數(shù)字電視教育信息平臺項目可行性研究報告-資料下載頁
2025-05-15 02:35本頁面
【正文】 ,辦公器材20合計150不可預見費用投資預算：公司經營過程中會出現(xiàn)一些突發(fā)事件或計劃中未考慮到的事件，為此需要準備不可預見費用。對于不可預見費用的管理將嚴格執(zhí)行儲備金制度。名稱內容預算（萬元）其他不可預見費用50合計50總計投資預算：名稱預算（萬元）設備投資預算359辦公人力資源后勤系統(tǒng)投資預算150不可預見費用投資預算50合計559167。 基礎數(shù)據(jù)（一） 項目擬建規(guī)模數(shù)據(jù)遠程教育信息平臺是一個面向全省的教育信息服務性行業(yè)，它通過廣電有線網絡和互聯(lián)網為用戶提供各種形式的教育信息服務，發(fā)展規(guī)模為:全省二年內發(fā)展客戶650000戶（二） 項目實施進度 項目建設期為一年，建成運行后，初始入網客戶量按發(fā)展規(guī)模的40%考慮，以后兩年客戶的遞增量分別為總量的30%、30%。（三） 投資 項目估算固定資產投資如下： 遠程教育（太原）基地： 省內十一個地市的擴展機構:11 .(四)項目實施計劃及資金安排序號年份項目 123合計一固定資產投資2250萬2250萬1項目收益18720萬32760萬46800萬98280萬2自有資金3建設期利息120120167。 財務評估年營業(yè)收入，稅金及附加估算 各年的營業(yè)收入如下：每戶年收取服務費720元，按65萬戶計：運營后第1年：18720萬元（40%）運營后第2年：32760萬元（70%）運營后第3年：46800萬元（生產負荷100%）正 常 年 份： 46800萬元 項目交納稅金及附加(%計取)：營業(yè)稅 稅率為5%城市維護建設稅 稅率為7%教育附加稅 稅率為 3%價格調控稅 稅率為 % 167。 收益估算167。 成本估算有關成本估算的說明 根據(jù)目前市場教育信息行業(yè)的服務費用，按預測到生產初期的價格估算。 固定資產折舊與無形和遞延資產攤銷估算項目固定資產原值為2250萬元，服務年限取10年，按平均年限法計取折舊，年折舊費為213萬元，凈殘值為120萬元。，，遞延資產按1年攤銷計算，無形資產按5年攤銷計算。 修理、維護費修理及維護費按設備費用的5%計取。 辦公費用辦公費用包括全年水、暖、用電的費用及全年材料的消耗費用等，此費用按營業(yè)收入的2%計取。 線路租用費 其它費用 為簡化計算，其它費用按年工資及福利費的270%計取，為216萬元，取200萬元計算。167。 利潤總額及分配年所得稅按利潤總額的33%計取盈余公積金從還清投資后的第二年開始提取，提取比例為稅后利潤的10%167。 財務贏利能力分析 財務現(xiàn)金流量（全部投資） 分析得出如下參數(shù)： 所得稅后財務內部收益率FIRR=% 所得稅前財務內部收益率FIRR=% 所得稅后財務凈現(xiàn)值（ic=20%）FNPV 所得稅前財務凈現(xiàn)值（ic=20%）GNPV 所得稅后投資回收期Pt= 所得稅前投資回收期Pt= 財務內部收益率大于行業(yè)基準值，盈利能力滿足要求；財務凈現(xiàn)值大于零，說明項目在財務上可行；投資回收期小于行業(yè)基準回收期表明資金回收時間亦滿足行業(yè)要求。 現(xiàn)金流量（自有資金） 根據(jù)計算： 自有資金財務內部收益率FIRR=% 自有資金財務凈現(xiàn)值（ic=20%）FNPV 均為可以接受值 投資利潤率，投資利稅率及資本金利潤率 年利潤總額 100% 投資利潤率= 總投資 年利稅總額 100%投資利稅率= 總投資 總投資固定資產總投資+流動資金以上兩項均大于行業(yè)平均水平,單位投資的效益較好. 年利潤總額 100%資本金利潤率= 資本金 167。 不確定性分析相應因素變動下的敏感性分析見下表（所得稅后）： 基本方案：I=% 變化因素變動幅度（%）財務內部收益率（%）變動幅度（%）財務內部收益率（%）固定資產投資+10+201020營業(yè)收入+10+201020經營成本+10+201020 圖—項目具備較強的抗風險能力盈虧平衡點BEP： 年固定總成本 100% 生產能力利用率= 營業(yè)收入年可變成本稅金及附加客戶量=65萬戶%=167。 結論財務內部收益率高于行業(yè)基準，投資回收期低于基準回收期，借款償還亦滿足要求，項目具有較強的抗風險能力，因此，從財務上講，項目可行。第8章 社會效益該項目的運作不但可以帶來較為豐厚的經濟效益，它將產生的社會效益其意義更為深遠，它的到來會為信息化教育帶來一場革命，在技術上它是利用廣播電視網的獨特傳播方式直接深入到每個家庭用戶，它徹底解決了目前信息化教育狹隘的計算機網絡形式，最大的意義在于它能使所有家里只要有電視的學生便能接受網絡化信息教育。這對每個渴望接受信息化教育的學生來說不能不說是一場影響深遠的變革。就拿山西來說經濟本身比較落后，電腦互聯(lián)網的普及尚需一段較長的過程，但家家都通有線電視按目前山西經濟的發(fā)展來看不存在困難。還有，有的殘疾兒童做夢都想在家里接受教育可是很長時期內都未能實現(xiàn)，即使社會上現(xiàn)在有了電腦互聯(lián)網，但往往由于價格不菲還是不能接受。很多類似社會現(xiàn)象表明，該項目可行、意義重大。 2007年3月15日４６
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1