【正文】 年攤銷57萬元。3. 其他費用：參考同類學校日常支出情況，按每學年每學生300元計取其他費用。年其他總費用為90萬元。年度總費用1436萬元，其中經(jīng)營性支出890萬元。167。 運行能力分析項目運行期具有足夠的凈現(xiàn)金流量是項目正常運行及生存的必要條件，本項目在項目運行期凈現(xiàn)金流量平均為796萬元，具備生存能力。項目財務現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號項 目建設期計 算 期1234567891011121314～212223242526～33 37381現(xiàn)金流入168616861686168616861686168616861686168616861686168616861686168616861686營業(yè)收入168616861686168616861686168616861686168616861686168616861686168616861686回收固定資產(chǎn)余值900回收流動資金其他現(xiàn)金流入2現(xiàn)金流出6000100004000890890890890890890890890890890890890890890890890890890建設投資6000100004000流動資金經(jīng)營成本890890890890890890890890890890890890890890890890890890稅金及附加增 值 稅其他現(xiàn)金流出3凈現(xiàn)金流量（1－2）6000 10000400079679679679679679679679679679679679679679679679679616954累計凈現(xiàn)金流量600016000200001920484081555914735 13911130875 12263 1143910615 9791 23751551 7279779648760計算指標：財務凈現(xiàn)值（i＝6％）＝9693萬元 ％ 投資回收期25年167。 清償能力分析1. 建設期貸款總額為10000萬元，貸款利率按3%計算，采用20年等額本息還貸。每年需還貸款665萬元。2. 還款資金來源是采用新增固定資產(chǎn)折舊及攤銷費用+未分配利潤來償還貸款本息，年可用于還款資金796萬元。3. 償債備付率=可用于還本付息資金 / 當期應還本付息金額 =（平均數(shù)）1167。 分析結論1. 本項目投資回收期為25年，投資回收能力較差。%，說明項目盈利能力較差。財務凈現(xiàn)值（i＝6％）＝9693萬元說明本項目在生命周期內(nèi)按6%的利率虧損較大。2. 按貸款年利率3%，20年還貸，說明項目償債能力較差。3. 本項目在項目運行期凈現(xiàn)金流量平均為796萬元，具備生存能力。167。 財務建議1. 減少固定資產(chǎn)投資，提高項目盈利能力。2. 爭取財政加大撥款比例。第13章 社會影響評價167。 項目對社會的影響分析本項目是社會公益性事業(yè)，其工作性質以社會效益為主，投資效益主要體現(xiàn)在社會效益上。項目對社會的影響分析表序號社會因素影響的范圍措施建議1對地區(qū)政治的影響是貫徹廣西區(qū)委、某市委和市政府關于“保護漓江，發(fā)展某，再造一個新某”戰(zhàn)略的實施加強宣傳2對地區(qū)經(jīng)濟的影響提高教育水平，增加地區(qū)對外來企業(yè)、高端人才的吸引力，促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟增長。加強宣傳3對地區(qū)文化教育衛(wèi)生的影響促進當?shù)亟逃聵I(yè)的發(fā)展，推動文化衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展。4對普通群眾的影響增加子女就讀高水平中學的機會加強宣傳5對民族問題的影響無負面影響，促進民族團結，消除隔閡。6對地區(qū)基礎設施、社會服務容量和城市化進程的影響高水平的中學是提高城市品位的要素，有利于吸引更多企業(yè)、人員，促進新區(qū)發(fā)展。加強宣傳7對就業(yè)的影響提供了新的教職員工崗位，增加了就業(yè)、工作機會。擇優(yōu)錄用167。 社會影響評價結論1. 本項目的建設，將提高某新區(qū)城市品位，提高某新區(qū)對外來企業(yè)，高端人才的吸引力，促進某新區(qū)的發(fā)展。是貫徹廣西區(qū)委、某市委和市政府關于“保護漓江，發(fā)展某，再造一個新某”戰(zhàn)略的實施的一個重要因素。2. 本項目建成后，將是一所符合自治區(qū)示范中學標準的學校，會使某新區(qū)的教育水平有一個質的突破。3. 高水平的中學是提高城市品位的要素，有利于吸引更多企業(yè)、人員，促進某市某新區(qū)發(fā)展。本項目對社會的影響是正面的，積極的。第14章 　風險分析167。 項目主要風險因素識別本項目建設屬屬于公益性質的教育基礎建設項目，與其它行業(yè)建設項目在風險因素識別方面存在區(qū)別。根據(jù)項目建設特點，結合某市經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)狀和規(guī)劃，預測本項目風險因素主要體現(xiàn)在以下幾方面：1. 技術風險：本項目進行大量的　土建工程，雖然土建工程工藝相當成熟，基于工程涉及內(nèi)容較多，如土建質量、材料差異、安裝施工稍有疏忽、工程監(jiān)理不到位，將對工程有較大的影響。2. 資金風險：本項目資金由上級部門撥付及銀行貸款等，如資金出現(xiàn)不到位等情況，將影響項目建設。3. 外部協(xié)作條件風險：本項目教學設備需向社會采購，設備質量的好壞、設備適配的選購、廠家售后服務的好壞都可能影響到設備的使用，從而影響項目。4. 工程風險：因工程地質、水文地質和設計等因素發(fā)生重大變化，導致工程量增加、投資增加、工期拖延所造成的損失，將影響本項目的建設。167。 　風險程度分析及防范、降低風險的措施1. 技術風險屬一般風險：對應措施應從重視設計、施工、管理，從項目招投標、主要材料采購嚴把質量關，加強工程建造中的監(jiān)理工作，把風險化解在科學的工程管理中。2. 資金風險屬較大風險：本項目資金由上級部門撥付及銀行貸款。為此，必須盡力爭取國家和上級部門的支持，業(yè)主也要多方面多渠道籌集建設資金，避免出現(xiàn)項目資金不到位影響工程項目的情況。3. 工程風險屬一般風險：項目所在地不是地震多發(fā)區(qū)，強震發(fā)生的可能性極低，以六級抗震強度進行結構設計，一般不會對工程造成破壞。此外，通過加強工程地質、水文地質的勘察工作，采取針對性措施，可以避免工程風險。4. 外部協(xié)作條件風險屬于一般風險：對教學的主要設備和輔助設備，要實行政府采購招、投標制度，學校要組織有關專家論證，科學地選擇適配的教學設備型號，并要求廠家和商家實行產(chǎn)品質量三包，保證設備正常運行，將外部協(xié)作條件風險減到最低程度。 第15章 可行性研究結論與建議167。 結論1. 項目建設是貫徹廣西區(qū)委、某市委和市政府關于“保護漓江，發(fā)展某，再造一個新某”戰(zhàn)略的實施，項目建設是非常必要的。2. 項目建設提高地區(qū)教育水平，增加地區(qū)對外來企業(yè)、高端人才的吸引力，促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展和經(jīng)濟增長。3. 項目建設促進當?shù)亟逃聵I(yè)的發(fā)展，推動文化衛(wèi)生事業(yè)的發(fā)展，滿足群眾接受較高水平中學教育的需求，提高教學服務質量。4. 項目建設提高城市品位的要素，有利于吸引更多企業(yè)、人員，促進新區(qū)發(fā)展。5. 由某中學建設某新校區(qū)，既可以提高某新區(qū)的中學教育水平，增加新區(qū)的吸引力，同時也為某中學突破發(fā)展的瓶頸，達到雙贏的效果。6. 在經(jīng)濟評價分析中，項目的盈利能力及償債能力較差。綜上所述本項目的社會效益顯著，經(jīng)濟效益較差，作為一個公益性項目，應側重于社會效益，因此本項目可行。167。 建議1. 建議項目業(yè)主單位盡快做好項目前期工作，做好項目批復工作，并盡早實施2. 盡早落實項目資金，要多渠道的籌措資金。3. 要建立行政領導負責制和工程招投標制對工程進行監(jiān)理，加強項目管理，確保項目建設按時按質順利完成。4. 有計劃調(diào)入所需教育人員，培訓現(xiàn)有人員。5. 本項目的政策性很強，必須緊跟某市的發(fā)展規(guī)劃，建設的規(guī)模及時期要緊隨某市的發(fā)展規(guī)劃，及時作出調(diào)整。6. 從本項目的財務分析來看，盈利能力較差，因此在建設及運行過程中應加強成本控制。7. 盡快確定現(xiàn)某中學解放西路校區(qū)的利用改造方案，為某中學某新校區(qū)爭取一定的建設資金。第16章 附件167。 某中學新校區(qū)建設工作領導小組會議記要時間：2004年4月21日星期三。地點；市政府三樓二會議室。人員：湯杰副市長、潘建民副市長、彭振德、鄧建民、劉明昱、何年養(yǎng)、張建生、周華德、雁山區(qū)副區(qū)長、市財政局副局長、市環(huán)保局副局長、規(guī)劃設計院周副院長、黃挺 ┅┅┅。內(nèi)容： 湯杰副市長：桂中新校區(qū)建設，經(jīng)市政府常務委員會通過，主要是把優(yōu)質高中做強做大。市政府同意把高中辦到雁山，原址為民辦初中。同意立即成立領導小組、指揮部。王市長說，今年要動工，明年要建好，給某中學百年校慶獻禮。本工程屬重點工程，占地400畝，60個班，3000學生，投資2億，其中，政府投入8000萬。今天召開領導小組會，研究如何操作，請大家發(fā)表意見。首先，請桂中介紹情況。黃挺： 介紹了《某中學關于在雁山區(qū)教育園區(qū)征地建設新校區(qū)建設項目建議》。環(huán)保局副局長：九年義務教育和高中建設，環(huán)保收費有不同標準。，4000萬以下某市才有審批權。因此，可采取整體規(guī)劃，分部實施的辦法操作。鄧建民主任： 主要擔心兩條：一是土地，二是資金。貸款的貼息，教育局每年教育費附加2000萬，拔給城區(qū)1000萬，只剩1000萬，因此，貸款的貼息不能用教育費附加來考慮。桂中貸款15年還清壓力太大，計劃外收入部份只能考慮不超過三分之一用于還貸。潘建民副市長： 思想要開放，要研究充分利用政策，在新形勢下，通過市場運作，引入合作伙伴和開發(fā)商，共同建設。規(guī)劃要向大處著想，土地可多要，多占一些地盤。利用多占的地盤運作得到資金投入建設。新校區(qū)要細分，如：對于生活設施社會化，找合作伙伴、開發(fā)商、投資商，有的教育資源可與附近高校共享，也可租用等等。當務之急是如何利用好政策進行策劃。要成立幾個工作小組，確定項目、進行可研。要找到有關方面的人員參與，有政策方面的、規(guī)劃方面的、土地方面的、招商引資的等等方面人員參加。建規(guī)委劉明昱主任：投資可一校兩制。桂中是名校，想投資的人很多。桂中的收入中還忽略了學生消費這一項。在生活、文化設施等方面，有3000學生，是一筆可觀的收入。比方說，根據(jù)外地名校情況 ，很多家長可在附近陪讀，衣食住行必須消費，這都可以做文章。向人民政府要政策，如道路政府投入是有規(guī)定的。要規(guī)劃校園周邊利用發(fā)揮作用?？空顿Y不保險，要靠合作伙伴解決。如市體育館的3000多萬至今未到位。市規(guī)劃設計院周副院長：關于某中學新校區(qū)的選址，已做了一個初步規(guī)劃，但未通過審定。在雁山教育區(qū)中部，依與桂陽公路平行的新建公路，靠漓江學院。規(guī)劃400畝，用地集中。土地局何年養(yǎng)局長： 規(guī)模由項目決定，設計項目要與土地政策相符合。不是想要多少土地就可以要多少。應先立項，進行可研，規(guī)定用地的項目，想要多點土地，就要多設項目。目前旅專通過雁山區(qū)政府征地，碰到麻煩，與農(nóng)民缺乏勾通，農(nóng)民總以為政府占了他們的便宜，今后，由業(yè)主直接與農(nóng)民簽合同買地，政府只做中間人。桂中一定要先解決土地，再與開發(fā)商、投資商聯(lián)系。計委周華德主任：,政府投入8000萬，難實現(xiàn)，要策劃才行。這個工程其實可以政府不拿錢：桂中名牌效應，存在著市場可利用，前期工作先策劃，從理論上、政策上，特別是收費要從反向確定收費標準，再向區(qū)物價局請示，爭取學費往上靠。在運作模式上，利用土地政策設計面積，征下1400畝土地，學校啟動后，土地升值，得到建設資金。，用于購置1400畝土地，然后以差價運作。這樣政府會省很多事。但一定要做好保密，往下才能運作，否則農(nóng)民會提高地價。立項、規(guī)劃、可研要開始了，要做好組織分工，周密策劃。財政局王副局長：分項政策要利用好。如：教師宿舍可報成學校公寓，由開發(fā)商來建，這筆經(jīng)費可節(jié)省。雁山區(qū)王副區(qū)長：征地，政府只做中間人，但很多業(yè)主愿多花點錢，委托政府做，不愿與農(nóng)民打交道。決定下一步要做的工作：潘建民副市長：組織好一個班子，從發(fā)展方向研究政策，進行策劃，解決主要問題，越快越好。 依據(jù)策劃做規(guī)劃，先確定選址。做好項目分類工作，前期的立項、可研，規(guī)劃可交叉進行，如項目建議書與可研報告可一次到位。購置的土地要做好與農(nóng)民勾通，請何局長派有關人員協(xié)調(diào)。桂中要成立幾個小組，專業(yè)責任分工，如：策劃、政策、規(guī)劃、項目、立項、可研、土地、引