【正文】 行。本工程項目的設計、施工和安裝必須執(zhí)行國家的專業(yè)技術規(guī)范與標準。設備的安裝與調(diào)試必須在專家的指導下進行，有關的細節(jié)應在合同中明確。所有關于項目設計、施工、安裝等方面的技術文件都應存入技術檔案以備查用。設備制造、安裝中的質(zhì)量控制承包商應對本合同提供的設備制造、安裝、調(diào)試建立質(zhì)量保證計劃。項目執(zhí)行單位將委派代表，按照設計和標書所規(guī)定的技術要求和所參照的技術標準，在產(chǎn)地參與對設備的檢測工作。聘請有安裝資格和經(jīng)驗的承包商來完成設備安裝工作。承包商應對分包的安裝工作進行全面指導，并對整個安裝工作負有責任。承包商應在設備安裝前向項目執(zhí)行單位提供包裝運輸方案、施工組織設計等必須的技術文件，經(jīng)批準后，作為指導施工的綜合文件。調(diào)試與運行一旦設備安裝調(diào)試工作完成，工況良好，并經(jīng)安裝工程質(zhì)量評定為合格及條件具備時，可進入試運行測試，由承包商負責設備的試運行。若在檢測過程中發(fā)現(xiàn)設備性能與原定要求有所偏離，應由承包商負責解決，必要的話，可通過現(xiàn)場反復試驗直到符合要求為止。性能測試在成功地完成工程及設備的檢驗、測試和試運行后，應在項目監(jiān)理的指導下對完工工程進行性能測試。性能試驗將全面測試所有設施，在合適的自動控制和人工控制條件下是否均能達到預期的性能要求。在性能測試中發(fā)現(xiàn)的問題，應由相應的承包負責修理、更換或額外的施工。驗收調(diào)試及試運行階段結(jié)束后，整個檢測工作經(jīng)建設單位驗收，辦理移交手續(xù)，并發(fā)給承包商驗收合格證。維護期工作在市場驗收合格后的5年維護期內(nèi)，承包商對業(yè)主仍負有責任，并承擔設備保修、人員培訓等責任。保修期一般情況下，從竣工證書頒發(fā)日期起，為期5年。第十一章 投資估算與資金籌措一、投資估算說明本項目投資估算按國家計委、建設部頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）中規(guī)定的有關投資估算編制方法進行編制。本項目建筑工程費用以現(xiàn)行建筑工程費用標準及費率為依據(jù)，并考慮調(diào)整因素。投資估算參考了上蔡縣同類結(jié)構建筑的造價指標。二、建設投資本項目一期計劃總投資約160000萬元，其中：土地成本1245萬元（共415畝，按3萬元/畝計）；建安工程費用28800萬元（共36萬㎡，按800元/㎡計）；基礎配套設施費用10800萬元（共36萬㎡，按300元/㎡計）；固定設備投資100000萬元；（預計引入10家企業(yè)，按1億元/家計）；其他費用9155萬元；流動資金10000萬元。表111 電子信息產(chǎn)業(yè)園一期工程開發(fā)總投入估算表序號項目、工程或費用名稱金額（萬元）一土地成本1245二建安工程費用28800三基礎設施配套10800四固定設備投資100000五其他費用9155六流動資金10000合計160000三、 融資方案資金需求根據(jù)投資估算，上蔡縣電子信息產(chǎn)業(yè)園一期工程開發(fā)需投入資金16億元。資金籌措上蔡縣電子信息產(chǎn)業(yè)園由于投資需求較大，投資主體應多元化。上蔡縣電子信息產(chǎn)業(yè)園開發(fā)總投資達16億元，主要由以下渠道籌集：⑴上蔡電子信息產(chǎn)業(yè)園投資有限公司自籌12億元；⑵公司向銀行貸款4億元；分三期籌措，分別是：a、2012年，籌措1億元；b、2013年，籌措4億元；c、2014年，籌措11億元。四、融資風險及回避融資的實施經(jīng)常受到各種風險的影響。為了使融資方案穩(wěn)妥可靠，下面對融資風險進行分析和預測。融資風險⑴資金供應風險a、原定籌資額全部或部分落空；b、資本金不能到位，影響融資；c、政府承諾征用的土地不能兌現(xiàn)，影響開發(fā)公司融資；d、政府承諾的稅收返還無法兌現(xiàn)，影響開發(fā)公司經(jīng)營和進一步融資。⑵還貸風險本電子信息產(chǎn)業(yè)園計劃累計銀行貸款資金4億元，如果出現(xiàn)如下問題將影響還貸能力：a、政府承諾的稅收返還不能兌現(xiàn)。b、土地低于成本價轉(zhuǎn)讓；c、其他不可預計的因素。另外我國現(xiàn)處于新一輪經(jīng)濟景氣周期的初期，利率上升而帶來的風險也是存在的。風險回避⑴資金供應風險、還貸風險回避a、針對籌資額全部或部分落空的風險，應：（1）做好項目的合法立項工作；（2）從政府手中通過掛帳或土地入股的形式拿到啟動用的土地資源；（3）與銀行建立良好的合作關系。b、針對資本金不能到位，影響融資的風險，應：（1）積極尋找可靠的、有實力、有信譽、特別是有良好銀企合作關系的伙伴；（2）尋求政府的財政撥款和土地供給。c、針對政府承諾征用的土地不能兌現(xiàn)，影響開發(fā)公司融資的風險，應提請政府提前做好土地的征用、儲備和控制工作。d、針對招商情況不佳，無力進行再投資的風險，應在開發(fā)過程中積極開展宣傳工作，或?qū)ふ矣姓猩叹W(wǎng)絡和經(jīng)驗的公司一起參與開發(fā)。e、針對政府承諾的稅收返還無法兌現(xiàn)，影響企業(yè)經(jīng)營的風險，應：⑴適時建立起一級財政、一級金庫和獨立的預決算體系；⑵通過地方法規(guī)的形式將政府的承諾、電子信息產(chǎn)業(yè)園的地位和權限等固定下來。同時要注意遵循投入與產(chǎn)出相匹配、量出（“土地需求量”）為入（“征用開發(fā)土地量”）的原則，合理安排借貸資金。⑵利率風險回避針對本項目貸款數(shù)量較大、利息較高的特點，為了防止利率風險，首先應安排好融資結(jié)構。按資金成本高低和貸款期限的長短，選擇金融機構的順序是：首選國家開發(fā)銀行；其次是商業(yè)銀行。選擇適當?shù)墓潭ɡ屎透永时冉Y(jié)構，固定利率的好處是資金成本易于預算和控制，特別是處于經(jīng)濟上升周期的初期，選擇固定利率貸款較劃算。表112 目前國內(nèi)國際主要融資方式及其特點序號融資方式特 點一國內(nèi)融資1企業(yè)內(nèi)部積累融資成本低，速度快，融資規(guī)模小2商業(yè)信用貸款成本低，融資時間短，資信要求高3長期銀行貸款成本較低，手續(xù)較簡單，還息壓力大，存在財務風險，受保護性條款限制4短期貸款主要滿足流動資金需要，較易獲取5股權融資（IPO、配股、增發(fā)）融資規(guī)模大，無固定股利負擔，資本成本高，且易稀釋控制權，同時對企業(yè)的要求高6債券融資對象廣，市場大，成本高，風險大，限制條件多二國際融資1國外銀行貸款利率高，但用途不限2利用我國在國外開設的銀行類似于與國外銀行貸款3國際金融機構貸款條件優(yōu)惠，有些是軟貸款4外國政府貸款大多低息或無息，期限較長沒，為軟貸款5出口信貸分為買方信貸和賣方信貸6補償貿(mào)易與出口信貸類似7中外合資合資入股，按比例分成8在國外發(fā)行債券、股票政策限制較多9外來直接投資可以享受一些優(yōu)惠政策第十二章 財務效益分析一、分析依據(jù)及相關參數(shù)本項目財務經(jīng)濟評價主要依據(jù)國家發(fā)改委、建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》和1河南省工程咨詢協(xié)會編制的《建設項目經(jīng)濟評價》。本項目建設期18個月，工廠從2015年初開始投入運營，經(jīng)營服務期按20年考慮，則項目計算期為20年。項目建成后，廠房以出租的方式經(jīng)營，主要出租對象為電子信息企業(yè)廠商，由珠三角產(chǎn)業(yè)大轉(zhuǎn)移廠商。二、成本費用估算廠房及其他辦公、生活場地運營的成本費用包括水費、電費、維修維護費用、城市管理費用以及各類稅費等，這些費用都將都由承租方按實際發(fā)生的數(shù)額分攤，不涉及建設單位成本費用的估算。建設單位實際承擔的成本費用為建筑物的損耗和折舊。該建筑物按50年計提折舊，殘值為5%。在計算式按照年限平均法，每年的折舊金額為500萬元。辦公樓的建設主要用于電子信息產(chǎn)業(yè)園各項活動的開展，這期間發(fā)生的費用包括水費、電費、維修維護費用、管理人員工資、會務費用、日常辦公的耗材費用等各個方面的費用。因資金來源具有多方面性，其中包括政府的財政補貼、企業(yè)繳納的相關費用、獲得政府部門的獎勵及其他，在此不方便單獨分析廠房收益金額與電子信息產(chǎn)業(yè)園支出數(shù)額之間的關系。三、項目運營利潤分析（略）四、項目財務效益分析項目財務效益與項目目標有直接關系，項目的目標不同，財務效益包含的內(nèi)容也不同。本項目的效益在銷售收入、租金收入上尚有不明確之處，但總而言之，最大受益者為政府，通過招商，一期入園企業(yè)將超過10家，預計年總產(chǎn)值超過20億元，實現(xiàn)年稅收6000萬元以上。從分析來看，上蔡縣電子信息產(chǎn)業(yè)園項目在經(jīng)濟效益上具備較強的可行性。由此分析可以看出上蔡縣電子信息產(chǎn)業(yè)園在地理位置、市場等方面具有極大的優(yōu)勢。五、項目投資風險分析同類項目的投資風險主要有三個方面。⑴市場價格風險對于一般的投資項目，價格決定收入，市場價格的變動直接影響項目的總投資收益情況。而該項目建設具有較好的地理位置優(yōu)勢，租金價格略低于同類項目，隨著當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，其租金價格應該在估算的基礎上還有所上漲，估算的價格在現(xiàn)有市場上能夠保障，項目的市場價格風險較小。⑵成本控制風險一是建筑材料價格的上漲可能造成的建安成本的增加，二是運營中必要管理費用及相關費用的增加。這兩個方面的風險是項目所不可避免的，應該盡可能的規(guī)避和控制風險的發(fā)生。⑶工程質(zhì)量風險項目材料及技術等方面有專業(yè)的要求，如果工程質(zhì)量出現(xiàn)問題，將直接的導致項目無法運營，因此，應該在建設實施過程中，嚴格把握質(zhì)量標準，確保項目工程質(zhì)量符合相關要求。六、經(jīng)濟評價結(jié)論該項目的各項基礎條件已具備，符合國家的有關方針、政策，同時商鋪建設項目能產(chǎn)生很好的經(jīng)濟效益。在適當控制成本、保證工程質(zhì)量的前提下，項目能取得較好的經(jīng)濟效益，因此項目是可行的。第十三章 社會效益評價本電子信息產(chǎn)業(yè)園開發(fā)建設將達到如下社會效益（一期）：入園企業(yè)落戶電子信息產(chǎn)業(yè)園后，能為當?shù)卣畡?chuàng)造良好的稅收，預計全部投產(chǎn)后，年產(chǎn)值達20億元，年上繳稅收6000萬元。增加就業(yè)電子信息產(chǎn)業(yè)園企業(yè)用工將吸納本地剩余勞動力超過近萬人，緩解就業(yè)壓力，利于社會長治久安。加速經(jīng)濟發(fā)展，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構調(diào)整隨著大量技術資金密集型產(chǎn)業(yè)和高新技術產(chǎn)業(yè)的落戶，將加快上蔡產(chǎn)業(yè)結(jié)構調(diào)整進程和工業(yè)化進程，實現(xiàn)上蔡縣經(jīng)濟的跨越式發(fā)展的目標。加快城市化進程隨著園區(qū)開發(fā)建設進程的推進，將部分解決當?shù)剞r(nóng)民的工作和戶籍，并使園區(qū)成為城市建成區(qū)很重要的一部分。有利于完善上蔡縣的城市功能結(jié)構。上蔡縣電子信息產(chǎn)業(yè)園的建設，對改善上蔡縣城市的結(jié)構和功能，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，實現(xiàn)工業(yè)經(jīng)濟、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟、旅游經(jīng)濟、高新技術產(chǎn)業(yè)的聯(lián)動，形成大都市經(jīng)濟形態(tài)，都有重要戰(zhàn)略意義。上蔡縣缺乏功能定位清晰的電子信息產(chǎn)業(yè)園，在招商過程中存在“有項目無地”的情況，本電子信息產(chǎn)業(yè)園的建設定位清晰、配套齊全、位置優(yōu)越，將完全改善上蔡縣的投資硬環(huán)境。有利于城市的環(huán)境改善和保護，對城市的可持續(xù)發(fā)展有重大意義。建設上蔡縣電子信息產(chǎn)業(yè)園可以將城區(qū)的工業(yè)企業(yè)逐步搬遷到本區(qū)內(nèi)，對提高上蔡縣市城區(qū)內(nèi)土地價值、美化城市環(huán)境、改善生活素質(zhì)有重大意義。第十四章 開發(fā)風險評估及防范措施制訂一、本電子信息產(chǎn)業(yè)園開發(fā)主要風險——政策風險——土地供給風險——資金籌措風險——環(huán)境保護風險針對本研究的具體情況，以上風險的主要排序為：政策風險、資金籌措風險、土地市場風險、土地供給風險、環(huán)境保護風險。二、主要風險的防范政策風險及防范本電子信息產(chǎn)業(yè)園開發(fā)面某的政策風險主要來自《國務院辦公廳關于清理整頓各類開發(fā)區(qū)加強建設用地管理的通知》。該通知規(guī)定：“一律暫停審批新設立和擴建各類開發(fā)區(qū)，包括經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)、高新技術產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)、旅游度假區(qū)、商貿(mào)開發(fā)區(qū)、工業(yè)園、創(chuàng)業(yè)園、軟件園、環(huán)保工業(yè)園和物流工業(yè)園等各級各類開發(fā)區(qū)（園區(qū)）。國家級開發(fā)區(qū)確需擴建的，須報國務院審批?！痹诖吮尘跋拢旧喜炭h電子信息產(chǎn)業(yè)園作為獨立工業(yè)園報批存在政策障礙。但結(jié)合建設部通知看，國務院通知并不構成障礙，主要是一種約束。任何城市均要發(fā)展工業(yè)，從集約化、規(guī)?；⒙?lián)動化、生態(tài)化出發(fā)，發(fā)展工業(yè)就必須集中。鑒于本工業(yè)園開發(fā)的必要性、迫切性和可行性。制定防范本風險的措施是：——先回避工業(yè)園等類似名稱，由市政府先征部分土地并低價劃撥，再將其用于發(fā)展上蔡縣型工業(yè)，待條件成熟后再作為獨立的國家級開發(fā)區(qū)來報批。——規(guī)劃部門盡快調(diào)整城市總體規(guī)劃和城市近期建設規(guī)劃，將上蔡縣電子信息產(chǎn)業(yè)園規(guī)劃范圍調(diào)整為工業(yè)用地。資金籌措風險及防范本電子信息產(chǎn)業(yè)園開發(fā)建設累計需投入16億元，本電子信息產(chǎn)業(yè)園成功的關鍵是起步區(qū)的開發(fā)和招商。上蔡縣政府以掛帳的形式或較低的價格出讓給開發(fā)公司或土地入股的形式，由開發(fā)公司將土地作為抵押品貸入資金進行土地的通平工作。土地供給風險及防范為了防范本風險：——立項和開發(fā)前，政府土地儲備中心應該盡可能多的增加土地儲備量，防止以后征地成本急速上升；——政府出面協(xié)調(diào)各個層面的利益關系，特別是與園區(qū)屬地的關系；——屬地方政府收取的征地稅費、投資建設稅等應盡量少收或不收；——開發(fā)公司應合理安排好借貸資金結(jié)構、期限和數(shù)量，減少財務費用；——遵循量出為入的原則，開發(fā)公司盡量做到“征用一片、開發(fā)一片、收益一片”，實行滾動開發(fā)。環(huán)境保護風險及防范雖然本電子信息產(chǎn)業(yè)園建設從一開始就要求樹立全新的環(huán)保理念，嚴格執(zhí)行國家標準。但環(huán)境保護仍構成本項目的風險之一，主要有：——實施風險，因為環(huán)境保護規(guī)劃項目（如污水處理和排放設施）不能按時投入運行，造成整體規(guī)劃不能實現(xiàn)?！\行風險，因設備故障使得設備處理能力降低，排放指標超標，影響周圍環(huán)境；因一些不可抗拒的外部原因如停電、突發(fā)性的自然災害等造成環(huán)保設備停止運行，大量未經(jīng)處理的污染物外排。因此，相關的環(huán)境保護項目必須與電子信息產(chǎn)業(yè)園開發(fā)同步實施，保證電子信息產(chǎn)業(yè)園環(huán)保項目的可靠、穩(wěn)妥和先進。68