【正文】 污、受賄、不按規(guī)程辦理業(yè)務(wù)等，以致給公司經(jīng)營造成重大損失且難以挽回。（3）市場風(fēng)險假設(shè)下一步，國家宏觀調(diào)控有所松，各銀行機(jī)構(gòu)在國家適度寬松的貨幣政策和取消信貸投放計劃限制等因素影響下，對優(yōu)質(zhì)貸款客戶的競爭十分激烈，小額貸款公司的業(yè)務(wù)開展又主要面向“三農(nóng)”和小、微企業(yè)服務(wù)經(jīng)驗不足，信貸模式有待建立，產(chǎn)品定價較高，這些因素一定程度影響了業(yè)務(wù)的發(fā)展。（二）小額信貸公司金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因分析系統(tǒng)性風(fēng)險系統(tǒng)性風(fēng)險是當(dāng)前黃陂農(nóng)村金融存在的主要風(fēng)險。農(nóng)村金融的系統(tǒng)性風(fēng)險是指農(nóng)村金融自身存在的非經(jīng)營性風(fēng)險，它主要由經(jīng)濟(jì)和金融的發(fā)展基礎(chǔ)，運(yùn)行體制以及相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施等因素決定。就現(xiàn)階段而言，影響黃陂農(nóng)村金融的系統(tǒng)性風(fēng)險主要是：（1）農(nóng)村金融體系建設(shè)落后，農(nóng)村商業(yè)性金融缺位：據(jù)統(tǒng)計，自1996年以來，全國國有商業(yè)銀行共撤銷了5000多家農(nóng)村網(wǎng)點，基本取消了保留下來的縣級分支機(jī)構(gòu)的貸款權(quán)，但仍保留吸儲的功能，它們通過資金上存，實際成為上級行的“儲蓄所”，農(nóng)村閑置資金大量外流，主要流向了盈利高、回收期短的工商部門，這種只存不貸的經(jīng)營策略加劇了農(nóng)村資金供求缺口，造成了農(nóng)村資金的長期供給不足。（2）農(nóng)村民間金融失控：民間金融在促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)尤其是中小企業(yè)發(fā)展的同時，也給社會帶來一定的危害。除參股正規(guī)金融機(jī)構(gòu)外，其他民間金融幾乎完全處于放任狀態(tài)，政府對其缺乏必要的監(jiān)管或難以監(jiān)管，這給金融運(yùn)行和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展帶來了諸多負(fù)面影響，往往釀成社會的不穩(wěn)定。（3）農(nóng)村政策性金融對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)支持力度不足，總體而言，我們國農(nóng)業(yè)政策性金融的政策性功能主要局限在糧棉油的價格支持、流通組織的貸款和扶貧體系上，但在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力的開發(fā)性和基礎(chǔ)性功能方面卻存在缺失。（4）農(nóng)村保險嚴(yán)重缺失，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償機(jī)制未健全。隨著中國人民保險公司向商業(yè)性保險公司轉(zhuǎn)化，加上農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織形式的變化，全國的農(nóng)業(yè)保險開始大面積萎縮，這與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的多元化發(fā)展背道而馳。保險這一經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償機(jī)制對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支持幾乎喪失，這也間接加大了農(nóng)村金融的風(fēng)險。（5）制度和法規(guī)建設(shè)與基礎(chǔ)建設(shè)滯后，制度和相應(yīng)法規(guī)建設(shè)滯后以及缺乏穩(wěn)定性，必須構(gòu)成經(jīng)濟(jì)和金融運(yùn)行的障礙和風(fēng)險。首先，我國宏觀經(jīng)濟(jì)體制處于轉(zhuǎn)軌階段，許多相關(guān)的制度法規(guī)未能完善，增大了金融運(yùn)行的不確定性。其次，金融基礎(chǔ)設(shè)施落后。金融發(fā)展的基礎(chǔ)設(shè)施包括機(jī)構(gòu)網(wǎng)點的建設(shè)、結(jié)算網(wǎng)絡(luò)、交通通訊等方面，特別是信用評估和識別系統(tǒng)的建立。這些基礎(chǔ)設(shè)施對各個金融機(jī)構(gòu)提高防范金融風(fēng)險的能力有很大影響。（6）農(nóng)村信用基礎(chǔ)薄弱、信用環(huán)境欠佳。近年來，在部分黃陂農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開展了評定信用村、信用戶、信用企業(yè)和創(chuàng)建信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)活動，進(jìn)行了農(nóng)戶、專業(yè)戶、個體工商戶信用等級評定，為改善農(nóng)村信用環(huán)境奠定了基礎(chǔ)。但目前，黃陂農(nóng)村信用環(huán)境仍然不盡人意：一是缺少誠信意識；二是缺少守信動力；三是缺少征信手段。非系統(tǒng)性風(fēng)險小額貸款公司的非系統(tǒng)風(fēng)險主要表現(xiàn)在以下幾方面：（1）資本金水平低。一定數(shù)量和質(zhì)量的資本金是金融機(jī)構(gòu)開業(yè)的前提，是提高機(jī)構(gòu)信用的重要保證，也是抵御各種經(jīng)營風(fēng)險最重要的物質(zhì)條件。小額貸款公司一般資本金較小，具有天生的非系統(tǒng)風(fēng)險。（2）缺乏科學(xué)的資產(chǎn)與負(fù)債管理?？茖W(xué)的資產(chǎn)與負(fù)債管理是在充分滿足安全性和流動性的前提下，提高金融機(jī)構(gòu)效益。我國的小額貸款公司不但從總體上尚未建立起有效的資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度，而且在農(nóng)村金融的實踐活動過程中，就對小額貸款公司目前的經(jīng)營效果有重要影響的資產(chǎn)業(yè)務(wù)來看，也存在著許多隱患。（3）缺乏科學(xué)的監(jiān)管體系和內(nèi)控制度金融風(fēng)險的防范和化解的必要條件之一就是要建立科學(xué)的監(jiān)管體系和內(nèi)控制度。一般說來，金融體系的健康運(yùn)行既要建立科學(xué)的內(nèi)部監(jiān)管體系，又要形成有效的外部約束。內(nèi)部監(jiān)管是基礎(chǔ)，外部監(jiān)管是必要條件。（三）小額信用貸款發(fā)放過程中的風(fēng)險防范措施強(qiáng)化風(fēng)險防范機(jī)制。（1）堅持實行審貸分離制度。堅持貸款審查與審核程序分離，明確各崗位職責(zé)、操作流程、責(zé)任認(rèn)定與追究，使審貸分離制度真正具有可操作性。（2）建立起貸款問責(zé)制度。以經(jīng)辦信貸員為主，進(jìn)行貸款調(diào)查評估與審批發(fā)放；同時，其他相關(guān)的管理人員和有貨款審批權(quán)人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)比例的責(zé)任，誰出問題誰負(fù)責(zé)。（3）建立貸后管理制度。加強(qiáng)貸后管理，推行貸款客戶年度綜合評價是進(jìn)行有效的貸款風(fēng)險防范和識別的關(guān)鍵性環(huán)節(jié)和必要措施。信貸員在貸款發(fā)放后，深入客戶，跟蹤了解記錄其外部環(huán)境、行業(yè)趨勢、財務(wù)狀況、管理構(gòu)架、產(chǎn)品與市場、歸還銀行貸款本息的信用狀況與誠信觀念等重要事項，每一年度做出評價定位并做出相應(yīng)信貸對策機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)并防范風(fēng)險的發(fā)生。（4）建立完善的抵押、擔(dān)保措施。為確保貸款風(fēng)險，必須建立起完善的抵押、擔(dān)保、互保措施，并積極引入保險機(jī)制，確保貸款的風(fēng)險損失保持在可控范圍內(nèi)。（5）建立獨(dú)立的監(jiān)督機(jī)制。要在公司內(nèi)部建立完善內(nèi)審機(jī)制，同時積極引入外部審計監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對貸款發(fā)放、管理、收回全過程進(jìn)行監(jiān)督，為每筆貸款、每個經(jīng)辦信貸員、經(jīng)營者盡力詳細(xì)、連續(xù)的貸款業(yè)務(wù)辦理檔案，及時全面客觀反映信貸員及經(jīng)營者的業(yè)績和能力。對因失職、違規(guī)行為而產(chǎn)生貸款風(fēng)險的信貸員及經(jīng)營者追究責(zé)任，嚴(yán)肅處理，對依法合規(guī)并創(chuàng)造良好效益的信貸員及經(jīng)營者給予獎勵并優(yōu)先提拔。完善信用評級制度，建立農(nóng)戶信用記錄，最大限度地防范信用戶評估失實的風(fēng)險。同時，鼓勵誠實守信，對按期或提前還款的信用戶，要制定出相應(yīng)的激勵措施，促進(jìn)農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展。完善風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制，為了分散和規(guī)避風(fēng)險，說服農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險，擴(kuò)大承擔(dān)風(fēng)險的主體，提高貸款當(dāng)事人的抗風(fēng)險能力，同時，完善壞帳準(zhǔn)備金制度，加強(qiáng)貸后管理，防范信用風(fēng)險。加快電子化建設(shè)步伐，建立農(nóng)戶信用電子檔案，把農(nóng)戶信用等級咨詢系統(tǒng)上網(wǎng)運(yùn)行，用電子化的手段，擴(kuò)大農(nóng)村信用體系建設(shè)成果，提高公司金融管理能力。建設(shè)與農(nóng)村金融業(yè)信息化狀況相適應(yīng)的預(yù)警信息系統(tǒng)農(nóng)村金融風(fēng)險宏觀調(diào)控的主要依據(jù)是數(shù)據(jù)信息，因而必須建立靈敏的預(yù)警信息系統(tǒng)。完善內(nèi)部控制制度，科學(xué)、合理的內(nèi)部控制制度是小額貸款公司自我風(fēng)險管理的強(qiáng)有力保障。第一、保證業(yè)務(wù)部門的相對獨(dú)立和職責(zé)分工的明確，從而便于發(fā)生問題時能及時地暴露和得到解決，以達(dá)到內(nèi)部控制制度所要求的雙重控制和交叉檢查的效果。第二、實行嚴(yán)格的授權(quán)和審批制約制度。對小額貸款公司各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)活動必須有嚴(yán)格的審批、授權(quán)制度，對越權(quán)違規(guī)行為要進(jìn)行嚴(yán)厲的處罰，對造成的損失也要追究當(dāng)事人的責(zé)任。第三、建立獨(dú)立的會計核算系統(tǒng)。會計部門是內(nèi)部控制制度中非常重要的一個部門。因為其所搜集、掌握的資料都是具體業(yè)務(wù)活動的反映，同時也是決策的原始依據(jù)，因此會計部門能否真實，全面及時地反饋信息對內(nèi)部控制成功與否至關(guān)重要。第四、科學(xué)有效地收集和分析管理信息。小額貸款公司必須借助與計算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)，及時地收集各個部門的信息，借助預(yù)警模型進(jìn)行科學(xué)地分析，為最終的決策提供依據(jù)。利用計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)能降低一些人為因素造成的決策失誤的可能性，以提高決策的準(zhǔn)確性和效率。第五、建立有效的內(nèi)部審計、稽核系統(tǒng)。通過內(nèi)部的審計、稽核以及時了解金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部運(yùn)行情況，發(fā)現(xiàn)是否存在違規(guī)、違法的操作，是確保金融組織安全、穩(wěn)健運(yùn)行的必要手段。湖北省人民政府發(fā)布《湖北省小額貸款公司試點暫行管理辦法》，支持貸款行業(yè)的規(guī)范發(fā)展，并且對貸款公司的經(jīng)營行為進(jìn)行詳細(xì)、全面和嚴(yán)格的規(guī)范。對于違反該暫行管理辦法的經(jīng)營行為制定了詳細(xì)嚴(yán)格的處罰措施。這樣既鼓勵了正當(dāng)業(yè)務(wù)的發(fā)展，又打擊了一些不法分子的投機(jī)行業(yè)。因此，政策明朗，在行業(yè)發(fā)展上只要不違規(guī)經(jīng)營是沒有風(fēng)險的。十、結(jié)論隨著社會主義市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國家金融體制改革的進(jìn)一步深入，面對國家推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的歷史性機(jī)遇，以及武漢“1+8”綜合城市配套改革的實施，未來五到十年里，緊鄰武漢中心城區(qū)的黃陂區(qū)將進(jìn)入一個飛速發(fā)展的時期?？梢灶A(yù)見，在一段時期內(nèi)，黃陂區(qū)的資金需求將進(jìn)一步加大。武漢市黃陂區(qū)瑞鼎小額貸款有限責(zé)任公司成立后，將直接為“三農(nóng)”企業(yè)及經(jīng)營戶提供貸款支持，從很大一定程度上解決緩解微型企業(yè)及個體經(jīng)營戶貸款難的問題，使這些企業(yè)抓住歷史機(jī)遇，進(jìn)入發(fā)展的快車道，從而為黃陂區(qū)社會主義新農(nóng)村建設(shè)作出貢獻(xiàn)。按國家及湖北省、武漢市相關(guān)部門對小額貸款公司的有關(guān)規(guī)定，武漢市黃陂區(qū)瑞鼎小額貸款有限責(zé)任公司將具有較大的經(jīng)營空間。以公司具有豐富的金融及企業(yè)管理經(jīng)驗的管理團(tuán)隊卓有成效的運(yùn)作，武漢市黃陂區(qū)瑞鼎小額貸款有限責(zé)任公司必將產(chǎn)生良好的經(jīng)濟(jì)效益與社會效益。綜上所述，武漢市黃陂區(qū)瑞鼎小額貸款有限責(zé)任公司的設(shè)立，是完全可行的。