【正文】 0能源計(jì)量率（%）100100100能源二級(jí)計(jì)量應(yīng)配備能源計(jì)量器具數(shù)（臺(tái)）66618已配備能源計(jì)量器具數(shù)（臺(tái)）66618能源計(jì)量器配備率（%）100100100能源計(jì)量器具完好率（%）100100100能源計(jì)量率（%）100100100能源三級(jí)計(jì)量應(yīng)配備能源計(jì)量器具數(shù)（臺(tái)）66618已配備能源計(jì)量器具數(shù)（臺(tái)）66618能源計(jì)量器配備率（%）100100100能源計(jì)量器具完好率（%）100100100能源計(jì)量率（%）10010010012項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃與招投標(biāo)項(xiàng)目建設(shè)期為2年，建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃詳見(jiàn)下表12—1：項(xiàng) 目 建 設(shè) 進(jìn) 度 計(jì) 劃 表表121工作序號(hào)工 作 名 稱建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃（季度）123456781施工（含工程設(shè)計(jì)、工程招標(biāo)）2設(shè)備采購(gòu)招標(biāo)及訂貨3設(shè)備安裝、調(diào)試4設(shè)備試運(yùn)轉(zhuǎn)5竣工驗(yàn)收依據(jù)《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》及《遼寧省招標(biāo)投標(biāo)管理法的規(guī)定，本項(xiàng)目工程招標(biāo)情況見(jiàn)下表（表122）：招 標(biāo) 基 本 情 況 表表122項(xiàng)目名稱招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬(wàn)元）備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開(kāi)招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察設(shè)計(jì)√√√55建筑工程√√√1945設(shè) 備√√√5087安裝工程√√√168工程監(jiān)理√√√20其 他13投資估算及資金籌措本投資為某礦產(chǎn)有限公司年產(chǎn)10萬(wàn)噸預(yù)熔型冶金輔料節(jié)能改造項(xiàng)目可行性研報(bào)告的估算。本估算參照《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢?cè)u(píng)估指南》及類似項(xiàng)目編制。本項(xiàng)目投資主要用于：（1）購(gòu)置工藝設(shè)備55臺(tái)（套），估算值為4794萬(wàn)元。其中進(jìn)口設(shè)備1臺(tái)（套），以人民幣支付，折人民幣150萬(wàn)元。工藝設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)、安裝工程費(fèi)根據(jù)設(shè)備性質(zhì)分別估算。（2）建筑面積17361平方米。其中：聯(lián)合廠房12600平方米，每平方米造價(jià)均按1000元估算；辦公樓2828平方米，每平方米造價(jià)均按1000元估算；職工倒班宿舍1440平方米，每平方米造價(jià)按850元估處；門(mén)衛(wèi)（兩個(gè)）43平方米、鍋爐房270平方米，每平方米造價(jià)均按800元估算；變電所180平方米，每平方米造價(jià)按700元估算。（3）總圖（道路及廣場(chǎng)鋪砌、圍墻、大門(mén)、綠化等）及運(yùn)輸（叉車、裝載機(jī)、通勤車等）、公用設(shè)施（鍋爐及變壓器等）建設(shè)。其他費(fèi)用根據(jù)項(xiàng)目情況估算。基本預(yù)備費(fèi)按12%計(jì)算。項(xiàng)目建設(shè)期2年，固定資產(chǎn)貸款當(dāng)年按半年計(jì)算建設(shè)期利息，%。本項(xiàng)目投資包括上述建設(shè)內(nèi)容的全部投資及發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用和生產(chǎn)所需流動(dòng)資金。本項(xiàng)目建設(shè)投資估算為8770萬(wàn)元（含建設(shè)期利息367萬(wàn)元）。其中建筑工程費(fèi)1945萬(wàn)元，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)（設(shè)備原價(jià)+設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)）5199萬(wàn)元，設(shè)備安裝工程費(fèi)168萬(wàn)元，工器具及生產(chǎn)家具購(gòu)置費(fèi)30萬(wàn)元，其他費(fèi)用1428萬(wàn)元。詳見(jiàn)建設(shè)投資估算表（附表 1）。流動(dòng)資金采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法測(cè)算，年需流動(dòng)資金3000萬(wàn)元（鋪底流動(dòng)資金900萬(wàn)元）。詳見(jiàn)流動(dòng)資金估算表（附表2）。項(xiàng)目總投資等于建設(shè)投資與鋪底流動(dòng)資金之和，估算值為9670萬(wàn)元。建設(shè)投資在建設(shè)期全部投入；流動(dòng)資金按生產(chǎn)所需投入。項(xiàng)目總投資9670萬(wàn)元中，擬申請(qǐng)銀行貸款5000萬(wàn)元，企業(yè)自籌4670萬(wàn)元。詳見(jiàn)投資計(jì)劃與資金籌措表（附表3）。14財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)改造前雖然有年產(chǎn)10萬(wàn)噸的規(guī)模，但由于能耗巨大，隨著煤炭的漲價(jià)，企業(yè)基本上無(wú)利可圖。本評(píng)價(jià)從全廠角度直接測(cè)算改造后的各項(xiàng)指標(biāo)。本項(xiàng)目實(shí)施后，主要產(chǎn)品仍為鈣鋁復(fù)合渣系列產(chǎn)品，年產(chǎn)量10萬(wàn)噸，每噸平均售價(jià)2500元。產(chǎn)品30%出口。以上產(chǎn)品售價(jià)均不含稅。增值稅稅率為17%。本項(xiàng)目產(chǎn)品出口，增值稅可享受免抵退的優(yōu)惠政策，本評(píng)價(jià)未詳細(xì)測(cè)算。產(chǎn)品銷售稅金及附加包括城市維護(hù)建設(shè)稅，按增值稅的5%估算；教育費(fèi)附加按增值稅的3%估算。項(xiàng)目計(jì)算期12年，其中建設(shè)期2年。由于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中已經(jīng)按改造后的煤耗進(jìn)行計(jì)算，項(xiàng)目節(jié)煤效益在財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中未能直接體現(xiàn)（實(shí)際上體現(xiàn)在利潤(rùn)上，從改造前的基本上無(wú)利可圖到本項(xiàng)目估算利潤(rùn)總額5200萬(wàn)元，主要就是節(jié)煤的效益）。、增值稅和銷售稅金及附加估算年產(chǎn)品銷售收入（不含稅）估算為25000萬(wàn)元。年出口創(chuàng)匯估算為938萬(wàn)美元。年增值稅估算為1572萬(wàn)元。年銷售稅金及附加估算為126萬(wàn)元。詳見(jiàn)產(chǎn)品銷售收入、增值稅和銷售稅金及附加估算表（附表4）。原材料及燃料動(dòng)力消耗、工資及附加費(fèi)在公司提供的相關(guān)資料基礎(chǔ)上估算；固定資產(chǎn)折舊費(fèi)采用年限平均法計(jì)算，殘值率5%，綜合折舊年限15年；固定資產(chǎn)修理費(fèi)按折舊費(fèi)的20%計(jì)算；財(cái)務(wù)費(fèi)用為長(zhǎng)期貸款在生產(chǎn)期利息和流動(dòng)資金貸款利息之和（%估算，%估算）；產(chǎn)品開(kāi)發(fā)費(fèi)，其他銷售費(fèi)用，其他管理費(fèi)用和其他制造費(fèi)用均列入其他費(fèi)用中。本項(xiàng)目的生產(chǎn)成本與費(fèi)用估算為19674萬(wàn)元（計(jì)算期第8年）。其中固定成本3921萬(wàn)元，可變成本15753萬(wàn)元。年經(jīng)營(yíng)成本18995萬(wàn)元。詳見(jiàn)固定資產(chǎn)折舊與攤銷費(fèi)用估算表（附表5）、生產(chǎn)成本與費(fèi)用估算表（附表6）。年利潤(rùn)總額估算為5200萬(wàn)元(計(jì)算期第8年)。所得稅按利潤(rùn)總額的33%估算，盈余公積金（含公益金）按稅后利潤(rùn)的15%估算。詳見(jiàn)損益表（附表7）。投資利潤(rùn)率 %；投資利稅率 %；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） %；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%、稅后） 12674萬(wàn)元；投資回收期 （稅后） 。詳見(jiàn)項(xiàng)目現(xiàn)金流量表（附表8）。本項(xiàng)目新增長(zhǎng)期貸款5000萬(wàn)元。償還貸款的資金來(lái)源為項(xiàng)目形成的未分配利潤(rùn)和折舊費(fèi)的各80%。通過(guò)對(duì)資金來(lái)源與運(yùn)用、資產(chǎn)負(fù)債的測(cè)算，項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀況較好，償債能力較強(qiáng)。詳見(jiàn)貸款還本付息表（附表9）、資金來(lái)源與運(yùn)用表（附表10）、資產(chǎn)負(fù)債表（附表11）。BEP=%%時(shí)，項(xiàng)目即可保本，項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。敏 感 性 分 析 表指 標(biāo)項(xiàng) 目基本方案銷售價(jià)格5%投資+5%經(jīng)營(yíng)成本+5%內(nèi)部收益率（稅后、%）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后、i=10%、萬(wàn)元）112674473119302586從表中數(shù)據(jù)看出，項(xiàng)目效益對(duì)產(chǎn)品銷售價(jià)格和經(jīng)營(yíng)成本的變化較敏感，建議企業(yè)在加強(qiáng)產(chǎn)品的成本管理的同時(shí)，高度重視新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)及市場(chǎng)銷售工作，以達(dá)到項(xiàng)目預(yù)期效益。綜上分析與測(cè)算，得出主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下：年產(chǎn)品銷售收入（不含稅） 25000萬(wàn)元；年出口創(chuàng)匯 938萬(wàn)美元；年增值稅額 1572萬(wàn)元；年產(chǎn)品銷售稅金及附加 126萬(wàn)元；年利潤(rùn)總額 5200萬(wàn)元；年所得稅 1716萬(wàn)元；投資利潤(rùn)率 %；投資利稅率 %；財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） %；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=10%、稅后） 12674萬(wàn)元；投資回收期（稅后） ；貸款償還期 。詳見(jiàn)投資估算及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表（附表12）。項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上可行。15社會(huì)效益分析本項(xiàng)目社會(huì)效益主要體現(xiàn)在：（1）提供就業(yè)崗位450個(gè)，對(duì)維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、創(chuàng)建和諧社會(huì)具有積極的作用。（2）年上繳稅金3414萬(wàn)元，其中增值稅1572萬(wàn)元、銷售稅金及附加126萬(wàn)元、所得稅1716萬(wàn)元。（3）年出口創(chuàng)匯938萬(wàn)美元。（4）。（5）該產(chǎn)品可提高冶金行業(yè)生產(chǎn)效率及產(chǎn)品質(zhì)量。16結(jié)論與建議（1）為滿足國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)需求，同時(shí)促進(jìn)我國(guó)鋼鐵工業(yè)的發(fā)展，并使企業(yè)在生產(chǎn)中可以實(shí)現(xiàn)節(jié)能降耗，某礦產(chǎn)有限公司提出的年產(chǎn)10萬(wàn)噸預(yù)熔型冶金輔料節(jié)能改造項(xiàng)目十分必要，產(chǎn)品市場(chǎng)前景好，方案合理可行。（2）在工藝設(shè)備選擇上，全部選用國(guó)產(chǎn)先進(jìn)高效設(shè)備，既保證了產(chǎn)品的高質(zhì)量、高水平，同時(shí)還促進(jìn)了國(guó)內(nèi)裝備制造業(yè)的發(fā)展。（3）預(yù)熔型冶金輔料具有整合資源再利用、環(huán)保、節(jié)能等優(yōu)點(diǎn)。本項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)于發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)冶金行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展均具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。（4）本項(xiàng)目建成后，某礦產(chǎn)有限公司將成為我國(guó)最大的預(yù)熔型冶金輔料生產(chǎn)企業(yè)之一，不僅使企業(yè)自身得到迅速發(fā)展，提升企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，還促進(jìn)了我國(guó)輔料行業(yè)的發(fā)展。同時(shí)對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展、增加財(cái)政收入均將起到積極的作用。（5）預(yù)熔型冶金輔料是具有廣闊市場(chǎng)前景的產(chǎn)品。目前在國(guó)內(nèi)處于起步階段。建議有關(guān)部門(mén)盡快批準(zhǔn)本項(xiàng)目的實(shí)施，使其早日投產(chǎn)，早日投放市場(chǎng)。