公司財務審批制度-資料下載頁
2025-10-21 09:22本頁面
【導讀】財務支出的內部流程、決策程序及審批權限，完善健全公司內控制度，在本制度規(guī)定范圍內行使審批權。活動發(fā)生的款項收支，納入董事會審定通過的年度預算計劃。的缺失，有關人員應承擔相應責任。第六條子公司總經(jīng)理應對本公司全部審批事項承擔決策責任，簽署審核意見、審批人簽署審批意見。超過此限額的預借款，應提交公司總經(jīng)理批準。預付款金額在10萬元以內的經(jīng)濟業(yè)務，由業(yè)務部門經(jīng)理初審。工資及業(yè)務提成的所屬部門共同制定計件工資及業(yè)務提成標準方案，并報總經(jīng)理辦公會討論通過后，經(jīng)公司總經(jīng)理簽發(fā)后實施。出具相關意見，經(jīng)公司分管的副總審批，公司財務總監(jiān)核準后支付。外擔保、與公司股東發(fā)生關聯(lián)交易均由股份公司統(tǒng)一管理。押、銀行借款、對外擔保等）按照公司《章程》規(guī)定執(zhí)行。工作的負責人，履行本制度規(guī)定的審批職責。
【正文】 控股子公司在年度內發(fā)生的超預算費用，經(jīng)公司財務總監(jiān)審核，公司總經(jīng)理審批后支付。 第十六 條 公司 費用報銷審批規(guī)定 公司對 部門費用 支出實行預算與審批相結合的管理原則， 各部門按相關費用明細：差旅費、辦公費、資料費、培訓費、招待費、宣傳費等項目由公司財務部門核定全年預算總額，并上報公司總經(jīng)理辦公會審議后，由公司總經(jīng)理簽發(fā)后實施。 各部門嚴格控制全年費用開支，在預算額度內發(fā)生的費用支出，由部門經(jīng)理初審后，報分管的公司副總審批，由公司財務部審核后報銷。 單項費用支出在 2 萬元以 內的臨時費用預算申請，可由 公司副總經(jīng)理、財務總監(jiān) 及相關部門負責人討論決定。單項費用支出在 2萬元 以上的臨時性費用預算應由 總經(jīng)理辦公 會議討論決定 ，由公司總經(jīng)理審批后實施 。 公司組織的 大型活動 ，應制定詳細的費用預算實施方案，該方案經(jīng)公司分管副總審核后，報公司總經(jīng)理審批。 財務部依據(jù)批準的預算方案審核報銷。 第十七條 財務部門的審核職責： 公司 財務部在辦理財務審核工作時，應依照有關法律法規(guī)以及公司規(guī)章制度的要求，對審核事項做決定。 第十八條 財務總監(jiān)的審核監(jiān)督職責：財務總監(jiān)為公司財務管理工作的負責人，履行本制度規(guī)定的審批職責。 第二十三條 本制度經(jīng)公司董事會審議批準后執(zhí)行，由 公司 財務部負責解釋。
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1