在客戶資產(chǎn)管理賬戶間的利益輸送行為以及在客戶資產(chǎn)管理帳戶與公司自營賬戶間的利益輸送、相互配合操縱股價等行為； 第 148條 資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)人員應(yīng)對公司投資情況、協(xié)議內(nèi)容及客戶資料嚴(yán)格保密。不得向同事和其他不相關(guān)人員 透露各種保密信息。一旦發(fā)現(xiàn)向外透露，將依據(jù)公司有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。 第十章 罰則 第 149條 相關(guān)單位不配合風(fēng)險管理工作、拒絕提供資料、提供虛假資料、拒不執(zhí)行風(fēng)險控制措施或報復(fù)陷害風(fēng)險管理人員的，公司將責(zé)令改正，并對負(fù)有直接責(zé)任的主管人員和其他責(zé)任人員，依照《員工違反規(guī)章制度行為處理辦法》 的有關(guān)規(guī)定視情節(jié)輕重，分別給予經(jīng)濟(jì)處罰、通報批評、警告、記過直至撤職、開除等處理 ；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。 第 150條 對濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守、泄漏秘密的風(fēng)險管理人 員，由公司依照有關(guān)規(guī)定予以處理；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。 第十一章 附則 第 151條 本制度依據(jù)現(xiàn)行法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定而制定 ,如遇有關(guān)法律、法規(guī)做出調(diào)整與本制度不一致時，公司將依據(jù)新的法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，并及時修訂本制度。 第 152條 本制度由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)解釋、修訂。 第 153條 本制度自公布之日起施行。