張家界高山茶飲料項(xiàng)目可行性研究方案-資料下載頁(yè)
2025-04-27 04:37本頁(yè)面
【正文】 4技術(shù)開(kāi)發(fā)部514 5 營(yíng)銷部624 6安全保衛(wèi)部413 7生產(chǎn)車間7430341 8變配電室33 9 維修工6610 其 他1521311 合 計(jì)124411364654 第三節(jié) 工資及福利 全廠在冊(cè)職工70人，工資及福利按每人每年5000元計(jì)算。臨時(shí)工54人，按每人每月400元計(jì)算，全年26萬(wàn)元。兩項(xiàng)合計(jì)，全廠全年工資及福利66萬(wàn)元。 第四節(jié) 技術(shù)培訓(xùn) 本項(xiàng)目是新建項(xiàng)目，生產(chǎn)自動(dòng)化程度高，因此工人上崗必須進(jìn)行培訓(xùn)，培訓(xùn)可在同類產(chǎn)品生產(chǎn)工廠進(jìn)行，培訓(xùn)復(fù)雜工種不少于三個(gè)月，簡(jiǎn)單工種不少于一個(gè)月。第九章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 建設(shè)投資構(gòu)成 一、本項(xiàng)目建設(shè)投資額 545 萬(wàn)元； 固定資產(chǎn)投資額 453 萬(wàn)元；占總投資額的 58 % 開(kāi)辦費(fèi)26萬(wàn)元，占總投資額的 %； 預(yù)備費(fèi)用 26 萬(wàn)元， %； 二、建設(shè)投資估算依據(jù)和說(shuō)明 投資估算范圍：包括項(xiàng)目的生產(chǎn)車間，輔助車間及附屬設(shè)施的改造；總圖、運(yùn)輸、供電供水的安裝工程至投產(chǎn)所發(fā)生的全部費(fèi)用。 設(shè)備費(fèi)：由沈陽(yáng)虹橋飲料機(jī)械有限公司提供 總價(jià)為280萬(wàn)元人民幣。 其中純茶飲料生產(chǎn)線210萬(wàn)元，輔助設(shè)備70萬(wàn)元。 廠房租賃費(fèi)：10萬(wàn)元； 改造工程：廠房改造按當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行價(jià)格估算； 預(yù)備費(fèi)：按固定資產(chǎn)投資6%計(jì)算。第二節(jié) 流動(dòng)資金估算 流動(dòng)資金估算見(jiàn)表，經(jīng)計(jì)算項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力年份的流動(dòng)資金需要量為人民幣235萬(wàn)元。第三節(jié) 總投資及資金籌措 項(xiàng)目總投資共780萬(wàn)元，其中建設(shè)投資流動(dòng)資金545萬(wàn)元。 純茶飲料項(xiàng)目屬高科技項(xiàng)目，產(chǎn)品技術(shù)含量、附加值均很高，是國(guó)家重點(diǎn)扶持的發(fā)展項(xiàng)目，項(xiàng)目選址在桑植縣，為充公發(fā)揮并利用桑植茶葉資源優(yōu)勢(shì)，共同促進(jìn)桑植縣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，本項(xiàng)目擬爭(zhēng)取當(dāng)?shù)卣闹С郑?xiàng)目以申請(qǐng)五年期財(cái)政貼息的扶貧貸款作為主要融資方式，擬貸款500萬(wàn)元，投入項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，固定資產(chǎn)投入不足部分和項(xiàng)目流動(dòng)資金235萬(wàn)，由企業(yè)自籌。貸款利息先由企業(yè)按期負(fù)擔(dān)，后由財(cái)政貼息。第四節(jié) 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 項(xiàng)目實(shí)施分為可行性研究，改造工程設(shè)計(jì)、施工、投產(chǎn)等幾個(gè)階段。施工建設(shè)期5個(gè)月（包括安裝調(diào)試）第六個(gè)月正式投產(chǎn)，當(dāng)年生產(chǎn)量為設(shè)計(jì)能力的40% 年度/ 月份 工作進(jìn)度 1999年度 2000年度 5 6 7 89101112 1 2 3 4 前期準(zhǔn)備工作 可行性研究結(jié)論 整體施工設(shè)計(jì) 設(shè)備材料訂貨 土建施工 設(shè)備管道安裝 單機(jī)運(yùn)行調(diào)試 聯(lián)動(dòng)負(fù)荷調(diào)試 試生產(chǎn) 正式批量生產(chǎn)第十章 產(chǎn)品成本估算 生產(chǎn)成本中原材料，動(dòng)力的費(fèi)用按當(dāng)實(shí)際價(jià)格及同類廠 家物耗定額核算； 固定資產(chǎn)折舊等按直接分類折舊，建筑物按20年折舊、 設(shè)備按10年折舊，在折舊前扣除殘值； 攤消費(fèi)按20萬(wàn)/年計(jì)算。主要包括場(chǎng)地使用費(fèi)10萬(wàn)/年， 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)力萬(wàn)元/年，開(kāi)辦費(fèi)5萬(wàn)元/年； 銷售費(fèi)用是為銷售產(chǎn)品而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用按銷售收入的 %計(jì)算。 總成本費(fèi)用估算表見(jiàn)表 ； 原材料、動(dòng)力消耗計(jì)算表見(jiàn)表； 固定資產(chǎn)折舊估算見(jiàn)表； 單位成本估算見(jiàn)表； 第十一章 財(cái)務(wù)分析第一節(jié) 銷售收入估算 本產(chǎn)品銷售價(jià)格按現(xiàn)行已實(shí)現(xiàn)價(jià)格為依據(jù)。正常年銷售收入估算為：2400萬(wàn)元人民幣。銷售收入和銷售稅金計(jì)算見(jiàn)損益表。第二節(jié) 稅金與利潤(rùn)估算 該項(xiàng)目應(yīng)納稅種有： 企業(yè)所得稅 納稅額為 33 % 營(yíng)業(yè)稅 納稅額為 5 % 所得稅和利潤(rùn)估算見(jiàn)損益表。第三節(jié) 財(cái)務(wù)盈利及負(fù)債分析（一） 財(cái)務(wù)盈利分析根據(jù)損益表計(jì)算如下指標(biāo)： 年利潤(rùn)總額 投資利潤(rùn)率= X100%= X100%=% 投資總額 780 年平均利稅總額 +106投資利稅率=X100% X100%=% 投資總額 780根據(jù)全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表可得:項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為(所得)稅前: % (所得)稅后: % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 (所得)稅前: (所得)稅后: 投資回收期為(所得)稅前: (所得)稅后: 第四節(jié) 不確定性分析(一) 盈虧平衡分析達(dá)產(chǎn)年以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn)為: 固定成本(F) BEP=X100%==% 銷售收入(Y)可變成本(V)銷售稅金(T) 24901230125 F BEP(Xo)===(萬(wàn)瓶) P(1T)V ()BEP(Yo)===(萬(wàn)元)以上盈虧平衡點(diǎn)表明:%,。,企業(yè)不虧不盈。（二） 敏感性分析 本項(xiàng)目將對(duì)產(chǎn)品銷售價(jià)格、總成本費(fèi)用、營(yíng)業(yè)收入等因素進(jìn)行敏感性分析. 敏感性分析計(jì)算見(jiàn)表及圖 單位(萬(wàn)元) 變化率 20% 10% 0 10% 20% 凈現(xiàn)值不確定因素 投資額 1501 1392 1283 經(jīng)營(yíng)成本 1392 888 384 產(chǎn)品價(jià)格 1 1392 2783 項(xiàng)目執(zhí)行單位：張家界市高山茶飲開(kāi)發(fā)有限公司附錄目錄一. 建設(shè)投資估算表二. 流動(dòng)資金估算表三. 總成本費(fèi)用估算表四. 原材料、動(dòng)力消耗表五. 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表六. 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表七. 投資計(jì)劃與資金籌措表八. 損益表九. 現(xiàn)金流量表十. 借款還本付息計(jì)算表十一. 資金來(lái)源與運(yùn)用表十二. 張家界市高山茶飲開(kāi)發(fā)有限公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照十三. 張家界市高山茶飲開(kāi)發(fā)有限公司章程十四. 張家界市桑植縣五道水鎮(zhèn)的請(qǐng)求立項(xiàng)報(bào)告十五. 張家界市高山茶飲開(kāi)發(fā)有限公司的請(qǐng)求立項(xiàng)報(bào)告十六. 張家界市桑植縣人民政府對(duì)本項(xiàng)目的批復(fù)文件十七. 項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告３６ / 3
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