管理信息化-erp中銷售流程及財(cái)務(wù)管理應(yīng)用案例之流程圖部分-資料下載頁
2025-05-27 15:59本頁面
【導(dǎo)讀】我制作的，財(cái)務(wù)的朋友也可以根據(jù)業(yè)務(wù)流程圖對你們的企業(yè)內(nèi)部控制情況做個(gè)分析。更多的優(yōu)秀案例在我站。下面的這一小段主要是談?wù)劊篍RP中銷售流程及財(cái)務(wù)管理應(yīng)用流程。審核并記賬，生成相關(guān)賬表。功能模塊根據(jù)已錄入的審核無誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。本月應(yīng)交稅金,但相關(guān)科目必須先記賬。后返回計(jì)劃財(cái)務(wù)部存；第六聯(lián)客戶單位存。據(jù)財(cái)務(wù)收款流程進(jìn)行結(jié)算處理。
【正文】 描 述 財(cái)務(wù)部銷售會(huì)計(jì) 根據(jù)客戶要求在 【 銷售管理 】 模塊中開具 發(fā)票 ，確認(rèn)無誤后在 【 銷售管理 】 模塊對 發(fā)票 進(jìn)行復(fù)核。 財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì) 在 【 應(yīng)收賬款 】 模塊檢查 銷售會(huì)計(jì) 傳遞來的 發(fā)票 ，進(jìn)行審核，生成應(yīng)收憑證。 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 —xxxx產(chǎn)品 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅金 銷售人員向客戶催收貨款，客戶貨款劃到到公司后， 財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì) 在 【 應(yīng)收賬款 】 模塊中錄入 收款單 ，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)收賬款，生成核銷憑證。 收款單進(jìn)行制單： 核銷制單： 借：銀行存款 借：預(yù)收帳款 貸： 應(yīng)收賬款（預(yù)收帳款） 貸： 應(yīng)收賬款 財(cái)務(wù)收納員 打印 收款單 ，業(yè)務(wù)員或客戶進(jìn)行簽字確認(rèn)，出納出進(jìn)行入帳，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。 ERP 應(yīng)付帳款核算流程 開票 復(fù)核發(fā)票 審核 核銷 客戶交款 應(yīng)收制單形成應(yīng)收 錄入收款單 打印收款單 制單生成憑證 收款 現(xiàn)結(jié) 否 編號： PRAP022 業(yè)務(wù)編號 AP001 業(yè)務(wù)名稱 應(yīng)付賬款形成（付款）管理 流程適用范圍 應(yīng)付賬款掛賬、付款核銷處理 業(yè)務(wù)相 關(guān)崗位 具體流程 財(cái)務(wù)材料會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)出納 采購發(fā)票 審核 核銷 付款申請 形成應(yīng)付賬款 錄入付款單 打印付款單 制單生成憑證 付款 現(xiàn)付 否 描 述 財(cái)務(wù)材料會(huì)計(jì) 收到供應(yīng)商開具的 采購發(fā)票 后錄入到 【 采購管理 】 模塊，如果對供應(yīng)商本次開票付現(xiàn)款或付部分現(xiàn)款需要對采購發(fā)票做現(xiàn)付處理。 財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì) 根據(jù) 【 采購管理 】 模塊 傳遞來的 采購發(fā)票 ，與手工收到的真實(shí)發(fā)票核對，確認(rèn)無誤后，在 【 應(yīng)付賬款 】 內(nèi)對采購發(fā)票進(jìn)行審核，生成相關(guān)憑證。 現(xiàn)付： 借：物資采購 應(yīng)交稅金 —應(yīng)交增值稅 —進(jìn)項(xiàng) 貸：銀行存款（現(xiàn)金） 部分現(xiàn)付： 借：物資采購 應(yīng)交稅金 —應(yīng)交增值稅 —進(jìn)項(xiàng) 貸：銀行存款（現(xiàn)金） 應(yīng)付賬款 賒購： 借：物資采購 應(yīng)交稅金 —應(yīng)交增值稅 —進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款 供應(yīng)商催要賬款時(shí)，經(jīng)相關(guān)經(jīng)理審批（參見手工合同審批流程），到財(cái)務(wù)處支取款項(xiàng)， 財(cái)務(wù)往來會(huì)計(jì) 在 【 應(yīng)付賬款 】 模塊中錄入 付款單 ，進(jìn)行核銷客戶應(yīng)付賬款，生成核銷應(yīng)付憑證。 付款單憑證： 借：應(yīng)付賬款（預(yù)付帳款） 貸： 銀行存款（現(xiàn)金） 進(jìn)行核銷處理后，生成如下憑證： 借：應(yīng)付賬款 貸：預(yù)付賬款 打印收款單到出納，出納開支票或支付現(xiàn)金，登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬。 采購人員需注意，如果是新的供應(yīng)商，系統(tǒng)中沒有供應(yīng)商檔案的，需及時(shí)進(jìn)行添加。對不在供應(yīng)商檔案之列的，將不予付款。
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