【正文】 勞動定員 勞動定員根據(jù)企業(yè)運行功能及工序定額情況，全廠職工人數(shù)定編為130人。其中技術(shù)人員6人，管理人員6人，銷售及其他人員5人，生產(chǎn)工人113人。 經(jīng)營管理措施根據(jù)國內(nèi)外農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的成功經(jīng)驗，本項目建成后采用“公司+合作社+基地+農(nóng)戶”的經(jīng)營管理模式。即脫水蔬菜加工廠為龍頭企業(yè)，以本公司牽頭成立的蔬菜種植加工專業(yè)合作社為依托，聯(lián)合周圍農(nóng)戶，發(fā)展規(guī)?；N植?；貙嵭薪y(tǒng)一規(guī)劃設(shè)計、統(tǒng)一技術(shù)指導(dǎo)、統(tǒng)一生產(chǎn)加工銷售，分片或分戶管理與實施。與農(nóng)戶簽訂原料蔬菜購銷合同，實行公證管理。通過上述管理模式，達到規(guī)?；⒖茖W(xué)化和高效化的目的。 加強領(lǐng)導(dǎo)成立由xxx鄉(xiāng)分管鄉(xiāng)長為組長的項目領(lǐng)導(dǎo)小組，由財政以及農(nóng)業(yè)開發(fā)辦、企業(yè)等有關(guān)部門參加的項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。具體負責項目建設(shè)過程中的組織、協(xié)調(diào)和一些相關(guān)問題的處理。整個項目建設(shè)要嚴格執(zhí)行項目法人制、招投標制、質(zhì)量監(jiān)督管理制和工程合同制。要牢固樹立“質(zhì)量第一”的思想，嚴格把住各環(huán)節(jié)的質(zhì)量關(guān)。對項目的資金要做到?？顚Ｓ?，專戶儲存，嚴禁資金的擠占和挪用，確保項目資金的及時足額到位。項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組立項、籌建和施工要層層把關(guān)，各執(zhí)法執(zhí)紀和質(zhì)量監(jiān)督部門要做好本職工作，并做到記錄準確、資料齊全、搞好建檔，嚴格按照上級批準的立項要求保質(zhì)保量完成建設(shè)任務(wù)。 技術(shù)培訓(xùn)在項目建設(shè)的同時，對招聘人員中的技術(shù)人員和生產(chǎn)工人根據(jù)不同工種和不同崗位，有計劃的對職工進行崗位培訓(xùn)和崗位實習(xí)，管理人員出去進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，經(jīng)嚴格考核后持證上崗。 勞動安全、衛(wèi)生與消防對易產(chǎn)生粉塵的工段用高效除法設(shè)備局部除塵。車間內(nèi)部分工段溫度較高，設(shè)排風(fēng)設(shè)施。設(shè)備密閉，具有吸風(fēng)裝置和防護裝置。廠區(qū)、車間設(shè)計做到合理、安全、道路暢通，符合廠礦設(shè)計規(guī)范（GBJ22－87）的規(guī)定，各建筑物間距離滿足消防、通風(fēng)、透光要求。車間內(nèi)的電控設(shè)計達到工藝操作要求，設(shè)備程序起停及故障報警、故障自動停機，做到生產(chǎn)安全穩(wěn)定。本工程按三類防雷措施設(shè)置。本工程最終產(chǎn)品為食品，因此，廠房建筑及生產(chǎn)工程要符合國家衛(wèi)生標準。廠區(qū)道路采用便于清掃的混凝土或瀝清鋪設(shè)，車間外的裸露地面進行綠化，防止積水的粉塵飛揚。生產(chǎn)工人堅持定期體檢，持健康證上崗。加強企業(yè)衛(wèi)生檢測，建立相應(yīng)的衛(wèi)生管理機構(gòu)，對全廠的衛(wèi)生工作進行全面管理。本工程生產(chǎn)車間按8級地震烈度設(shè)防。消防應(yīng)嚴格執(zhí)行國家防火技術(shù)規(guī)范?？偲矫嬖O(shè)計根據(jù)廠區(qū)實際情況，盡量加大各建筑物間距離，以滿足防火要求。消防通道環(huán)行布置，廠區(qū)內(nèi)設(shè)消防栓，對易發(fā)生火災(zāi)工段按防火等級選擇建筑安全材料，使之符合防火規(guī)范。廠房設(shè)計考慮安全門及防火墻，車間內(nèi)設(shè)消防箱，移動式消防泵和各種滅火器具。該廠為丙類防火單位，根據(jù)“建筑設(shè)計防火規(guī)范”要求，室外同一時間火災(zāi)次數(shù)為一次，火災(zāi)延續(xù)時間2小時，室外消防水量15L/S，室內(nèi)消防水量5L/S，合計20L/S，折合72m3/h，總消防水量144m3，消防時，部分生產(chǎn)用水和生活用水停止供應(yīng)。室外設(shè)置三出口地上式消火栓5處，保護半徑80m，分布在道路兩側(cè)、轉(zhuǎn)角或廠房、庫房附近，并需有明顯標志。清水池附近設(shè)水泵接合器2個。室內(nèi)配備足量消火栓及干粉滅火器，火災(zāi)自動報警系統(tǒng)和就地啟動消防水泵設(shè)施。82xxxxxx商貿(mào)有限公司年產(chǎn)1200噸脫水蔬菜節(jié)能減排提質(zhì)增效技術(shù)改造項目可行性研究報告第十章 投資估算與資金來源 投資概算依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定的投資估算范圍和統(tǒng)一取費參數(shù)。，包括新建氣調(diào)式恒溫庫、脫水蔬菜制粉生產(chǎn)車間等建設(shè)，按當?shù)亟ㄖこ痰膶嶋H造價估算。，根據(jù)設(shè)備廠家發(fā)布價、經(jīng)銷單位咨詢價格估算。，按工程費的8％估算，不計漲價預(yù)備費。：按分項詳細估算法估算，并確定流動資金最低需要量。 投資估算項目總投資＝建設(shè)投資+流動資金＝+＝。 建設(shè)投資（1），其中：。（2）：；。（3），其中：。（4）工程建設(shè)其他費用：包括可研報告編制費、建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計費、工程監(jiān)理費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費、生產(chǎn)準備費和培訓(xùn)費等。（5）。詳見表：101“總投資估算表”。 流動資金按分項詳細估算法估算。其中新增流動資金按所需流動資金的50％。詳見附表5：流動資金估算表。表：101 總投資估算表序號生產(chǎn)環(huán)節(jié)或費用名稱估算價值（萬元）占總投資比例（%）備注土建 工程設(shè)備 購置安裝 工程其他 費用合計1建設(shè)投資 　工程費用 　 　生產(chǎn)系統(tǒng) 　 　輔助生產(chǎn)系統(tǒng) 　 　檢驗檢測設(shè)備 　　 　辦公設(shè)施 　　 　廠區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施 　　　 　其他費用　　　 　可研報告編制費　　　 ％計勘察設(shè)計費　　　 按工程費用的3％計建設(shè)單位管理費　　　 ％計工程監(jiān)理費　　　 ％計職工培訓(xùn)費　　　 按每人1000元計聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費　　　 按原材料成本的1％計前期工作費　　　 　　工程費用與其他費用合計 　預(yù)備費用　　　 　基本預(yù)備費　　　 按工程費用的8％漲價預(yù)備費　　　　　　因建設(shè)期較短不計2投資方向調(diào)節(jié)稅　　　　　　暫緩征收3建設(shè)期利息　　　　　　固定資產(chǎn)投資全部自籌4流動資金　　　 　　合計(1+2+3) 　　其中：利用現(xiàn)有設(shè)施設(shè)備 　　 新增設(shè)施設(shè)備 　中央財政投資100萬元。xxx財政配套資金50萬元，xxx市財政配套20萬元，xxx區(qū)本級財政配套10萬元。，其中利用現(xiàn)有設(shè)施、，（其中：，）。詳見附表1：投資計劃與資金籌措表。 資金使用和管理投資第一年全部使用完畢。用于基礎(chǔ)設(shè)施和設(shè)備（見附表9）。項目資金實行專人管理，轉(zhuǎn)帳核算，?？顚Ｓ?。嚴格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度管理，按規(guī)定用途使用資金，嚴禁擠占挪用。認真實行報帳制，嚴格按規(guī)定的程序和手續(xù)辦理報賬。年產(chǎn)1200噸脫水蔬菜節(jié)能減排提質(zhì)增效技術(shù)改造項目可行性研究報告第十一章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、財政部發(fā)布的《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會議準則》和《工業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》等相關(guān)文件以及國家有關(guān)法定、規(guī)定和現(xiàn)行的財稅制度編制。、定員、生產(chǎn)成本、利潤及財務(wù)內(nèi)部收益等技術(shù)經(jīng)濟數(shù)據(jù)和指標。本項目技術(shù)經(jīng)濟分析基礎(chǔ)為工程投資估算及相關(guān)資料。，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期10年（含1年投產(chǎn)期）。，達產(chǎn)第1年生產(chǎn)負荷為80％，以后各年均為100％。增值稅：原輔材料進項稅按照13％計，出口商品銷售按照含稅價計算，稅率取17％，退稅率按照15％計，內(nèi)銷商品按照17％計稅，退稅后的綜合稅率按照1％計??；燃料動力按照含稅價計算，稅率取17％。城市建設(shè)維護建設(shè)稅按稅金的1％計，教育附加費按稅金的5％計。各項基金的提取。按有關(guān)規(guī)定，企業(yè)要求先從稅后利潤中提取企業(yè)法定公積金后才能進行利潤分配，基金提取比例應(yīng)由董事會決定，本可行性研究，企業(yè)法定公積金按稅后利潤的10%計算。 按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項目加權(quán)平均資本確定折現(xiàn)率為10%，同時也作為項目的內(nèi)部收益率指標的判據(jù)（基準收益率）。 銷售收入、銷售稅金和附加估算（第三年）。詳見表111。表：111 銷售收入及銷售稅金附加表序號項目單位額定 產(chǎn)量外銷 單價 （噸/萬元）內(nèi)銷 單價 （噸/萬元）外銷量（80％）內(nèi)銷量（80％）收入 （80％）外銷量（100%）內(nèi)銷量（100%）收入（100％）1銷售收入　 　　　　 　　 青椒噸60 紅椒噸240 菠菜噸100 韭蔥噸300 芹菜噸100 梅豆噸60 番茄噸300 卷心菜噸40 2銷售稅金及附加　　　　　　 　　 增值稅　　　　　　 　　 城市維護建設(shè)稅　　　　　　 　　 教育費附加　　　　　　 　　 本項目正常生產(chǎn)期內(nèi)年銷售（營業(yè)）。詳見表：111“銷售收入及銷售稅金附加表”。正常年份。詳見附表6。表：112 原材料消耗及成本表序號原材料 名稱單耗 噸/噸年產(chǎn)量（噸）年消耗量 （噸）單價 （萬元/噸）年原材料 支出 （萬元）備注1青椒25601500 　2紅椒2404440 　3菠菜141001400 　4韭蔥153004500 　5芹菜121001200 　6梅豆1060600 　7番茄303009000 　8卷心菜1840720 　9包裝費　　　 按照每噸500元計算　合計　120023360　 　表：113 燃料及動力成本表序號名稱單 價單位噸產(chǎn)品 消耗數(shù)量總價 （萬元）備注1動力（元/kwh）kwh1200 　2水　　　 　生產(chǎn)用水 (元/噸)m35 　生活用水　m3　 　3燃料煤350（元/噸）噸 本項目不新建鍋爐，將新增供熱負荷計入成本　合計　　　　 　工資按照企業(yè)現(xiàn)行工資標準計算。管理人員15人，按年工作12個月，月平均工資按照1800元計，生產(chǎn)工人按年工作10個月，月平均工資按照1500元計。福利費均按工資總額的14％計提。據(jù)此計算。建筑（構(gòu)筑）物折舊年限按20年，殘值按5％計，％；設(shè)備折舊年限按10年。殘值按5％計。%。詳見附表：3“折舊表”。無形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年攤銷。詳見附表：4“攤銷表”。修理費按折舊費的30％計算。詳見附表：6“總成本估算表”。本項目流動資金貸款300萬元，按照農(nóng)村信用社現(xiàn)行貸款年利率10％計。詳見附表：6“總成本估算表”。 財務(wù)效益分析 盈利能力分析利潤估算。投資利潤率：年均利潤總額247?？偼顿Y100%＝247。＝％靜態(tài)投資回收期：總投資247。年均利潤總額＝247。＝（包括建設(shè)期1年）所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率：％。所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝10％）為1448萬元。 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡分析盈虧平衡分析：以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP），其計算公式如下（以下指標均為計算期第3年指標）：BEP＝年固定成本費用247。（年銷售收入－年銷售稅金及附加－年變動成本）100％＝247。（－－）100％＝247。＝％盈虧平衡時銷售收入：EP＝％＝。繪制盈虧平衡圖，如下圖1111所示。10008005003004002006001001100900700107020305040100608090生產(chǎn)能力利用率%0營業(yè)收入和成本(萬元)盈虧平衡圖111 敏感性分析在固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品售價、經(jīng)營成本等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務(wù)內(nèi)部收益率進行單因素敏感性分析。詳見敏感性分析表114。表：114 敏感性分析表項目稅前 收益