金融學(xué)：商業(yè)銀行ppt課件-資料下載頁(yè)
2025-05-12 13:35本頁(yè)面
【正文】 存款保險(xiǎn)制度 一、存款保險(xiǎn)制度 ? 存款保險(xiǎn)制度是一種對(duì)存款人利益提供保護(hù)，以穩(wěn)定金融體系的制度安排。 ? 美國(guó)是西方國(guó)家中建立存款保險(xiǎn)制度最早的國(guó)家。 ? 實(shí)行存款保險(xiǎn)制度的國(guó)家其具體組織形式也不盡相同。 二、存款保險(xiǎn)制度功能與問(wèn)題 ? 這一制度的功能基本如其組建的 目標(biāo) ：維護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。大半個(gè)世紀(jì)的實(shí)踐也體現(xiàn)了設(shè)計(jì)的初衷。 ? 但是，這一制度也明顯地促成了 道德風(fēng)險(xiǎn) ，不僅削弱市場(chǎng)規(guī)則在抑制銀行風(fēng)險(xiǎn)方面的積極作用，而且使經(jīng)營(yíng)不善的投保金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)存在。所以，在國(guó)外，對(duì)于存款保險(xiǎn)制度有著 極不相同的評(píng)價(jià) 。 三、引進(jìn)我國(guó)的問(wèn)題 ? 關(guān)于建立存款保險(xiǎn)制度的問(wèn)題一直是討論的熱點(diǎn)。 贊同與不贊同并存。 ? 從實(shí)踐角度來(lái)看，有些障礙能否逾越具有關(guān)鍵意義。 ? 2022年全國(guó)金融工作會(huì)議明確要求建立。 第八節(jié) 存款貨幣銀行的 經(jīng)營(yíng)原則與管理 一、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則 ? 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)的三原則： – 盈利性 – 流動(dòng)性 – 安全性 ? 三原則既統(tǒng)一又矛盾，要尋求 最佳的均衡點(diǎn) 。 二、資產(chǎn)管理與負(fù)債管理 ? 隨著各個(gè)歷史時(shí)期經(jīng)營(yíng)條件的變化，西方商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理 三個(gè)演變階段 。 ? 出發(fā)點(diǎn) 都是為了使盈利性、流動(dòng)性和安全性三者的組合協(xié)調(diào)、合理、有效 。 資產(chǎn)管理理論 ? 是商業(yè)銀傳統(tǒng)的管理思路。核心是保持資產(chǎn)的流動(dòng)性。歷經(jīng)三個(gè)發(fā)展階段： – 商業(yè)貸款理論，也稱真實(shí)票據(jù)論。強(qiáng)調(diào)貼現(xiàn)有交易背景的票據(jù)，以保障貸款的自償性。 – 可轉(zhuǎn)換性理論。為了保持流動(dòng)性，認(rèn)為可將一部分資金投資于具備轉(zhuǎn)讓條件的證券上。 – 預(yù)期收入理論。強(qiáng)調(diào)的不是貸款能否自償，也不是擔(dān)保品能否迅速變現(xiàn)，而是借款人的確有可用于還款付息的任何預(yù)期收入。 負(fù)債管理理論 ? 其核心思想就是主張以 借入資金的辦法 來(lái)保持銀行流動(dòng)性，從而增加資產(chǎn)業(yè)務(wù)，增加銀行收益。 ? 負(fù)債管理開(kāi)創(chuàng)了由單靠吸收存款的被動(dòng)型負(fù)債方式，發(fā)展成拓展籌資渠道的 主動(dòng)型 負(fù)債方式。 ? 負(fù)債管理的明顯 缺陷 是增加了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：借款主要靠金融市場(chǎng)，而市場(chǎng)則是變幻莫測(cè)的。 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論 ? 該理論產(chǎn)生于 20世紀(jì) 70年代末 80年代初。實(shí)踐中，人們?nèi)找嬲J(rèn)識(shí)到，無(wú)論是資產(chǎn)管理還是負(fù)債管理，都只是側(cè)重一個(gè)方面來(lái)對(duì)待銀行的盈利性、流動(dòng)性、安全性，不全面。 ? 這種理論的基本思想是將資產(chǎn)和負(fù)債兩個(gè)方面加以 對(duì)照并作對(duì)應(yīng)分析 ，通過(guò)調(diào)整資產(chǎn)和負(fù)債雙方達(dá)到 合理搭配 。 我國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)原則和資產(chǎn)負(fù)債管理 ? 改革開(kāi)放以后明確了商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動(dòng)性為經(jīng)營(yíng)原則。 ? 在 20世紀(jì) 80年代末期之前，我國(guó)實(shí)行的是 貸款規(guī)模管理。 ? 1994年起，在商業(yè)銀行中全面推行 資產(chǎn)負(fù)債比例管理。 三、風(fēng)險(xiǎn)管理 風(fēng)險(xiǎn)管理的概念 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過(guò)程。 ? 金融風(fēng)險(xiǎn)管理就是金融組織衡量和控制風(fēng)險(xiǎn)及回報(bào)之間的得失的管理過(guò)程。 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理是一種 “ 事前 ” 管理。 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)中包括了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、量度和控制。 ? 風(fēng)險(xiǎn)控制策略：預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)等。 風(fēng)險(xiǎn)升水 ? 不同的叫法：風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)收益、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬、風(fēng)險(xiǎn)酬金 ? 計(jì)算公式 風(fēng)險(xiǎn)升水＝有風(fēng)險(xiǎn)投資的預(yù)期收益率－無(wú) 風(fēng)險(xiǎn)投資的預(yù)期收益率 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)類別 ? 信用風(fēng)險(xiǎn) ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) ? 操作風(fēng)險(xiǎn) ? 其他風(fēng)險(xiǎn)，如流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等。 銀行內(nèi)部控制 ? 對(duì)銀行內(nèi)部人員行為的監(jiān)管日益受到重視； ? 必須建立有效的內(nèi)部控制和監(jiān)管體系； ? 內(nèi)部管理與風(fēng)險(xiǎn)管理直接結(jié)合； ? 1998年，巴塞爾委員會(huì)議定 《 銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)控體系的框架 》 。 再 見(jiàn)
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