【正文】 。其它按有關(guān)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)配置。壓力容器必須嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定。企業(yè)應(yīng)制訂相應(yīng)的勞動保護(hù)制度以確保安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)。操作人員上崗時均嚴(yán)守崗位責(zé)任制，應(yīng)穿戴工作服和勞保用品，應(yīng)自檢互檢，并由安全員負(fù)責(zé)安全管理工作。 衛(wèi)生該廠在設(shè)計和建設(shè)時以《工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》TJ36—7國家對冷飲食品加工技術(shù)的行業(yè)規(guī)范和規(guī)定為依據(jù)。必要時自立廠標(biāo)與廠規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行。并符合國家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 運行管護(hù)制度和措施本項目建設(shè)管理應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)劃目標(biāo)進(jìn)行全過程控制，制定施工計劃和管理制度，明確分工，落實崗位責(zé)任，實行經(jīng)濟(jì)技術(shù)責(zé)任制。聘請經(jīng)濟(jì)師、會計師、工程師管理項目。 管理人員和經(jīng)費本項目主要管理人員共3人，工資均實行年薪和經(jīng)濟(jì)效益提成制，員工工資實行崗位經(jīng)濟(jì)效益核算掛鉤制。 51第七章 項目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分“公司組織機(jī)構(gòu)按《中華人民共和國公司法》的規(guī)定設(shè)置，實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的經(jīng)理負(fù)責(zé)制。采用廠部、車間、班組三級生產(chǎn)管理形式，實行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，管理機(jī)構(gòu)按照精干、高效的原則設(shè)置。廠部設(shè)生產(chǎn)技術(shù)、供銷經(jīng)營等職能部門，下設(shè)綜合生產(chǎn)車間及動力車間等。 勞動定員項目建成后，需新增技術(shù)人員和管理人員共350名，生產(chǎn)人員330名，季節(jié)性臨時工若干名，生產(chǎn)季節(jié)二班制，單班8小時連續(xù)生產(chǎn)。 組織管理機(jī)構(gòu) 管理措施保證項目建設(shè)順利進(jìn)行，采用組建項目領(lǐng)導(dǎo)小組形式，項目領(lǐng)導(dǎo)小組由企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)及工程技術(shù)人員組成，負(fù)責(zé)項目的具體實施。項目經(jīng)營管理采用國際通用的現(xiàn)代化企業(yè)經(jīng)營管理模式,不斷推行現(xiàn)代企業(yè)體制及管理制度,樹品牌,創(chuàng)名牌。在經(jīng)營過程中應(yīng)努力遵守國家各項法律、法規(guī)，要實施生產(chǎn)前、中、后期全面質(zhì)量管理，努力開拓市場，確保實現(xiàn)項目目標(biāo)。企業(yè)組織形式：有限公司。 項目管理及組織機(jī)構(gòu)圖 總經(jīng)理副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 生產(chǎn)部 研發(fā)中心 行政部 市場部 財務(wù)部 人力資源部 儲運部公司機(jī)構(gòu)職能總經(jīng)理：為公司的法定代表人,主持管理公司的業(yè)務(wù)活動。副總經(jīng)理：由總經(jīng)理聘任或解聘，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下具體負(fù)責(zé)管理公司的日常業(yè)務(wù)。研發(fā)中心：主要負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的研發(fā)和現(xiàn)有產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝改造。生產(chǎn)部：綜合生產(chǎn)車間生產(chǎn)工作。市場部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售。財務(wù)部：負(fù)責(zé)公司的財務(wù)管理工作，編制資金使用計劃、籌資計劃及對公司的財務(wù)收支、財經(jīng)紀(jì)律、經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行監(jiān)督檢查。儲運部：負(fù)責(zé)公司銷售的所有原料、產(chǎn)品、發(fā)運工作。人力資源部： 負(fù)責(zé)公司組織機(jī)構(gòu)的設(shè)計，根據(jù)公司發(fā)展情況制定年度人力計劃及工作績效考核與獎懲等工作。工作制度本項目為脫水蔬菜深加工項目，生產(chǎn)期的確定取決于脫水蔬菜原材料、電力供應(yīng)上。年生產(chǎn)天數(shù)為150天，除公休節(jié)假日外，都可以生產(chǎn)。根據(jù)生產(chǎn)工藝要求，生產(chǎn)車間及主要輔助工段實行一至二班工作制，日工作8至16個小時。所需各類生產(chǎn)工人由當(dāng)?shù)貏趧硬块T通過招工考試擇優(yōu)錄用，技術(shù)人員通過招聘和申請有關(guān)主管部門分配大專院校畢業(yè)生解決。本項目引進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備自動化程度高，對主要操作人員的文化素質(zhì)要求較高，項目實施過程中應(yīng)派主要操作人員到國外設(shè)備制造廠及國內(nèi)相同產(chǎn)品生產(chǎn)廠家進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。同時參加本項目設(shè)備安裝、試車，進(jìn)行實際崗位培洲。所有員工均需接受技術(shù)、管理培訓(xùn)，考核合格后方能上崗。 勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生 安全生產(chǎn)管理本項目以鍋爐供熱，烘箱烘干為原理的生產(chǎn)工藝，鍋爐加熱到一定程度如果氣壓過高,會引起爆炸。所以，鍋爐房要遠(yuǎn)離生產(chǎn)車間,并安裝自動安全閥,確保鍋爐的安全。壓力容器必須嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定，企業(yè)應(yīng)制訂相應(yīng)的勞動保護(hù)制度以確保安全生產(chǎn)、文明生產(chǎn)。操作人員上崗時應(yīng)穿戴工作服，并配發(fā)適合的勞保用品，應(yīng)有專人負(fù)責(zé)安全管理工作。 環(huán)境保護(hù)本項目產(chǎn)生的廢水主要是清洗蔬菜、熱燙漂洗污水及車間清洗廢水、鍋爐排污水和生活污水，進(jìn)入沉淀池后，從排污管中排出。廢氣主要為鍋爐房煙塵及生產(chǎn)車間的干燥工段廢氣，鍋爐安裝濕法脫硫除塵裝置，煙氣汽處理后排放濃度小于200mg/m3符合國標(biāo)。廢渣主要為鍋爐渣和蔬菜清洗揀選廢渣，鍋爐爐渣可在渣場臨時堆放，待堆放到一定數(shù)量后，用汽車外運做建筑材料；蔬菜廢渣，一部分可供應(yīng)農(nóng)民作為飼料利用。其余原料垃圾屬于有機(jī)固體廢料，為防止腐爛影響環(huán)境，必須及時外運至環(huán)保部門指定的固體廢物處理場進(jìn)行處理。第八章 投資估算與資金來源 投資估算依據(jù)投資估算依據(jù)按有關(guān)文件執(zhí)行。 投資估算本項目總投資7000萬元。其中：固定資產(chǎn)投資4000萬元，流動資產(chǎn)投資3000萬元，建設(shè)期利息50萬元。6000噸脫水蔬菜生產(chǎn)線建設(shè)項目投資估算表 單位：萬元序號項目投資金額資 金 來 源一固定資產(chǎn)投資4000自籌3000萬元,銀行貸款1000萬元,其中土建工程3000設(shè)備購置1000自籌二建設(shè)期利息50自籌50萬元三流動資金3000自籌1000萬元,貸款2000萬元四合 計7000 資金來源與籌措資金籌措：申請銀行貸款3000萬元，占總投資的42%；企業(yè)自籌資金4000萬元，占總投資的58%。資金投資：4000萬元。其中：； 建設(shè)期利息：50萬元； 流動資金：3000萬元。 社會效益分析本項目的建設(shè)將大大提高該企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)水平，使之成為全縣農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的龍頭企業(yè)，為**縣以農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)帶動農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展起到示范帶動作用。**縣是傳統(tǒng)蔬菜種植基地，蔬菜類多、產(chǎn)量高、品質(zhì)優(yōu)良，本項目充分利用這一資源優(yōu)勢，進(jìn)行蔬菜加工實現(xiàn)加工增值。不但增加了本企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，而且增加了廣大種菜農(nóng)戶的收入。綜上所述，本項目具有較好的社會效益。該項目建成后，預(yù)計項目總投資7000萬元,固定資產(chǎn)投資4000萬元,流動資產(chǎn)投資3000萬元，建設(shè)期利息50萬元。年加工各類脫水蔬菜6000噸；實現(xiàn)總收入6830萬元,總利潤1180萬元,總稅金310萬元。本項目計算不包含流動資金。第九章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)（1）本項目計算期15年，建設(shè)期1年，試產(chǎn)期第1年達(dá)產(chǎn)。（2）財務(wù)基準(zhǔn)收益率為16%。（3）投入物、產(chǎn)出物的價格以市場價為基價。（4）評價規(guī)范為國家建委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第2版）的有關(guān)規(guī)定。評價依據(jù)為生產(chǎn)定額，財稅制度及調(diào)查資料，有注冊資產(chǎn)評估機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)評估。（5）財務(wù)評價對象為項目企業(yè)。 財務(wù)估算6000噸脫水蔬菜生產(chǎn)線利潤計算表 單位：萬元序號 項　目 計算方法合計1產(chǎn) 量6000噸2原材料蔬菜5301萬元，包裝材料50萬元53113動力煤炭90萬元，電175萬元2604工資附加350人5000/人1755制造費用6折舊費2547維修費 608資金利息509生產(chǎn)成本521010工廠總成本534011銷售收入683012利潤118013稅金310財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)⑴ 選用的財務(wù)價格為預(yù)測固定價格。計算營業(yè)收入和生產(chǎn)成本所采用的價格為含增值稅價格。⑵項目建設(shè)期1年，第二年投產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷為100％；第三年生產(chǎn)負(fù)荷為100％。計算期5年。 財務(wù)評價（1）財務(wù)盈利能力分析按項目全部投資計算，基準(zhǔn)折現(xiàn)率為16%，%，財務(wù)凈現(xiàn)值為690萬元。按自有資金計算，財務(wù)內(nèi)部收益率為24%；財務(wù)凈現(xiàn)值為690萬元。從以上結(jié)果可以看出，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，財務(wù)內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率，投資回收期符合要求，財務(wù)評價良好。靜態(tài)指標(biāo)：%，%。本項目脫水蔬菜18500元/噸，項目達(dá)產(chǎn)年營業(yè)收入估算值為6830萬元。 總成本及經(jīng)營成本估算因為本項目財務(wù)分析可行，所以不再做詳細(xì)的國民經(jīng)濟(jì)分析。按生產(chǎn)要素估算法計算為5340萬元。估算說明如下：⑴ 年原輔材料及燃料動力消耗：蔬菜、包裝材料、水、電、煤的各年消耗量、單價、年費用計算詳見附表51。⑵ 工資及福利費：項目勞動定員350人，人員工資按1200～2000元/月計算，福利費按工資的14%計，年工資及福利估算為575萬元。⑶ 固定資產(chǎn)折舊：固定資產(chǎn)折舊按工程分類計算，廠房及建筑物按2年折舊, 設(shè)備按10年折舊，殘值為5%。⑷ 無形及遞延資產(chǎn)攤銷：無形資產(chǎn)按10年攤銷，遞延資產(chǎn)按5年進(jìn)行攤銷。⑸ 修理費：60萬元計取。⑹ 財務(wù)費用：所有借款利息計入財務(wù)費用。⑺ 其他費用：扣除工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費，其他制造費用按工資及福利的40%計取、其他管理費用按工資及福利的100%計取、其他銷售費用按銷售收入5%計取。正常年經(jīng)營成本估算為5210萬元。正常年固定成本為400萬元，可變成本5190萬元。 財務(wù)效益分析投資回收期計算公式：投資回收期＝工程投資/銷售利潤，另（工程投資/稅前利潤）。應(yīng)當(dāng)按凈利潤計算是合理的。4000萬元247。1180萬元＝ 銀行貸款清償能力分析貸款歸還措施與歸還計劃歸還措施貸款資金按計劃投產(chǎn)后的第2年，用提取的折舊、攤銷費和稅后利潤集中償還。歸還計劃貸款于第2—8年還清，每年償還300萬元。 不確定性分析 盈虧平衡分析將折舊費的100%和銷售收入10%用于還貸。除建設(shè)、試產(chǎn)、市場開拓期二年外，估計總還貸期為六年 投資利潤率＝利潤總額/總投資100% ＝%投資利稅率＝利稅總額/總投資100%＝%經(jīng)以上分析，%，還貸期為６年，投資回收期五年?？梢姳卷椖渴歉吒郊又?、高成長項目，市場前景好，由此可得出結(jié)論，此項目可行。產(chǎn)品成本估算原則原材料、能源價格按市場價加5%的管理費計算：折舊按十三年線性平均提取，計算公式：應(yīng)折舊的固定資產(chǎn)原值＝固定資產(chǎn)原值（1殘值率）：固定資產(chǎn)原值計算公式：原值＝固定資產(chǎn)投資15%+建設(shè)期利息；修理費按設(shè)備購置費的6%計算；產(chǎn)品售價平均按18500元/噸計算；生產(chǎn)規(guī)模按設(shè)計規(guī)模1000噸/年計算。