【正文】 作費用5萬元，新技術(shù)新品種引進費用2萬元，職工以及周邊農(nóng)民技術(shù)員技術(shù)培訓費用3萬元。三、資金來源　　建設(shè)資金計劃本項目建設(shè)總規(guī)模3000畝，用于紅棗種植基地建設(shè)所需的部分苗木購置費用、部分整地費以及打井費、滴灌系統(tǒng)、房屋、農(nóng)區(qū)道路以及肥料、管護、工程建設(shè)其他費用、預備費、項目鋪底流動資金，項目審批動作費用、新技術(shù)新品種引進費用、職工以及周邊農(nóng)民技術(shù)員技術(shù)培訓等費用。項目所需資金通過多渠道、多層次方式進行籌集，其中：　?。?）、申請中央國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金80萬元，％?！　。?）、地方配套32萬元，％?！　。?）、％?！　№椖拷ㄔO(shè)期一年，資金使用計劃為2010年。中央財政資金　　，其中：申請中央國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)專項資金80萬元，主要用于土地整地、苗木購置方面的費用，％。地方財政配套資金　　，其中：地方財政配套資金32萬元，％，主要是和田縣政府在春季植樹期間組織農(nóng)民投工投勞和義務植樹，進行整地、穴狀整地、定植等工作。自籌資金及來源　　本項目建設(shè)主要通過申請國家農(nóng)業(yè)開發(fā)專項資金、地方財政配套、實施單位自籌三個途徑解決，沒有銀行貸款及其他借款。四、資金使用和管理財政資金使用和管理　　根據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室下發(fā)的國農(nóng)辦[2009]86號文中規(guī)定，種植基地項目財政資金主要用于經(jīng)濟林及設(shè)施農(nóng)業(yè)種植基地所需的灌排設(shè)施、土地平整、農(nóng)用道路、輸變電設(shè)備、種苗繁育設(shè)施，質(zhì)量檢測設(shè)施，苗木以及新品種、新技術(shù)的引進、示范及培訓等。本項目財政資金主要用于土地平整、苗木購置等費用的支出。財政被貼資金管理經(jīng)當?shù)剞r(nóng)發(fā)辦核實使用用途后，實行財政報賬制。財政資金使用和管理　　地方財政配套資金32萬元，主要是和田縣政府在春季植樹期間組織農(nóng)民工投勞和義務植樹，進行整地、穴狀整地、定植等工作，折合人民幣32萬元。自籌資金使用管理　　，主要用于紅棗種植基地建設(shè)所需的部分苗木購置費用、部分整地費用以及打井費、滴灌系統(tǒng)、房屋、農(nóng)區(qū)道路以及肥料、管護、工程建設(shè)其他費用、預備費、項目鋪底流動資金，項目審批動作費用、新技術(shù)新品種引進費用、職工以及周邊農(nóng)民技術(shù)員技術(shù)培訓等費用。項目實施階段，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度，在自籌資金管理方面，嚴格科學管理與質(zhì)量保證體系，建立健全各項規(guī)章制度，如：組織管理制度、勞動管理、效益與工資掛鉤度等，使人和物都能發(fā)揮最好的經(jīng)濟效益。第七章 效益分析一、經(jīng)濟效益分析　 建設(shè)單位：新疆和田縣玉都瀚海農(nóng)林科技有限公司　　本公司與和田縣委、政府合作承擔國家鐵道部支持的“三萬噸\年核桃深加工項目”的建設(shè)與運營。為配合項目運轉(zhuǎn)和建立企業(yè)自身平抑市場價格以及培育新品種的能力。\年核桃深加工項目的原料基地?！　∈灼谝?guī)劃三萬畝，計劃三年完成全部土地平整、道路、井、滴灌設(shè)施鋪設(shè)、林果種植諸事宜。目前要求第一年完成5000畝；第二年完成10000畝；第三年完成15000畝?？紤]到核桃加工的短期性（年剩余產(chǎn)能約7個月）。根據(jù)土地的自然條件和特點，以及目前該地區(qū)效益最明顯的林果為紅棗。公司決定將首期三萬畝土地全部開發(fā)為紅棗林果基地。二、原料基地建設(shè)的背景條件　　國務院《關(guān)于進一步促進新疆經(jīng)濟社會發(fā)展的若干意見》（國發(fā)[2007]32號）文件明確指出，要把大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)作為促進新疆現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中一項重要內(nèi)容，這一發(fā)展戰(zhàn)略為加快新疆經(jīng)濟社會發(fā)展創(chuàng)造了重要歷史機遇。新疆位于亞歐大陸腹地，屬于典型的干旱半干旱大陸性氣候，尤其是新疆南部的塔里木盆地更是表現(xiàn)出熱量充足，晝夜溫差大等特點。出產(chǎn)的水果品質(zhì)優(yōu)良、營養(yǎng)豐富，素有瓜果之鄉(xiāng)的美稱?！　『吞锏貐^(qū)位于塔里木盆地南部中段，恰好處于歐亞大陸最適宜紅棗生長的為數(shù)極為有限的地區(qū)。這里氣候干燥，晝夜溫差大，日照長，氣候干旱少雨。這里獨特的肥沃沙性土壤，特殊的地理環(huán)境位置和高效的光熱資源優(yōu)勢具備發(fā)展特色紅棗林果業(yè)的條件。　　原料種植基地選址位于和田著名的白玉河與墨玉河兩條河流進入塔里木盆地的平川地帶。沙質(zhì)土壤堆積豐厚，地下水位較高，鹽堿含量較少。周邊綠洲自古以來就是紅棗等適合沙性土質(zhì)果品的豐產(chǎn)區(qū)?！　?007年中共中央1號文件關(guān)于“啟動旱作節(jié)水農(nóng)業(yè)示范工程的政策，正好與本基地三萬畝特色紅棗種植產(chǎn)業(yè)相吻合。我們規(guī)劃的紅棗種植園區(qū)，采用節(jié)水，便于集約化科學管理的滴灌種植管理模式。除去對社會資金的投入具有吸引力之外，還可以配合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整爭取國家各項農(nóng)業(yè)政策項目、荒漠綠化項目、水土改造項目以及扶貧項目的支持。三、市場情況與趨勢　　目前市場上新疆的紅棗產(chǎn)品已經(jīng)成為國內(nèi)果品市場的高品質(zhì)保健養(yǎng)生營養(yǎng)品的代名詞。其中尤其以和田出產(chǎn)的各種紅棗享譽全國乃至世界?！　『吞锝鸩惶枂蝹€個體鮮棗重量在100g左右，體積約有拳頭大小，2009年市場鮮棗收購價達到每公斤120元以上。和田俊棗鮮貨市場收購價也達到每公斤30元以上。近年來，隨著市場認可程度的逐年提高，和田干鮮紅棗的市場價格每年都在以幾乎百分之五十的漲幅增長。在和田紅棗高品質(zhì)，高市場價格的影響下，新疆其他地區(qū)的紅棗居然大舉長途販運至和田，冒充和田紅棗，追逐高額市場利潤。這樣的情況恰好表明和田紅棗的市場高盈利性，以及今后相當長一段時期內(nèi)市場供應不足，當?shù)禺a(chǎn)量不足以滿足市場高端需求的實際情況。目前的和田市場，已經(jīng)出現(xiàn)高品質(zhì)紅棗千金難求的局面，甚至和田當?shù)厝艘呀?jīng)到了吃不到也吃不起他們自古以來習慣種植的紅棗的境地。四、投入、回報與收益期　　和田地區(qū)因為其地處亞歐大陸腹心地帶且完全被帕米爾高原、喀喇昆侖山脈阻斷南部水氣的地理環(huán)境之中，與全世界屈指可數(shù)的幾個地表來水稀缺地帶一樣，農(nóng)業(yè)增產(chǎn)增收的唯一途徑便只有節(jié)水這一條路。和田紅棗的種植，目前無論產(chǎn)量的提高抑或種植面積的擴大，在可以預見的將來都只有走鋪設(shè)滴灌設(shè)施，進行集約化科學管理種植這一條道路?！　”竟菊谶M行建設(shè)的三萬畝紅棗種植園恰好適應了目前國內(nèi)外市場需求情況和擴大種植必須突破傳統(tǒng)種植觀念的實際情況。因而項目的推進得到從自治區(qū)到地區(qū)各級政府的大力支持，成為種植園區(qū)能夠運營成功的基本保證。以一畝為單位預計投入（1）、土地平整：2000元（2）、滴灌鋪設(shè)：800元（3）、機井畝均：400元（4）、道路畝均：100元（5）、種植管理：1650元（6）、防風林： 150元（7）、農(nóng)業(yè)機械：200元合計： 5300元 以1000畝種植單位計算產(chǎn)出第一年：畝均栽植2年嫁接苗330株，無收益；第二年：每株掛果1㎏，2012年鮮棗收購價30元/㎏，每畝年收益9900元；第三年至第十年，每株掛果2公斤，每畝年收益19800元；前十年總收入每畝保守計算將達到168300元；以后產(chǎn)量可以穩(wěn)定在這個基數(shù)之上，以本基數(shù)計算（紅棗林權(quán)期限為40年）收益期每畝總計收入762300元。五、財務評價依據(jù)　　財務價格：產(chǎn)品銷售價格的確定原則：根據(jù)產(chǎn)品的目標市場，確定本項目產(chǎn)品的銷售價格。項目主要投入物是以類似產(chǎn)品的批發(fā)價格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場價格變動趨勢進行預測并作了適當調(diào)整，所有價格都是建設(shè)期末的含稅價格?！　№椖坑嬎闫冢喉椖坑嬎闫跒?5年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期14年。紅棗第一年定植，第二年掛果，畝產(chǎn)300公斤，第三年畝產(chǎn)700公斤，今后每畝穩(wěn)產(chǎn)控制在700至800公斤，　　財務收益率：按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項目平均資金成本確定折現(xiàn)率為8％，同時也作為對項目內(nèi)部收益率指標的判據(jù)。　　其它參數(shù)：其它參數(shù)按照國家和行業(yè)有關(guān)法規(guī)并結(jié)合項目的具體情況選取。六、營業(yè)收入、稅金和附加估算直接經(jīng)濟效益（銷售收入）　　 本項目主要產(chǎn)品是紅棗、木材和其它少量的農(nóng)作物。防護林主要功能是為紅棗園的生產(chǎn)提供生態(tài)保護，為周邊農(nóng)田提供生態(tài)保障，其主要效益是生態(tài)效益，其產(chǎn)品木材在此不計經(jīng)濟效益。間種農(nóng)作物的主要是為了改良土壤，輔助紅棗樹的生長發(fā)育，2年后將不進行行間種，在此農(nóng)作物的經(jīng)濟效益不計?！　?紅棗采取13m株行距，畝栽330株，紅棗第一年定植，第二年撫育掛果，畝產(chǎn)330公斤，第三年開始大量掛果，畝產(chǎn)700公斤，為保證產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)、品質(zhì)優(yōu)良，每畝產(chǎn)量控制在700800公斤。銷售稅金及附加　　 本項目為農(nóng)種植項目，根據(jù)國家政策，免征銷售稅金及附加?？偝杀炯敖?jīng)營成本估算　　項目總成本主要包括種植成本、工資及福利費、維護費、折舊費、攤銷費、其他費用等?！　。?）原材料　　根據(jù)項目單位生產(chǎn)經(jīng)驗，具體確定方法如下：　　a、有機肥：年均每畝施有機肥5m3，大量購入每方按120元計為；5m3/畝120元/ m32550畝＝153萬元；　　b、化肥：年均每畝施二胺化肥費50公斤，每畝化肥費用150元，則150元/畝2550畝＝；　　ｃ、病蟲害防治：紅棗年均每畝防治費用150元，則150元/畝2550畝＝；　?。?、水電費：按每年100元/畝計，為100元畝3000畝＝30萬元；　　?！　。?）人員工資及福利費　　本項目公司新增人員定額90人，每人每平均工資按1500元/月，年工資總計90150012＝162萬元；職工福利費按工資總額14％提取，則年職工福利費為：16214％＝。全年生產(chǎn)人員工次及福利費總額為：162+＝?！　。?）折舊費及攤銷費　　該項目固定資產(chǎn)折舊按直線折舊法計算，固定資產(chǎn)殘值按5％計算，折舊年限為：紅棗園、防護林及井房、路、渠等固定資產(chǎn)折舊年限為20年；無形及其它資產(chǎn)（這里其它資產(chǎn)指遞延資產(chǎn)）按5年攤銷，無形資產(chǎn)指一個企業(yè)擁有的可以用來作價的專利、發(fā)明、商標、品牌、商業(yè)信譽等資產(chǎn)，本企業(yè)正處于創(chuàng)業(yè)階段，無形資產(chǎn)無?！　。?）其他費用：包括管理費用、銷售費用、廣告、市場開拓等費用，按銷售收入的5％估算。此項目正常年經(jīng)濟效益為7650萬元，本項目其他費用為：76505％＝　　經(jīng)估算，其中：。財務效益分析　　財務盈利能力分析的目的是考察項目在項目計算期內(nèi)所能取得利益的大小?！　。?）、利潤總額分析：，盈余公積金按稅后利潤的10％提取，；公益金按稅后利潤的5％提取，（2）、投資利潤率　　投資利潤率＝年均利潤總額/項目總投資100％＝％。%　?。?）、項目投資回收期：2年財務評價結(jié)論綜上分析，本項目投資回收期為2年，符合生態(tài)經(jīng)濟林建設(shè)的實際情況；以基準內(nèi)部收益率8％為貼現(xiàn)率，％，說明有很強的盈利能力；在能獲得較高資金回收率的同時，因此可以說本項目規(guī)模適度，經(jīng)濟合理，財務效益較好，是切實可行的。ould serve as a port and a railway station. The tunnel would be wellventilated if tall chimneys were built above sealevel. In 1860, a better plan was put forward by a