【正文】 耐潮濕，耐干旱，是國內有關專家為安徽江淮流域科學選育確定，極具市場發(fā)展前景，是項目實施區(qū)域內適生品種。在種植示范基地技術和產業(yè)化推廣中，依托中國林業(yè)科學院林業(yè)所專家組，按照規(guī)范栽培技術種植，確定種植示范基地，并按照要求建立種植管護檢測檔案。②油用牡丹種植基地實施技術路線優(yōu)質高產良種選擇→采集→培育→基地栽培試驗→確立栽培技術→良種繁育→DNA鑒定→建立栽培示范圖→栽培技術推廣。① 高產優(yōu)質種子的選用技術油用牡丹種子工程中易發(fā)生變異，應及時收集并隔離繁育，或通過誘導多倍體，或開展基因育種時間，獲得高產優(yōu)質種子。② 推廣種植選地油用牡丹質量與生長地關系密切，從全國適宜種植區(qū)分布來看，優(yōu)質高產元素含量、出苗率、成活率、抗病蟲害能力等均與生長環(huán)境密切相關。因此，規(guī)?；N植時首先要考慮適宜性環(huán)境條件，選擇油用牡丹的適生區(qū)進行推廣。 油用牡丹科研種質的創(chuàng)新點 ①采用種質資源研究方法，選育優(yōu)良高產品種。應用大天普選和生物育種方法得到的高產含量品質，栽培后容易出現種質資源退化，需要不斷利用種質庫進行復壯，適其形成穩(wěn)定的遺傳特征。②采用環(huán)境綜合評價法，建立規(guī)范化種植示范基地。油用牡丹作為安徽的地道的牡丹品種，與其特定的生態(tài)環(huán)境是密不可分的。因此，油用牡丹種植選地需要對周圍的生態(tài)環(huán)境做一綜合評價。油用牡丹科研種質擬選鳳丹，安徽目前已有藥用牡丹的標準，安徽油用牡丹種植規(guī)范也即將出臺，對油用牡丹優(yōu)選指標明確，全國種質資源清晰，菏澤在山東制定的種植示范基地經驗已在安徽多地推廣，安徽諸多示范種植的試點地區(qū)種植經驗豐富，無為和阜陽等地，土地肥沃，適宜繁育種苗，將重點為某各鄉(xiāng)鎮(zhèn)以及安徽其他各適宜種植區(qū)提供優(yōu)質高產種苗，目前已為兩地種苗繁育方達成共同開發(fā)意向。油用牡丹的傳統育種技術、種子處理、規(guī)范化栽培、生態(tài)性施肥及病蟲防害防治和合理化灌溉排水制度已經確立；優(yōu)良品種的繁育與復壯已攻克；初步建立了油用牡丹的良種評價指標和方法。中國最大的千年鳳丹牡丹，綻放在山西名相故里古縣第七章 項目的組織及經營方式 項目組織管理根據《合作社法》和生產運作特點建立法人管理結構及運營體系，形成科學規(guī)范的現代化企業(yè)制度，實行總經理負責制，各司其職，各負其責，協同完成項目經營目標。項目建設過程中實行總經理負責制。下設有人力資源部、項目基建、專家咨詢委員會（科研部）。分工協作，各司其職，各負其責。其主要工作職責為：（1）人力資源部負責項目建設的規(guī)劃、設計和項目管理等；（2）專家咨詢委員會（科研部）負責項目整個實施過程中的技術、方案等審定和中草藥科研及推廣工作；（3）基建部設財務部、外聯部、工程部、工程監(jiān)督部、供應部五各部門，其職能分別為：A. 財務部負責項目建設過程中財務管理；B. 外聯部負責對外聯系協調和專家聘請；C. 工程部負責工程施工；D. 工程監(jiān)理部負責工程施工中的監(jiān)理；E. 供應部負責施工中設備與材料等的供應。項目工程組織管理機構設置圖供應部專家咨詢委員會（科研部）總經理項目基建辦人力資源部工程部財務部項目協調部工程監(jiān)理 項目經營方式 項目生產方案(1)為了保證油用牡丹種植示范基地建設，推行下游產品的開發(fā)，需要進行種質資源研究和基地生態(tài)評價。(2)建立良種評價體系和方法，并進行繁育。(3)示范基地建設。 項目經營措施有統計數據顯示，高端食用油，近五年來,平均每年的增長速度在15%左右。 從數據看牡丹籽油，由于其產品的特殊性，因此在經營措施方面一般非常的慎重，往往是精確瞄準目標消費人群。高端牡丹籽食用油主要通過以下幾個渠道進行經營。渠道一：商超渠道：面向普通消費者，出售高端食用油的商超主要可以分為幾類：1．跨國大賣場有跨國公司背景的大超市，里面一般都設有高檔食品的專柜或專區(qū)，并且高檔的產品一般會作為主推的對象，如家樂福、歐尚、麥德龍等，在這類賣場出售的高檔食品幾乎涵蓋方方面面。2．大型連鎖超市高端牡丹籽油才是一個潛在的最大的商機?！爸袊@么多的百萬、千萬乃至億萬富翁；他們每天的生活需求什么？需求健康！我們就要用健康的方法，將高端牡丹籽油帶給更需要健康產品的消費者。3．進口，高檔食品超市有一類專業(yè)出售高檔食品的超市，在這里往往出售在別的超市很難買到的高檔食品及高檔牡丹籽油等。4．24小時便利店這里便利店華東地區(qū)、華南地區(qū)的較多，如71羅森、好德等，由于深入到社區(qū)腹地，因此這類超市里高端牡丹籽油，進口調味品、飲料、休閑食品等都比較受歡迎?？偟膩碚f，銷售高檔食品的商超主要的消費對象是在華洋人、海歸人士以及收入較高的白領、金領人士，和一些喜歡嘗試新鮮事物的年輕人。高端牡丹籽油的廠家和代理商，一般非常樂于對擁有這種渠道網絡的經銷商搖動橄欖枝。在這類渠道，特別是在一些大型超市賣場，廠家一般會聯合經銷商在超市定期舉行牡丹油特色主題食品節(jié)、進行直接針對消費者的產品推廣。渠道二：酒店、餐飲渠道：穩(wěn)定走量高檔酒店往往是銷售高檔食用油，進口高端調味品和各種乳制品的重要陣地。一些高端食品的代理商往往會牢牢掌握這部分渠道，采取直供的方式，保證銷路的暢通。星級酒店的大廚一般都是外國人，他們對原料的要求非常挑剔，會指名要用某品牌的產品。因此，最大限度研究和滿足這部分“掌勺人” 的需求，是高端牡丹籽油進入酒店渠道必做的功課。另外，有實力的企業(yè)，往往會定期出版一些新式菜肴的制作菜譜，以及對新產品的介紹和試吃品嘗等，這些推廣活動一般就是面向酒店客戶，而不是直接面對消費者。渠道三：專賣店：特色銷售富有特色的專賣店是銷售牡丹籽油的一個新興的渠道。目前，已經涉及糖果、巧克力、調味品等多種食品。這些專賣店一般設立在外國人集中的地區(qū)，或者人流量大的街市，甚至是目標消費者集中的機場。專賣店不僅能起到形象展示的作用，還能帶動產品的銷售。渠道四：團購區(qū)域；高端牡丹籽油轉攻禮品市場高端牡丹籽油由于包裝精美，上檔次，消費或送禮漸成風尚。像茶油，橄欖油、巧克力之類的產品非常適合作為禮品來進行銷售，能夠滿足中國人的愛面子心理。在眾多油品的價格跳水戰(zhàn)中，定位高端的食用油避開商超銷售渠道，專攻禮品市場。通過團購、訂購搶占高端禮品市場。牡丹籽油所含不飽和脂肪酸為天然植物油之首，人體可吸收的油酸含量高達80%以上。從同行企業(yè)獲悉，這種專走禮品市場的牡丹籽油，比走商超渠道銷售的牡丹籽油每升價格差高達300700元不等，比進口橄欖油貴200400元不等。渠道五：自建渠道；通過直營、聯營等方式，設立專賣連鎖，做企業(yè)形象和產品形象的綜合展示。渠道六：海外市場：通過外貿公司尋求與港，澳，臺地區(qū)資深代理公司或經銷商的合作，把蘇仙茶油推向海外。 其他問題的解決方案項目產品符合GAP或GPP要求，物污染環(huán)境的“三廢“發(fā)生。第八章 項目實施進度 項目建設周期：3年 項目建設地點：某縣柿樹崗鄉(xiāng)楊橋行政村 項目建設期限： 2013年7月—2016年7月 項目實施進度安排（1） 2013年7月底至2014年7月底初步完成油用牡丹種植資源圃、良種繁育基地和1000畝油用牡丹規(guī)范化種植示范基地建設。（2）2014年7月至2016年7月完成10000畝規(guī)范化種植示范基地推廣建設。第九章 投資估算與資金籌措 項目總投資規(guī)模項目投資為2100萬元，其中，固定資產1800萬元，%；流動資金300萬元，%。具體詳見附表附表2. 固定資產投資估算固定資產投資擬主要用于基礎建設費、設備購置費及配套工程費用。以上均根據安徽省最近市場價格，并結合城建單位的實際情況估算。固定資產總投資1800萬元，具體詳見附表1. 流動資金投資估算根據項目設計規(guī)模特點及建設單位現有流動資金周轉情況，其流動資金估算按照比例估算法進行估算，流動資金為300萬元。 項目建設期限本項目建設期限為3年，2013年7月至2016年7月，項目總投資2100萬元。2013年7月底至2014年7月底初步完成油用牡丹種植資源圃、良種繁育基地和1000畝規(guī)范化種植示范基地建設。2014年7月至2016年7月完成10000畝規(guī)范化種植示范基地推廣建設。工程全部竣工驗收。 資金籌措方案項目總投資2100萬元。其資金籌措來源分別為：申請國家油用牡丹發(fā)展專項資金300萬元，銀行油用牡丹政策性扶持貸款500萬元（流動資金），企業(yè)自籌1300萬元。詳見下表。 資金來源表序號名稱金額（萬元）占投資比重（%）備注1資金來源2100100國家專項資金300銀行貸款500企業(yè)自籌1300 貸款償還計劃公司申請銀行油用牡丹政策性扶持貸款500萬元（流動資金），貸款期限5年。分5年期限償還貸款。第十章 財務評價與效益分析 生產成本估算成本估算依據是參照《企業(yè)財務通則》、《企業(yè)會計準則》、《建設項目評價方法與參數》及建設單位的有關資料進行。項目成本費用包括原輔材料、水電費、工資及福利費、維修費、折舊費、銷售費用、管理費用。經估算，，詳見附表5.。（1）材料費根據項目設計方案消耗和市場價格。（2）工資及福利費項目總定員為42人，其中包括管理人員、技術人員、銷售人員等13人，；生產工人27人，其福利費為年薪的14%；其他人員2人。（3）維修費。（4）折舊費固定資產折舊采用平均年限法計算，年折舊費用為54萬元。（5） 銷售費用。（6）管理費用。 銷售收入估算平均每年實現銷售先后收入1,，其中年接待休閑觀光人數5萬人。 預期收益分析平均每年實現銷售收入1,， 靜態(tài)財務分析（稅后指標）（1）正常年投資收益率=∕2100=%（2）投資回收期=（） 動態(tài)財務效益分析（稅后指標）（1）投資回收期=（）（2）財務凈現值FNPV（6%）= 萬元0(3) 財務內部收益率：該項目的壽命期無法確定，故該指標無法計算。 財務效益評估該項目從以上財務指標分析，財務凈現值FNPV（6%），（），（），%，貸款償還期為6年。從本項目靜態(tài)和動態(tài)財務效益指標分析來看，其投資收益率高，有償金償還能力強。 社會效益分析 項目建成后，將進一步規(guī)范某縣油用牡丹種植示范基地建設，提高油用牡丹種植質量。通過油用牡丹種植示范基地的建設，帶動全縣適宜種植地區(qū)農戶種植油用牡丹10000畝以上，平均每畝增收3000元，促進農民增收3000萬元以上。 項目建設后，年平均實現收入1,，并帶動地方相關產業(yè)發(fā)展，促進地方經濟繁榮。同時可解決200余人就業(yè)，使當地農民人均增收1,000元，改善當地群眾生活質量和水平。 第十一章 風險分析從項目運營及發(fā)展條件的諸方面分析，項目的主要風險有： 項目風險分析本項目年均銷售收入1,，，固定成本54萬元，項目達到盈虧平衡點的設備生產能力利用率（BEP）為： BEP=固定成本/(銷售收入可變成本銷售稅金及附加)100%=（）=% 0萬元銷售收入總成本固定成本生產能力利用率（%）項目盈虧平衡分布示意圖盈虧平衡點的營業(yè)收入=正常年營業(yè)收入BEP 　　　 =% 　　　 =不確定分析表明，其抗風險能力較強 技術分險 該項目在種植資源、基地建設等方面基礎扎實，經驗豐富，團隊成員綜合素質較高，成果轉化能力較強，項目負責人有組織大項目運作經驗，市場意識濃厚，事實上該項目優(yōu)勢非常明顯，該項目所選品種已基本確認評價指標方法，積累了試驗田種植技術參數，規(guī)模試驗技術風險較小。 市場風險 以某縣自然環(huán)境的適應性與高產優(yōu)質有效成分為指標選育的良種，其產品質量穩(wěn)定，效益明顯，市場競爭風險小。 規(guī)避分析的主要措施 該項目主要風險來源于農戶自發(fā)種植規(guī)模過大，導致油用牡丹籽價格下跌爛市。規(guī)避上述分析的最好辦法就是加大下游產品的開發(fā)力度，提高市場消化能力。第十二章 結論和建議 總結通過以上各章分析，本項目的選項準確，規(guī)模適度，選址方案合理工藝路線正確，技術方案先進，經濟效益上可行，前期工作準備充分項目實施的科操作性很強。項目立足與某縣柿樹崗鄉(xiāng)丘陵崗坡獨特的地理位置，依托某縣柿樹崗鄉(xiāng)與周邊等鄉(xiāng)鎮(zhèn)自然環(huán)境優(yōu)勢，以國家2013年列為木本油料重要扶持的樹種——油用牡丹為重點，為培育適應某氣候環(huán)境的油用牡丹的新品種和其高產優(yōu)質性的深人研究提供方法和理論數據，同時探索油用牡丹種植示范基地建設模式，為其產業(yè)化發(fā)展奠定基礎，從而帶動某縣農民增收，實現區(qū)域性的可持續(xù)發(fā)展目標；對推動某縣丘陵崗坡地區(qū)的油用牡丹種植示范基地的產業(yè)化，提高某丘陵崗坡地區(qū)人均經濟收入，促進油用牡丹產業(yè)的可持續(xù)發(fā)展具有十分重要的現實意義。對于某縣走可持續(xù)的生態(tài)循環(huán)經濟發(fā)展道路，共建和諧社會，將起到積極推動的作用；同時，該項目的實施，對于提高我國正處于經濟在國際市場上的競爭力具有重要意義。%，投資利潤率為29%。因此項目在財務上具有可行性。 建議為充分發(fā)揮本項目潛在巨大社會和經濟效益，使某縣丘陵崗坡地區(qū)木本油料種植產業(yè)化開發(fā)得以實現，推動安徽省乃至中東部地區(qū)油用牡丹產業(yè)化進程，建議國家、省市給予項目建設的專項扶持資金支持，以使早日投產，早見成效。