【正文】 人，工程建設(shè)人員 4 人。合作社總部辦公室監(jiān) 事 會理 事 長理 事 會后勤保障部財務(wù)部生產(chǎn)技術(shù)部銷售部.示范性農(nóng)民專業(yè)合作社可行性研究報告 進(jìn)度安排項目建設(shè)期為一年，即 2022 年 10 月至 2022 年 9 月，在 2022年 9 月底全部完成任務(wù)。本項目的實施進(jìn)度安排如下：2022 年 1011 月，完成 項目申報書的編制、評審及審批手續(xù)；2022 年 12 月2022 年 1 月，完成項目的初步設(shè)計；2022 年 23 月，完成 設(shè)備定貨購置；2022 年 3—6 月：完成土建施工；2022 年 5—8 月：對農(nóng)戶、生產(chǎn)技術(shù)人員進(jìn)行培訓(xùn)；2022 年 610 月：晚稻播種及收 獲；2022 年 9 月：竣工驗收。表 44 項目計劃實施進(jìn)度表2022 年 2022 年 時 間項 目 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9項目編制與評審?fù)?成 項 目 的 初 步 設(shè) 計設(shè)備定貨購置土建施工水稻生產(chǎn)培訓(xùn)竣工驗收.. 管理措施⑴項目建設(shè)階段的管理措施①工程管理：工程建設(shè)全面實行“項目法人制”、 “招投標(biāo)制”和“工程監(jiān)理制” ，確保工程 進(jìn)度和質(zhì)量。項目的勘察、 設(shè)計、施工、 監(jiān)理，委托具有相應(yīng)資質(zhì)的單位進(jìn)行，項目的施工、監(jiān)理以及重要設(shè)備、材料的采購均以招標(biāo)形式進(jìn)行；同時，加強項目驗收工作。②資 金管理：必 須嚴(yán) 格按法定的基本建設(shè)程序辦事，即可行性研究報告批準(zhǔn)后，必須在初步設(shè)計和施工圖設(shè)計批準(zhǔn)后才能按施工進(jìn)度撥付使用資金。嚴(yán)禁不設(shè)計就施工和邊設(shè)計邊施工。對財政資金實行報帳制管理，建立專戶和專帳，保證資金使用的全過程進(jìn)行規(guī)范化運作。項目單位通過內(nèi)部和外部審計雙重手段，管好、用好項目資金，全面完成項目任務(wù)。⑵項目竣工后的管理措施實行理事長負(fù)責(zé)制和經(jīng)濟目標(biāo)責(zé)任制管理，對員工實行崗位責(zé)任制和產(chǎn)量、質(zhì)量責(zé)任制。工程管理、生產(chǎn)管理、財務(wù)管理、銷售管理等參照相關(guān)政策法規(guī)，制定切實可行的經(jīng)營管理措施，并嚴(yán)格執(zhí)行。①生 產(chǎn)管理生產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和安排生產(chǎn)，并進(jìn)行崗位培訓(xùn)等。②財務(wù) 管理建立健全現(xiàn)代企業(yè)財務(wù)管理制度，對財務(wù)進(jìn)行集中核算和控制；建立全面預(yù)算管理體系，做到資金動態(tài)管理。③銷 售管理.示范性農(nóng)民專業(yè)合作社可行性研究報告根據(jù)市場分析做好營銷計劃，加強與客戶溝通及合同管理。堅持繼續(xù)挖掘老市場，大力開拓新市場，穩(wěn)固和提高產(chǎn)品市場占有率，以擴大銷售量。④設(shè) 施、設(shè)備的管理對生產(chǎn)中使用的農(nóng)業(yè)機械設(shè)施及設(shè)備由專人進(jìn)行保管和維護(hù)，延長使用壽命。..第五章 投資估算與資金來源 總投資估算項目總投資 萬元，其中建設(shè)投資 萬元、流動資金 萬元。⑴建設(shè)投資項目建設(shè)投資為 萬元，其中：建筑工程費 萬元、設(shè)備購置及安裝費 萬元、工程建設(shè)其他費用 萬元、預(yù)備費 萬元。①建筑工程費。本項 目建筑工程包括 千米灌溉溝渠、 千米農(nóng)田機耕道、10 個農(nóng)業(yè)廢棄物堆放池等主體工程及 平方米倉庫的建設(shè)。經(jīng)估算本項目建筑工程費 萬元，詳見附表 21。②設(shè)備購 置及安裝 費 。項目所需設(shè)備主要是收割機、三輪農(nóng)用車、運 輸車輛。經(jīng)估算本項目設(shè)備購置費 萬元，設(shè)備安裝費按設(shè)備購置費的 10％估算為 萬元。詳見附表 22。③工程建 設(shè) 其它費。工程建 設(shè)其他費用經(jīng)估算為 萬元，其中前期工作費 2 萬元，建設(shè)單位管理費 3 萬元；科技投資 萬元。⑤預(yù)備費 ?；?預(yù)備費 按工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的5％概算，需要 萬元。⑵建設(shè)期利息項目無貸款，沒有產(chǎn)生利息。⑶流動資金 參照類似項目及項目單位以往流動資產(chǎn)占用情況，結(jié)合項目特.示范性農(nóng)民專業(yè)合作社可行性研究報告點，估算正常生產(chǎn)年份需流動資金 萬元。 資金來源⑴財政資金項目擬申請財政補助資金 70 萬元，其中中央財政補助資金 50萬元，地方財政配套資金 20 萬元，全部用于固定資產(chǎn)投資、科技投資及可研等前期費用投資。⑵自籌資金及來源由合作社自籌資金 萬元，其中：用于建設(shè)投資 萬元，用于流動資金 萬元。2022 年剩余盈余分配 萬元，至 2022年 9 月，合作社未分配利潤 萬元。經(jīng)過合作社全體社員一致同意，2022 年剩余盈余分配和 2022 年未分配利潤不予分配，用于本項目自籌資金，差額部分合作社股東已聯(lián)合簽名，同意出資籌措。⑶其它資金項目無銀行貸款及其它方面的資金籌措。 財政補助資金使用和管理⑴財政補助資金主要支持的環(huán)節(jié)本項目申請財政補助資金 70 萬元，其中用于農(nóng)田機耕道、灌溉水渠、設(shè)備購置等主體工程 萬元，倉庫建設(shè)，水稻收割機、三輪農(nóng)用車及運輸車輛等設(shè)備 4 萬元、技術(shù)引進(jìn)、技術(shù)培訓(xùn)等科技投資 萬元以及編制可研報告等前期工作費用 2 萬元。 （詳見附表 3）。⑵財政補助資金的管理財政補助資金將嚴(yán)格按農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理辦法和報賬制度進(jìn)行管理和報賬，實行專人負(fù)責(zé)、專款專用、專賬管理，即先購先建后補..的辦法，由項目承擔(dān)單位憑有效票據(jù)報賬。 自籌資金的使用和管理自籌資金主要用于項目建設(shè)的固定資產(chǎn)投資，項目建成投產(chǎn)后流動資金。用于固定資產(chǎn)投資部分在項目批復(fù)實施時與財政資金一同進(jìn)入項目專戶專賬管理。.示范性農(nóng)民專業(yè)合作社可行性研究報告第六章 效益分析本項目早稻生產(chǎn)時，合作社由社員自行種植，只對晚稻進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，因此項目效益分析只考慮晚稻生產(chǎn)情況。 經(jīng)濟效益 項目投入產(chǎn)出情況⑴營業(yè)收入?yún)⒄帐袌霈F(xiàn)行價格并結(jié)合本產(chǎn)品成本、品質(zhì)等因素確定優(yōu)質(zhì)晚稻品種—湘晚秈 17 號銷售價格為 2560 元/噸；平均畝產(chǎn) 425 公斤，年新增產(chǎn)量為 噸。結(jié)合各類產(chǎn)品的銷售價格和年產(chǎn)量計算，項目新增年營業(yè)收入 萬元（詳見附表 41）。⑵總成本及經(jīng)營成本①項 目總成本項目年總成本費用 萬元，項目總成本估算如下： ——直接生產(chǎn)成本項目建設(shè)正常營運期直接生產(chǎn)成本包括：年外購原輔材料費用為 萬元，外購燃料及動力費用為 萬元，收割、犁田等機耕費 萬元。——工資與福利本項目定員 15 人，主要為管理、技術(shù)、營銷人員。人員平均工資為 19200 元/年，包括 職工福利基金和按國家 現(xiàn)行社保政策統(tǒng)籌規(guī)定的各項社保（含醫(yī)保、養(yǎng)老保險、失業(yè)保險等）費用。年工資及福利費.. 萬元。項目生產(chǎn)期需聘請臨時工 1 萬個工作日，按 70 元/工日計算，需工資 70 萬元。——固定資產(chǎn)折舊費土建工程固定資產(chǎn)原值 萬元，按 20 年折舊，余值 5%，年折舊費 萬元；設(shè)備及安裝工程原值 萬元，按 10 年折舊，余值 5%。年折舊費 萬元?！獢備N費。項目列入無形資產(chǎn)和其它資產(chǎn)投資 萬元，在生產(chǎn)期內(nèi)平均攤銷，年攤銷費為 萬元?！蘩碣M為設(shè)施設(shè)備的維護(hù)和更新所需費用，按固定資產(chǎn)原值的 3%計 算為 萬元。——其它費用包括制造費用、銷售費用、管理費等，合計為 萬元。其中：銷售費用按銷售收入的 5%計提為 萬元；管理費按工資福利費的 3%計提為 萬元。②經(jīng)營 成本經(jīng)營成本是總成本費用中扣除折舊、攤銷和利息支出的費用，本項目經(jīng)營成本 萬元。⑶利潤分析在經(jīng)營期間，正常年利潤總額為 ，所得稅按現(xiàn)行稅收政策免征。詳見附表 4。⑷評價指標(biāo)通過財務(wù)現(xiàn)金流量計算，在經(jīng)營期各年凈現(xiàn)金流量共計為 萬元，按此計算的各項評價指標(biāo)見表 61。.示范性農(nóng)民專業(yè)合作社可行性研究報告..表 61 評 價 指 標(biāo) 表序號 指標(biāo)名稱 單位 所得稅前 備 注1 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 2 凈現(xiàn)值（i=8%） 萬元 3 靜態(tài)投資回收期 年 含建設(shè)期 1 年 社員增收情況合作社把分散田地集中起來進(jìn)行經(jīng)營管理；農(nóng)戶入社，享受種糧生產(chǎn)規(guī)?；母黜椃?wù)和優(yōu)惠政策。參與項目農(nóng)戶在生產(chǎn)環(huán)節(jié)可從以下方面增收。①種子增收：合作社免費向社員提供水稻種子，1 畝需種子 公斤，市場價 16 元/公斤，每 畝可增收 40 元。②優(yōu)質(zhì)優(yōu) 價提供生 產(chǎn)資 料。合作社統(tǒng)一向社員提供農(nóng)藥、化肥等生產(chǎn)資料，這些資料均低于市場價格，據(jù)保守估算，每畝可節(jié)約生產(chǎn)資料 20 元。③統(tǒng) 一安排生 產(chǎn)：合作社 統(tǒng)一機耕，每畝可節(jié)約成本 30 元、水電 10 元。④產(chǎn) 品優(yōu)質(zhì)優(yōu) 價增收：湘晚秈 17 號由于品質(zhì)優(yōu)，銷售價格一般比普遍晚稻品種高 25%，產(chǎn)量比普遍晚稻(平均 500 公斤) 低，但綜合考慮，仍然收效高于普遍晚稻品種。湘晚秈 17 號畝平均收入 1088元，而普遍晚稻為 950 元，每畝可增收 138 元。綜上所述，農(nóng)民每畝可增收 238 元。 可分配盈余及分配情況項目實施后，正常年可產(chǎn)生盈余 萬元，按合作社章程規(guī)定，.示范性農(nóng)民專業(yè)合作社可行性研究報告從當(dāng)年盈余中提取百分之十的公積金，用于擴大生產(chǎn)經(jīng)營、彌補虧損或者轉(zhuǎn)為成員出資。項目實施，扣除 10％的公積金后，達(dá)產(chǎn)年可分配盈余為 萬元。合作社社不限于與成員進(jìn)行業(yè)務(wù)交易，按成員與合作社的業(yè)務(wù)交易量進(jìn)行比例返還，分配比例為可分配盈余的 60%，即項目達(dá)產(chǎn)年成員每年可返還盈余 萬元。 社會及生態(tài)效益⑴項目建設(shè)對當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響項目以增加農(nóng)民收入為出發(fā)點，立足當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢和比較優(yōu)勢，面向市場，依靠科技，積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，大力實施輻射帶動能力強的龍頭項目，發(fā)展區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，進(jìn)一步優(yōu)化糧食結(jié)構(gòu)，解決糧食品種結(jié)構(gòu)矛盾，某是典型的農(nóng)業(yè)大縣，農(nóng)業(yè)主體經(jīng)濟結(jié)構(gòu)為糧豬型。水稻是某最重要的農(nóng)產(chǎn)品，實施優(yōu)質(zhì)稻規(guī)?；N植和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，是 實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的有效途徑。項目單位采用“合作社 +基地+農(nóng)戶” 的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式，通過訂單、合同， “優(yōu)質(zhì)優(yōu)價” 收購農(nóng)戶生產(chǎn)的優(yōu)質(zhì)稻，并向種植戶提供技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)服務(wù)，可促進(jìn)農(nóng)民自發(fā)調(diào)整種植結(jié)構(gòu)，擴大優(yōu)質(zhì)稻種植面積，促 進(jìn)和壯大區(qū)域優(yōu)質(zhì)稻產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，實現(xiàn)農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效。⑵項目輻射周邊農(nóng)戶數(shù)量及帶動增收情況某縣是湖南省糧食主產(chǎn)區(qū)，水稻種植遍及全境，家家種糧，全縣優(yōu)質(zhì)稻播種面積百萬畝，周邊的寧鄉(xiāng)、望城、長沙、湘鄉(xiāng)等縣市均是全省優(yōu)質(zhì)稻主產(chǎn)區(qū)。項目的建設(shè)，能輻射以周邊糧食主產(chǎn)區(qū)，帶動優(yōu)質(zhì)稻米的開發(fā)，推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整進(jìn)程。..本項目新增優(yōu)質(zhì)稻種植面積 畝、入社社員 520 戶，農(nóng)戶種植合作社指定的優(yōu)質(zhì)稻品種—湘晚秈 17 號，按照合作社統(tǒng)一的生產(chǎn)技術(shù)進(jìn)行生產(chǎn)，由于湘晚秈 17 號品質(zhì)優(yōu)，收購價高于普遍稻25%，平均每畝可增收 138 元，加上 節(jié)約 的種子、化肥農(nóng)藥、機耕費等 100 元，按每畝增收 238 元，農(nóng)戶新增純收入 萬元。項目實施后，合作社共種植優(yōu)質(zhì)稻面積 畝，直接帶動1170 戶社員增收 萬元。間接帶動某縣其它村種植優(yōu)質(zhì)稻，間接增收方式是引路與示范，向農(nóng)戶提供技術(shù)支撐與典型，以典型引路，帶動周邊村 2022 戶農(nóng)戶進(jìn)行水稻生產(chǎn)，按平均每戶 畝，可間接帶動農(nóng)戶增收 萬元，從而促進(jìn)當(dāng)?shù)卣麄€水稻種植及水稻加工企業(yè)的發(fā)展，社會效益比較顯著。⑶生態(tài)效益在生產(chǎn)基地建設(shè)過程中，逐步推廣科學(xué)平衡施肥和使用生物農(nóng)藥及低毒、高效、低殘留的農(nóng)藥，生產(chǎn)出無污染、高品位、高質(zhì)量的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，提高人民生活質(zhì)量的保健作用，另外項目所建的農(nóng)業(yè)廢棄物堆放池，避免了廢棄物（農(nóng)藥空瓶、包裝袋等）的亂丟亂放，進(jìn)行統(tǒng)一集中處理，保護(hù)生態(tài)環(huán)境，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境的良性循