【正文】 全、衛(wèi)生意識較差，未能形成有效的防范、防疫措施。人身安全與食品衛(wèi)生是旅游者進行旅游活動的前提，安全是旅游的生命線，因此，必須采取必要的有效的措施，消除一切可能的危險因素，為廣大游客營造一個舒適、安全的旅游環(huán)境。 制度與機構(gòu)（4） 遵守有關(guān)安全的法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)定，按相應(yīng)的條件對旅游設(shè)施進行安全驗收，合格后方可接待游客。在沒有安全保障的危險區(qū)域，不得接待游客。（5） 加強對職工的崗前和在崗安全知識培訓(xùn)，不斷強化職工的安全意識，提高整天防范意識。（6） 認真執(zhí)行旅游、公安、交通等有關(guān)部門安全保衛(wèi)制度。定期、定時進行安全巡查，落實流動巡查工作，排除安全隱患，維護治安秩序?？头孔龊梅辣I工作，設(shè)貴重物品保管室，配置不必要防盜預(yù)警設(shè)備，設(shè)專人專管。（7） 運營過程中，加強對旅游設(shè)施設(shè)備的日常維護和保養(yǎng)，即使發(fā)現(xiàn)不安全隱患，及時排除或采取相應(yīng)的保障措施。（8） 根據(jù)接待規(guī)模，設(shè)立專職安全保衛(wèi)機構(gòu)，配備專門的安全保衛(wèi)人員，建立健全各項內(nèi)部安全管理制度，制定防火、防毒、防食品中毒、防自然災(zāi)害事故的措施和各種突發(fā)事件的處理預(yù)案，落實治安、消防、交通等各項安全管理責(zé)任制。 安全與衛(wèi)生設(shè)施（9） 標識警示牌。在路口或者容易迷路的地方設(shè)立路標地圖牌，讓游客時刻知道自己所處的位置。在防火、禁煙區(qū)設(shè)立明顯的警示標志，標牌要進行定期維護，消除危害人身安全的隱患。（10） 防護欄桿或護網(wǎng)。修建游覽步道要確保游客的游覽安全，坡度大的地段建成臺階式的步道并進行防滑處理，在公路、游覽步道邊種上防護樹或建造維護綠籬，既改善環(huán)境，有保證游人安全。危險地段的游覽步道建立防護欄、防護網(wǎng)等安全保障設(shè)施，并配備專人維護疏導(dǎo)。（11） 高海拔區(qū)觀景亭臺和主要建構(gòu)筑物，要考慮在雷雨季節(jié)旅游避雨時的安全，安裝避雷裝置。設(shè)立電纜、變電所危險警示牌。（12） 應(yīng)急救護中心。在游客集散地，結(jié)合當(dāng)?shù)氐尼t(yī)療條件建設(shè)應(yīng)急救護中心，配備必要的醫(yī)療設(shè)備、急救藥品。加強對突發(fā)事件的及時處理能力，對醫(yī)護人員進行強化培訓(xùn)，配置專業(yè)救護人員及救護車等安全專門救護設(shè)備、工具，滿足一般性應(yīng)急處理的需要。（5） 配備消毒設(shè)施。對飲用水、餐具等配備必要的消毒設(shè)備、藥品，每個給誰系統(tǒng)配備一套消毒設(shè)施以及藥品。（1） 規(guī)劃區(qū)內(nèi)主干道應(yīng)滿足消防車的通行要求。（2） 在供水系統(tǒng)中充分考慮消防備用水，沿主要道路按規(guī)定設(shè)立消防栓。（3） 旅游應(yīng)根據(jù)不同地段考慮建筑物消防的不同要求，設(shè)置相應(yīng)的消防系統(tǒng)并配備人員。并在管理機構(gòu)中應(yīng)有專門的消防機關(guān)。（4） 旅游區(qū)內(nèi)部員工應(yīng)接受基本的消防知識和技能培訓(xùn)，應(yīng)組織部分男性年輕員工，成立業(yè)余消防隊，具備單獨撲滅小火災(zāi)、有效配合消防部隊撲滅大火災(zāi)的實戰(zhàn)能力。（5） 應(yīng)與**鎮(zhèn)消防站建立緊密聯(lián)系。第九章 項目實施進度建議該項目為新建項目，為配合資金的落實以及運營使用的時間要求，計劃：（1）近期投資建設(shè)（2011年）：實施基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。①2011年1月30日前，完成項目申報等前期工作。②2011年6月30日前，完成項目規(guī)劃及辦理征地相關(guān)手續(xù)工作。③2011年7月1日起，開始組織實施。（2）中期投資建設(shè)（2012年—2014年）：實施重點工程項目建設(shè)。至2013年，全部工程建設(shè)基本竣工，旅游區(qū)市場經(jīng)營同時進入熱銷期，成為**區(qū)旅游經(jīng)濟巨大的推動力量。（3）長期投資建設(shè)（2015年）：實施完善基礎(chǔ)設(shè)施配套項目建設(shè)。將所有規(guī)劃項目建設(shè)完善到位。對于這樣一個規(guī)模龐大，綜合性較強的項目，時間是比較緊迫的。要如期完成項目的建設(shè)工作，需按照綜合進度表組織工程實施，一環(huán)緊扣一環(huán)，規(guī)劃、設(shè)計與施工，整個施工過程應(yīng)置于監(jiān)理公司的監(jiān)督管理之下，只有切實實行目標管理，才能達到預(yù)期于2015年全面完成項目建設(shè)的目標要求。第十章 投資估算與資金措施本項目投資估算包括旅游工程建設(shè)、旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)境保護工程、其他工程費用和預(yù)備費。（1）建筑安裝工程投資：參照現(xiàn)行的建筑工程預(yù)算定額，并結(jié)合本地已建成的類似項目投資標準和項目的實際情況進行估算。（2）道路建設(shè)工程投資：參照交通部現(xiàn)行的功力工程預(yù)算定額，結(jié)合**市近年來建設(shè)同等級道路的造價指標確定。（3）供電、通訊、給排水等工程投資。參照國家相關(guān)行業(yè)的投資估算編織辦法，并結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H造價指標進行估算。（4）有關(guān)設(shè)備、材料、配套工程按市場詢價進行估算。（5）其它工程費用。前期工程咨詢費按計價格[1999]1283號文記取，勘察設(shè)計費按計價格【2002】10號文記取，建設(shè)單位管理費按桂財建【2003】01號文記取，工程招標代理服務(wù)費按計價格【2002】1980號文記取，環(huán)境影響咨詢服務(wù)費按計價格【2002】125號文記取，工程建設(shè)監(jiān)理費按發(fā)改價格【2007】670號文記取。（6）預(yù)備費。僅考慮基本預(yù)備費，%計。（1）**文化體驗區(qū)建筑面積4350㎡；莫氏民俗村建筑面積3460㎡；候鳥天堂公寓區(qū)建筑面積32200㎡；帝王酒店區(qū)建筑面積13050㎡；帝王瀑布休閑體驗區(qū)建筑面積5030㎡。旅游區(qū)道路廣場面積103000㎡。小游船30艘，各類碼頭五個；給排水、電氣工程、通訊工程，附屬設(shè)施、環(huán)衛(wèi)、消防及其他設(shè)施等。（2）其他費用：建設(shè)單位管理費、供電貼費、前期勘察設(shè)計費、征用土地使用費等。%計；，按每畝4萬元征地費，；（3）該項目要交納固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅，暫按5%稅率計算。本項目資金來源有部分為銀行貸款，年利率按6%計算。（1）固定資產(chǎn)投資估算，本項目固定資產(chǎn)投資為19500萬元，估算情況詳見投資估算表。（2）流動資金本項目需流動資金為500萬元。（3）建設(shè)總投資總投資為20000萬元，由固定投資和流動資金構(gòu)成。建設(shè)項目工程投資估算表 序號項目費用名稱數(shù)量單位單價（元）合價（萬元）備注一第一部分費用含裝修141031**文化體驗區(qū)建筑4350M222009572莫氏民俗村建筑3460M220006923候鳥天堂公寓區(qū)建筑13840M2250034604帝王酒店區(qū)建筑13050M225005帝王瀑布休閑體驗區(qū)建筑5030M225006旅游區(qū)道路廣場103000M218018547小游船40艘5000208碼頭6個02509瀑布、浴場50010綠化115011水、供電通訊工程10012設(shè)備購置、裝璜工程30013莫一巨型雕塑1個300300二其他費用14征地費15建設(shè)單位管理費（一）*%16前期工作、勘察設(shè)計費30017培訓(xùn)費50三預(yù)備費18基本預(yù)備費（一+二）*8%19材料、設(shè)備漲價預(yù)備費四建設(shè)投資18420一+二+三五建設(shè)期利息1080六固定資產(chǎn)投資19500四+五七流動資金500八項目總投資20000自籌資金5000萬元。申請貸款15000萬元。2011年借貸3000萬元，2012年借貸4000萬元，2013年借貸4000萬元，2014年借貸3000萬元，2015年借貸1000萬元.本項目建設(shè)為2011年—2015年，建設(shè)期限為5年，分近期、中期、遠期。（一）近期投資建設(shè)（2011年）：實施基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投資額為5000萬元。2011年1月30日前，完成項目申報等前期工作。2011年6月30日前，完成項目規(guī)劃及辦理征地相關(guān)手續(xù)工作。2011年7月1日起，開始組織實施。（二）中期投資建設(shè)（2012年—2014年）：實施重點工程項目建設(shè)。投資額為：14000萬元。至2013年，全部工程建設(shè)基本竣工，旅游區(qū)市場經(jīng)營同時進入熱銷期，成為**區(qū)旅游經(jīng)濟巨大的推動力量。（三）長期投資建設(shè)（2015年）：實施完善基礎(chǔ)設(shè)施配套項目建設(shè)。投資額為1000萬元。將所有規(guī)劃項目建設(shè)完善到位。第十一章 經(jīng)濟效益分析本項目建成運營后，按經(jīng)濟旺盛期年均接待游客30萬人次，每人次平均綜合消費360元計算，每年可實現(xiàn)旅游收入10800萬元。旅游業(yè)是一種服務(wù)性產(chǎn)業(yè)，發(fā)展旅游業(yè)能刺激本地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展與繁榮，刺激本地區(qū)的消費需求，而且讓更多的人了解該地區(qū)，從而刺激當(dāng)?shù)仄渌嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。對于貧困山區(qū)來說，其社會效益，特別是旅游扶貧效益是相當(dāng)顯著的。同時還能促進民族文化的保護與傳承，社會效益特別明顯。**文化旅游區(qū)建成開放后，其旅游扶貧效益及社會效益主要表現(xiàn)在如下幾個方面：通過旅游村開發(fā)而促進當(dāng)?shù)芈糜萎a(chǎn)業(yè)發(fā)展和帶來的商業(yè)機會，可以使旅游區(qū)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)以及更大范圍的貧困狀況得到快速直接的改變。從事旅游開發(fā)和經(jīng)營的鄉(xiāng)鎮(zhèn)都會有較大的經(jīng)濟收益，如果經(jīng)營得當(dāng)，周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)的人均年增收可望達到3000元左右。旅游區(qū)直接就業(yè)人數(shù)約360人，間接就業(yè)人數(shù)約1000人。直接就業(yè)者按每月 1800元/人，間接就業(yè)人員按每月1000元/人計。促進周邊地區(qū)旅游消費和全市旅游消費。旅游區(qū)建成后，旅游活動將迅速拉動周邊地區(qū)與全市的旅游消費，實現(xiàn)旅游業(yè)GDP增長。帶動當(dāng)?shù)剜]電、交通、通訊、飲食、建筑、商業(yè)、園林、土特產(chǎn)生產(chǎn)加工等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，而且還能夠引發(fā)出許多新興產(chǎn)業(yè)，大大促進市域經(jīng)濟發(fā)展，促進山區(qū)社會精神文明面貌得到提升。通過相關(guān)配套設(shè)施的建設(shè)，將改善**旅游服務(wù)接待水平和檔次，促進當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施的完善，為當(dāng)?shù)氐默F(xiàn)代化進程加速。本項目開發(fā)還將促使旅游區(qū)周邊地價升值，隨著經(jīng)營的不斷深入，地價將持續(xù)上漲，全面帶動當(dāng)?shù)亟?jīng)濟和相關(guān)行業(yè)的發(fā)展。本項目開發(fā)建設(shè)將大大提高城市知名度，帶動**的人氣，再加上投資環(huán)境的完善，將能更多地吸引外來投資，促進**旅游業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟開發(fā)建設(shè)。本項目將成為**的標志性景觀和拳頭旅游產(chǎn)品，為**塑造旅游新形象，也為**乃至創(chuàng)造一個休閑度假精品項目。本項目帶來的外來游客把現(xiàn)代文明也帶進了該地區(qū)，有利于打破當(dāng)?shù)胤忾]的狀態(tài)，促進當(dāng)?shù)嘏c發(fā)達地區(qū)的文化、人才和信息交流，開拓人們的眼界，增進社會主義市場經(jīng)濟意識，改變傳統(tǒng)的單一的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，提高當(dāng)?shù)氐奈拿鞒潭群拓毨丝诘闹橇λ?。總之，旅游?jīng)濟完全可以成為**經(jīng)濟發(fā)展的新增長點，對解決當(dāng)?shù)刎毨?，實現(xiàn)脫貧奔小康一種極為有效的途徑，而且發(fā)展?jié)摿薮?。本項目的開發(fā)可以從根本上提高**旅游業(yè)的質(zhì)量和檔次，調(diào)整**產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，從而帶動整個**相關(guān)產(chǎn)業(yè)乃至經(jīng)濟社會的發(fā)展。 旅游旅游區(qū)的開發(fā)建設(shè)，通過加大植樹造林的力度，嚴格實施封山育林、封禁保護和營造群落結(jié)構(gòu)復(fù)雜的風(fēng)景林等措施，將逐年擴大森林面積，改善林分結(jié)構(gòu)，提高森林覆蓋率，改善生態(tài)環(huán)境，有效保護森林植被，進一步豐富生物多樣性，使森林涵養(yǎng)水源、保持水土、凈化水質(zhì)、調(diào)節(jié)氣候、釋放氧氣、凈化空氣等功能得到進一步增強，有效改善旅游區(qū)及周邊的區(qū)域生態(tài)環(huán)境，對促進當(dāng)?shù)刈匀簧鷳B(tài)環(huán)境的良性循環(huán)具有十分重要的現(xiàn)實意義。第十二章 財務(wù)評價 分析說明①本項目建設(shè)為2011年—2015年，建設(shè)期限為5年，分近期、中期、遠期。②項目的游人規(guī)模及增長速度按報告書預(yù)測的游人數(shù)計算。 營業(yè)收入根據(jù)本項目的性質(zhì)和建設(shè)內(nèi)容，營業(yè)收入由門票收入、餐飲收入、住宿收入、娛樂收入、購物及其他收入構(gòu)成。項目建成后收費標準為：門票90元/人次，餐飲40元/人次，住宿120元/人次，娛樂80元/人次，購物及其它30元/人次。經(jīng)計算，計算期內(nèi)，詳見附表一。 營業(yè)稅及附加估算根據(jù)稅法及有關(guān)規(guī)定，本項目應(yīng)交納營業(yè)稅5%，城市建設(shè)維護費5%，教育附加費3%，經(jīng)營期內(nèi)，應(yīng)繳納營業(yè)稅及附加 ，詳見附表三。 總成本費用估算①原材料消耗，本項目原材料消耗按營業(yè)收入的25%計算。②動力消耗。本項目的動力消耗主要是水、電消耗，；。③工資及福利。人均工資和福利費按12000元/，本項目定員360人。④攤銷及固定資產(chǎn)折舊。固定資產(chǎn)折舊費按直線法計算，建、構(gòu)筑物折舊年限為20年，設(shè)備及其他折舊年限為15年，殘值率均取5%。遞延資產(chǎn)按5年平均攤銷。⑤ 修理費。按固定資產(chǎn)原值的2%估列。⑥ 利息支出。本項目財務(wù)費用主要為建設(shè)投資長期借款、流動資金借款利息。　%計，%計。⑦ ，一年的租地費用為30萬元。每年的增長值為10%。⑧其他費用。其他費用有其他管理費用和其他營銷費用，按固定職工5000元/人估列。經(jīng)估算。各年的總成本費用詳見附表二。 盈利能力分析①利潤總額 計算期內(nèi)。項目利潤總額安規(guī)定交納所得稅30%。詳見附表三。②財務(wù)盈利能力分析 項目全部投資稅前財務(wù)內(nèi)部收益率高于設(shè)定的基準收益率9%，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic=9%），說明項目盈利能力強，資金易回收，投資見效快。詳見附表五。③清償能力分析 項目的固定資產(chǎn)投資借款償還，按項目最大償還能力進行還本付息測算，項目的貸款償還期為5年，詳見附表四。④不確定性分析本方案分別對營業(yè)收入減少、經(jīng)營成本增加、建設(shè)投資增加等單因素變化及多因素變化進行財務(wù)敏感分析。分析結(jié)果表明，項目的主要財務(wù)盈利指標對營業(yè)收入的減少最為敏感，其次是成本增加，但項目的所得稅的財務(wù)