【正文】 動力，但在使用過程中容易對生產(chǎn)及人身安全造成危害。個人防護個人防護采取送風、空調(diào)、降溫等措施。設置更衣室。生產(chǎn)人員按規(guī)定穿戴鞋帽、工作服、口罩、手套等，方可進入工房工位操作。防雷擊：所有建筑物按規(guī)范要求設避雷針和避雷帶，并要可靠接地，接地電阻不大于 4 歐姆。防暑降溫：為保證工人健康，要求車間通風良好，高溫作業(yè)區(qū)設風扇以增強通風降溫，夏季發(fā)防暑降溫飲料。防噪聲：對噪聲較強的設備如成型機要加強隔音措施，必要時，強噪聲設備操作工配備耳罩。本項目在生產(chǎn)設備選型時已注意選擇噪聲低、消聲效果好的設備，對大功率、噪聲高的設備，安裝時采取減震隔音措施使設備噪聲均小于 50 分貝。減輕勞動強度：盡可能采用機械搬運。設備檢修時使用電動葫蘆或吊車。防塵：本工程有少量粉塵產(chǎn)生。防治粉塵的措施是：利用安全密封式設備，用抽風機捕集，布袋式除塵器收塵。1建立勞動安全機構，設專職安全管理干部，車間、班組設安全員，經(jīng)常進行職工安全教育，杜絕事故隱患。第 十 章 項 目 組 織 機 構 與 人 力 資 源 配 置一 、 組 織 機 構項目組織項目組織管理的宗旨是抵御或避免項目運行過程中的風險，提高市場項目應變能力和加大市場競爭力度。體制與機構是項目運行機制的保證，本項目是董事會領導下的總經(jīng)理負責制，機構獨立核算的生產(chǎn)實體。管理機構組織為適應市場經(jīng)濟發(fā)展要求，計劃按照公司法成立獨立的經(jīng)營實體，實行公司化運作，公司下設辦公室、財務部、生產(chǎn)技術部、物料管理部、銷售部、質(zhì)檢部、保衛(wèi)部，并采用四級管理，機構職能辦公室：執(zhí)行上級指令，下達貫徹執(zhí)行，建立市場信息反饋機構。物料管理部：負責原料的采購和供應。生產(chǎn)技術部：組織生產(chǎn)和原材料供應，負責技術推廣和技術培訓。銷售部：負責新產(chǎn)品的宣傳、推廣、市場監(jiān)管、新產(chǎn)品銷售、營銷培訓質(zhì)檢部：負責原料、輔料、包裝材料及成品質(zhì)量的檢測。財務部：組織和協(xié)調(diào)財務管理。保衛(wèi)部：負責維護工廠的正常秩序和公共財產(chǎn)安全。二 、 人 力 資 源 配 置生產(chǎn)作業(yè)班次生產(chǎn)線采用二班運轉(zhuǎn)工作制，年工作日 300 天，每天工作 16 小時。勞動定員數(shù)量根據(jù)生產(chǎn)的需要，項目定員 120 人。其中管理人員 6 人，財務人員 4 人、技術人員 5 人，保衛(wèi)人員 5 人，其余為直接生產(chǎn)人員。員工來源所需職工面向社會新招和聘任。均實行合同制用工管理。行管人員多為聘請的有管理經(jīng)驗，責任心強的干部；財務、技術人員多為有實際生產(chǎn)經(jīng)驗的專業(yè)人員；項目計劃招收的人員，均需具有高中以上文化程度，自愿報名經(jīng)培訓考核后擇優(yōu)錄用。員工培訓計劃一方面要組織不少于職工總數(shù) 15%的技術、管理骨干，到國內(nèi)培訓機構進行約 1～3 個月的培訓學習，同時請專家到公司對全體職工進行業(yè)務知識培訓。即采取請進來、走出去、帶動整體的培訓方法，另一方面在引進技術和管理方法、并組織骨干對新技術、新方法進行消化吸收。第 十 一 章 項 目 管 理 與 實 施 進 度一 、 項 目 管 理工程建設是百年大計，必須堅持質(zhì)量第一，在項目要積極推行項目法人責任制、招投標制、建設監(jiān)理制和合同管理制。項目由 xx 省某區(qū)比一比涂料廠承辦，派一名副經(jīng)理直接負責，選派一名專業(yè)會計和一名工程技術人員直接負責工程建設和項目資金的使用管理，并抽出 10 余人組成項目籌建辦公室，全面具體的負責項目建設工作。主要完成項目實施準備、配套資金籌集、技術獲得、勘察設計、設備訂貨、施工準備、施工和生產(chǎn)設備直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項投資活動和各個環(huán)節(jié)，有些是同時開展和相互交叉進行。將項目實施時期各個工作階段的各個工作環(huán)節(jié)進行統(tǒng)一規(guī)劃，以便對項目實施進度做出合理而又切實可行的安排，達到保證工期、順利投入使用。二 、 項 目 建 設 工 期 和 實 施 進 度為了保證項目的實施，安排好技術改造中的銜接，應逐項編制項目實施網(wǎng)絡計劃，監(jiān)控項目實施進度，做到技術準備、土建施工、設備訂貨、安裝調(diào)試等各項工作協(xié)調(diào)一致，按計劃進行。環(huán)保治理與項目改造同步進行。與此同時加強新調(diào)入職工和高精新設備操作工的專業(yè)技術和操作培訓，使他們盡快撐握設備生產(chǎn)性能及操作技術。項目建設工期預計 12 個月。具體實施進度安排如下：a、上報建議書與可研報告，報告審批 2022 年 4 月b、初步設計（包括審批時間） 、施工圖設計 2022 年 5 月c、施工建設廠房 2022 年 6 月～2022 年 1 月d、設備訂貨 2022 年 11 月～2022 年 12月e、設備安裝調(diào)試 2022 年 1月f、工程驗收試生產(chǎn) 2022 年 2 月i、工程全部竣工并正常生產(chǎn) 2022 年 3 月第 十 二 章 投 資 估 算 與 資 金 籌 措一 、 建 設 投 資 估 算估算依據(jù)本項目建設投資根據(jù)建筑設計方案，相關圖紙，及 xx 省建筑工程預算相關定額及取費標準進行估算。估算條件（1）相似工程合同造價資料及 xx 市大宗材料價格；（2）假定由中國國內(nèi)的單位承擔設計、施工及項目管理。估算范圍本估算包括正常的設計、施工周期內(nèi)，為完成該項目所需投入工程建筑安裝費用，但不包括以下各項：（1）業(yè)主開業(yè)流動資金；（2）建造期銀行借款利率可能發(fā)生的變動而增加的費用。估算結果工程建設總投資 萬元（詳見固定資產(chǎn)投資表） 。其中：建安工程費用設備購置參照制造廠家報價和類似工程設備價格，并考慮必要的運雜費進行估列。建筑工程參照當?shù)仡愃乒こ虜U大指標，并根據(jù)本工程特點估列，估算中所采用的不同年份價格資料，均調(diào)整到當前水平。以此估算建安工程費用 萬元，其中建筑工程 萬元，設備購置及安裝工程費 萬元。工程建設其他費用包括土地及技術研發(fā)費用，工程監(jiān)理、質(zhì)檢費、勘察設計費、開辦費及其他費用等，共計 萬元。預備費項目預備費包括基本預備費和漲價預備費，本項目主要計算基本預備費，按預計的工程費用和其它費用之和的 3%計算，本項目費用為 萬元。二 、 流 動 資 金 估 算估算依據(jù)本項目流動資金估算采用分項詳細估算法。估算主要公式為：流動資金＝流動資產(chǎn)－流動負債流動資產(chǎn)＝應收賬款＋存貨＋現(xiàn)金流動負債＝應付賬款流動資金本年增加額＝本年流動資金－上年流動資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨＝外購原輔材料＋燃料動力＋在產(chǎn)品＋產(chǎn)成品經(jīng)估算本項目達產(chǎn)年需流動資金 萬元，本項目按流動資金的30%作為鋪底流動資金計入項目投資，則項目需增設鋪底流動資金 萬元（見流動資金估算表） 。三 、 資 金 籌 措項目總投資 500 萬元，其中建設投資 萬元，鋪底流動資金 萬元，所需資金計劃全部由項目承辦單位自籌解決。第 十 三 章 工 程 招 標 方 案按照國家計委發(fā)布的《工程建設項目可行性研究報告增加招標內(nèi)容和核準招標事項暫行規(guī)定》的要求，在該項目可行性研究報告中應增加的招標內(nèi)容包括以下兩部分。一 、 總 則為保證《某區(qū)比一比涂料廠年產(chǎn) 5000 噸內(nèi)外墻涂料生產(chǎn)線》項目建設招標投標工作公開、公正、公平地開展，規(guī)范建設工程項目招標投標工作，促進招標投標工作規(guī)范化、程序化、科學化，特編制本方案。本方案編制的依據(jù)是《中華人民共和國招標投標法》 、 《中華人民共和國建筑法》 、 《中華人民共和國合同法》 、 《xx 省建筑工程招標投標管理辦法》 、 《建筑工程招標投標規(guī)程》等有關法律、法規(guī)。本方案僅適用于《某區(qū)比一比涂料廠年產(chǎn) 5000 噸內(nèi)外墻涂料生產(chǎn)線》項目建設工程的招標投標。建設工程招標投標是指建設工程項目發(fā)包方通過發(fā)布招標公告或者向一定數(shù)量的特定承包商發(fā)出招標邀請的方式發(fā)出招標的信息，提出建設工程項目性質(zhì)及其數(shù)量、質(zhì)量、技術要求、竣工期以及對承包商的資格要求等招標條件，表明將選擇最能夠滿足要求的承包商與之簽訂合同的意向，由各有意承包的承包商作為投標方，向招標方書面提出自己擬提供的報價及其它相應的招標條件，參加投標競爭，經(jīng)招標方對各投標者的報價及其它條件進行審查比較后，從中擇優(yōu)選定中標者，并與之簽訂承包合同。本項目招標投標遵循的原則：公開、公平、公正和誠實信用的原則。本項目招標投標活動不得違法限制或者排斥本地區(qū)、本部門以外的投標人參加投標，不得以任何方式非法干涉招投標活動。二 、 招 標 內(nèi) 容招標范圍（1） 《某區(qū)比一比涂料廠年產(chǎn) 5000 噸內(nèi)外墻涂料生產(chǎn)線》項目建設的勘察、設計全部進行招標。（2）項目的建筑工程、安裝工程全部進行招標。（3）項目的工程監(jiān)理全部進行招標。（4）工程所需設備采購活動實行全部招標。（5）工程所需的重要材料部分進行招標。（6）項目其他工程進行部分招標。招標組織形式該建設項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設備的采購活動采用委托招標；工程地質(zhì)勘察、設計和其他采用自行招標。招標方式該建設項目的建筑工程、安裝工程、監(jiān)理、重要材料及設備的采購活動采用公開招標；工程地質(zhì)勘察、設計和其他采用邀請招標。第 十 四 章 效 益 分 析一 、 成 本 分 析項目定員 120 人，人員工資平均每月按 1233 元計算，福利及附加按 14%另計。原輔材料和燃料動力。本項目所需要的原輔材料主要有雙飛粉、灰鈣粉、分散劑、鈦白粉等，燃料動力主要有水、電等，均按照目前市場的到場價格計算。固定資產(chǎn)折舊和攤銷房屋、建筑物折舊 25 年，設備折舊 15 年。無形資產(chǎn)按 10 年攤銷；遞延資產(chǎn)按 5 年攤銷。修理費按房屋和設備折舊費的 20%提取；銷售費用：銷售費用按銷售收入的 3%提取。其他費用：包括廣告宣傳等費用。經(jīng)預算，該項目正常年份總成本為 萬元，詳見總成本費用估算表。二 、 銷 售 收 入項目建成后，年產(chǎn) 5000 噸內(nèi)外墻涂料，其中外墻涂料 2022 噸，每噸價格按 2022 元計算，實現(xiàn)銷售收入 400 萬元，內(nèi)墻涂料 3000 噸，每噸價格按 1200 元計算，實現(xiàn)銷售收入為 360 萬元，兩項合計年可實現(xiàn)銷售收入 760 萬元。三 、 稅 金增值稅率取 17%；城市建設維護稅按增值稅的 5%提?。唤逃郊佣惏丛鲋刀惖?3%提??；所得稅率取 25%。四 、 財 務 效 益 分 析財務分析依 2022 年 7 月 3 日國家計委及建設部發(fā)行的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》為據(jù)，采用動態(tài)分析，財務分析期 12 年，基準點均取在項目實施第一年的年初，目標收益率采用 12%。計算所得稅后財務指標如下：凈現(xiàn)值（FNPV ）根據(jù)本工程所預期的效益，選擇目標收益率 R 為 12%，計算在分析期內(nèi)各年發(fā)生的現(xiàn)金流入 CI（+）及現(xiàn)金流出 CO（ ）的現(xiàn)值總和，即凈現(xiàn)值 FNPV。＝ 萬元????nt tctiCOIFNPV1)((財務內(nèi)部收益率（FIRR ）指項目在整個計算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計等于零時的折現(xiàn)率，即 ，經(jīng)分析計算得出該項目財務內(nèi)部報酬?????nt ttFIRCOI10)()(率 FIRR＝%投資利潤率=%10?投 資 總 額年 均 利 潤 總 額投 資 利 潤 率 ＝投資利稅率=%10?投 資 總 額年 均 利 稅 總 額投 資 利 稅 率 ＝投資回收期投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，其是財務上的投資回收能力的主要靜態(tài)指標。投資回收期＝（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）－1＋{上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量}經(jīng)計算本項目投資回收期為 年（含建設期）五 、 盈 虧 平 衡 分 析盈虧平衡分析是一種特殊形式的臨界點分析。進行這種分析時，將投產(chǎn)后正常年份的產(chǎn)量或者銷售量作為不確定因素，求取盈虧平衡時臨界點所對應的產(chǎn)量或者銷售量。其數(shù)字越低，表明項目適應市場變化的能力越強，抗風險能力也越強。本項目采用生產(chǎn)能力利用率來表示，所使用的測算公式為：盈 虧平衡點B E P =年 固定總成本 年銷售收入 年 可變成 本 年營業(yè)稅 金及附加 1 0 0 %＝%可見企業(yè)只要達到設計生產(chǎn)能力的 %，就可行，項目抗風險能力較強。盈 虧 平 衡 分 析 圖010020220040050060070080090010000% 20% 40% 60% 80% 100%產(chǎn) 量 變 化 率金額（萬元） 銷 售 收 入固 定 成 本總 成 本六 、 財 務 評 價 結 論從以上數(shù)據(jù)可得出，該項目投資利潤率高，所得稅后凈現(xiàn)值高，內(nèi)部收益率遠大于 12%的目標收益率，投資回收期都較短，項目抗風險能力較強，從經(jīng)濟上看，該項目切實可行。七 、 社 會 效 益 分 析該項目既符合國家產(chǎn)業(yè)政策及項目區(qū)規(guī)劃。項目實施后，可解決120 名剩余勞動力及下崗職工的就業(yè)問題。項目實施后不僅增加企業(yè)效益，提高勞動生產(chǎn)率，節(jié)約勞動資源，使國內(nèi)產(chǎn)品在國內(nèi)國際市場上占有有利的地位。而且加快本企業(yè)的發(fā)展，進而帶動 xx 區(qū)其他相關行業(yè)和全區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，加快城市建設的步伐，社會效益顯著。第 十 五 章 風 險 分 析一 、 項 目