【正文】 現(xiàn)狀盡量保持完整形狀。（4）作業(yè)區(qū)宜循南北走向。作業(yè)區(qū)劃分：播種區(qū)：應選擇地勢較高而平坦，坡度小，土層厚度50cm以上，肥力中等，灌溉方便，背風向陽地段。無性繁殖區(qū)：應依據(jù)樹種生物學特性，以滿足扦插、嫁接埋條（壓條）、分蘗（分株）育苗的工藝條件，選擇排水良好的地段。移植區(qū)：應依據(jù)花卉苗木培育規(guī)格和樹種生長速度及其特性，選擇獨立完整的地段。試驗區(qū)：應根據(jù)引種、組培和新種引植及新品種的特性及其采用工藝條件，選擇便于觀察、試驗的地段，宜結合溫度統(tǒng)一區(qū)劃。三、工程建設方案土壤改良工程為了有效地利用土地，對含水量過多和土地瘠薄或連續(xù)育苗地力衰退的圃地應進行土壤改良工程。由于項目區(qū)土地大多是低山和深丘坡耕地，須以改造整治。由于規(guī)劃區(qū)坡度小，為了防止重新整地時造成新的水土流失，新建苗圃盡量利用現(xiàn)有梯田和梯地，只對少數(shù)極不規(guī)則地塊作坡改梯整治，保留池、塘、庫和成塊的林地等水土保持系統(tǒng)，增加必要的水土保持設施，提高水肥綜合利用率，減少水土、肥料和農藥流失，實現(xiàn)早茶園生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展實。具體包括以下幾個方面：（1）水田改土改土前需順坡方向在每塊田里挖排水溝和背溝，盡快放干田中積水，種植大豆、花生、蠶豆等豆科作物，將水田改造成旱作土。耕作層土壤深度 ，壕溝改土有利于排水。（2）旱地改土耕作層土壤深度≥。、全部回填耕作層土壤，盡量多壓埋改土材料。挖溝時挖起來的生土或成土母質放在行間風化，并種植間作或綠肥熟化。道路系統(tǒng)方案設置三級道路系統(tǒng)，即主干道、支道和操作便道。主干道主要便于外部運輸車輛的進出, 如產(chǎn)品、肥料、農藥、基質等的運輸；支道為機耕道，主要為內部運輸服務。（1）主干道和支路項目區(qū)通車道路設計為主干道和支路。主干道設計包括項目區(qū)與主公路連接干道，利用原有公路改建，區(qū)內交通干道一橫一縱，按林區(qū)公路三級標準進行設計，路基46米，水泥路面。支路設為單行車道，其它技術指標按林區(qū)公路四級標準進行設計，環(huán)圃道按支道標準設計?？可狡乱粋刃拗睾闇蠑r截山洪，保證生產(chǎn)設施安全。（2）作業(yè)便道作業(yè)便道與支路連接，組成完整的交通運輸網(wǎng)絡。路面結構設計為簡易泥結石路面和塊石路面，在縱坡大或轉彎半徑小的路段采用塊石路面，便道為小區(qū)內主要運輸?shù)缆罚笠?guī)范修筑，便道縱坡小于8%的均可修成板車道，坡度大于8%的，可以修筑臺階，方便上下路面為土路，有條件也可以用片石或五料石鋪筑石板路。給排水工程（1）苗圃必須設有給水系統(tǒng)，以保證花卉苗木生產(chǎn)的灌溉和滿足生活用水需要。給水系統(tǒng)應充分利用當?shù)厮?，合理確定工程項目及其規(guī)模和構筑物類型。給水工程設計主要內容包括：水源工程、引水工程、灌溉系統(tǒng)工程。（2）水源工程對項目區(qū)山坪塘蓄水量5萬立方米進行整治，整治內容包括：堵漏、堤壩加固加高、清淤。（3）為了保證苗木基地有充足的灌溉用水，引水工程包括，新建提灌設施5處，配套鋪設管道10公里，按小型提灌站設計。（4）蓄水基地1500畝（含20畝苗圃）。按平均蓄水1m3滿足1畝基地計，共需建蓄水池總容積1500 m3。根據(jù)生物肥料施用需求，另建750 m3蓄糞池。蓄水池和蓄糞池按種植地實際情況擬按以下大小兩種規(guī)格建造，其中：有效容積90m3，規(guī)格為長寬高109m；有效容積40m3，規(guī)格為長寬。蓄水池和蓄糞池建在地勢較高而又易接受雨水的地方為宜，水池開挖成型后，池內層涂厚60mm的C20砼，池底要求砼厚100mm。（5）排水基地排水系統(tǒng)原則按道路系統(tǒng)布置，單獨設計一條排洪溝，以攔截項目區(qū)外坡面來水。規(guī)格視上方匯水面大小而定，～，～。（6）灌溉方式為了提高灌溉水溫和蓄水灌溉的需要，可根據(jù)實際需要設計庫、塘、蓄水池或水塔，其類型和規(guī)模應根據(jù)貯水量確定。A、種植區(qū)采用移動式管灌方式。B、苗圃繁育區(qū)采用噴灌工程。主要是管道式噴灌系統(tǒng)和機組式噴灌系統(tǒng)。噴灌工程設計應根據(jù)灌區(qū)地形、土壤、氣候、水文與水文地質以及經(jīng)濟條件，通過技術經(jīng)濟比較確定，本著因地制宜的原則，做到充分利用現(xiàn)有水利設施、切合實際、技術先進、經(jīng)濟合理、安全適用。噴灌工程設計應進行灌溉技術參數(shù)論證、水源分析、管道水力計算、設備選擇及其工程設計，按照國際《噴灌工程技術規(guī)范》的規(guī)定進行設計。固定管道應埋入地下50cm以下。管理用房主要為苗圃辦公用房、培訓用房、庫房及員工宿舍等，建筑面積300m2，磚混結構，二層平屋頂。同時，配套建設環(huán)境保護設施（含生化池1座）。供電通訊工程苗圃供電工程應根據(jù)電源條件，用電負荷和供電方式，本著充分利用地方電源，節(jié)約能源、經(jīng)濟合理的原則進行設計。苗圃通訊一般采用架空明線的有線通訊，在條件具備時可采用無線通訊。四、主要工程量清單**區(qū)凱爾辛基苗木基地園工程量清單一覽表序號工程或費用名稱工程量備 注1土地整治1500畝整地、施有機肥2道路　　干道5500m路寬46m，水泥硬化路面便道30000m，泥結石路面3水利設施　　山坪塘整治5萬m3堵漏、堤壩加高加固、清淤引水工程其中提灌設施和設備5處按小型提灌站標準管網(wǎng)10000m蓄水池1500m3 90m3/個，109m蓄糞池750m3 40m3/個，45m2m排洪溝1000m漿砌塊石4管理用房300m2磚混結構，兩層5環(huán)保設施1處含生化池6其他1項供電、通訊等第十章 項目建設進度安排一、建設期限本項目建設期限2007年7月～2008年8月，建設周期1年。二、建設進度安排本項目根據(jù)其不同子項的建設內容和作用，建設安排盡量確保工作的統(tǒng)一性、協(xié)調性，具體安排如下：時 間項 目2007年7月完成項目的立項，可行性報告編制及審批。2007年8月完成項目勘查設計及開工準備。2007年9月～2008年7月完成1500基地（含20畝苗圃）建設2007年10月～2008年5月完成項目苗木采購及引種2008年8月項目竣工驗收并投入生產(chǎn)。第十三章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、估算依據(jù)本項目建筑工程及農田水利基礎設施建設的估算分別依據(jù)如下定額及文件：**市建委渝建發(fā)(1999)68號文頒發(fā)的《全國統(tǒng)一建筑工程基礎定額**市基價表》；**市（2000）安裝工程單位基價表；《水利工程設計概（估）算編制規(guī)定》（2002年）《水利建筑工程概（估）算定額》（2002年）**市現(xiàn)行各項有關建設費用定額及文件；主要設備、材料現(xiàn)行市場價格。二、估算范圍本項目投資估算范圍包括：1500畝苗木基地園（含20畝苗圃）的建筑工程費、苗木購置及引種費、工程其它建設費用、基本預備費等全部工程費用。三、估算說明建筑工程費：根據(jù)相關定額并參照**市目前建筑和市政估算指標確定；苗木購置及引種費：根據(jù)苗木基地基地園定植的需要，按農業(yè)項目可行性研究報告編制原則，將其列入設備費項下。其它費用估算說明（1）勘察設計費：根據(jù)國家計委、建設部聯(lián)合發(fā)布的（2002）10號文《工程勘察設計收費管理規(guī)定》規(guī)定計列。（2）建設單位管理費：根據(jù)**市財建（2002）394號文規(guī)定計列。（3）工程監(jiān)理費：根據(jù)**市渝價（2000）352號文規(guī)定計列。（4）技術培訓費：分別根據(jù)各子項不同建設內容和職能，考慮科研、技術支持和推廣費。預備費：按項目工程費用和其他費用之和為基數(shù)，按5％測算。四、估算內容，其中：建筑工程費738萬元，苗木購置及引種費879萬元。（詳見附表1——投資估算總表）第二節(jié) 資金籌措一、資金來源，擬通過申請庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助、企業(yè)資本金投入等方式籌措，其中：申請2007年度國家**庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助500萬元（％）；（％）；二、年度投資計劃（見下表）投資計劃與資金籌措表序號 年 份項 目2007～2008年度（萬元）合計（萬元）備注一總投資　二資金籌措1申請庫區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補助％2企業(yè)資本金投入％第十四章 經(jīng)濟效益評價第一節(jié) 財務評價一、評價范圍項目財務評價范圍為苗木基地園，并對此進行總體財務評價。二、評價依據(jù)國家計委頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》；項目成本及效益財務測算，以財政部頒發(fā)的《企業(yè)財務通則》和《企業(yè)會計準則》的有關規(guī)定為依據(jù)；國家及**市頒發(fā)的有關稅、費征收政策；主要原材料、產(chǎn)品近期市場價格；項目建設規(guī)模。三、財務評價原則財務評價本著穩(wěn)妥可靠的原則，在計算費用時取上限。計算效益時取下限；遵循動態(tài)分析為主、靜態(tài)分析為輔；定量分析為主、定性分析為輔的原則；遵循效益與成本費用計算口徑一致的原則；項目計算期內不考慮通貨膨脹因素；四、假定條件及評價方法假定項目建設內容和規(guī)模按計劃實施并如期完成，建成后其功能和經(jīng)營狀況達到預期目標，且期間國家、地方宏觀經(jīng)濟政策保持相對穩(wěn)定。本項目按新建項目進行財務評價。五、財務基礎數(shù)據(jù)測算生產(chǎn)能力預測根據(jù)項目建設計劃及進度安排，第一年為建設期，第二、三、四年為投產(chǎn)期生產(chǎn)能力按40%、60％、80%，第五年進入正常生產(chǎn)年份100％。銷售收入苗木基地園收入測算見下表，經(jīng)測算，其年收入為1759萬元。項目產(chǎn)品年收入測算表序號內容工程量產(chǎn)出比例產(chǎn)出量產(chǎn)出單價銷售額(萬元)1黃葛樹500株20%100株5000元/株502香樟500株20%100株7000元/株703銀杏500株20%120株7000元/株844商山榕1000株20%200株3000元/株605老人葵1000株20%200株2000元/株406小葉榕1000株20%200株700元/株147天竺桂2000株20%400株800元/株328魚尾葵1000株20%200株750元/株159茶花10000株20%2000株150元/株3010海桐球2000株20%400株50元/株211灑金珊瑚2000株20%400株50元/株212杜鵑800株80%640萬苗96013紅繼木500萬苗80%400萬苗28014金葉女貞300萬苗80%240萬苗120合計21600株　4320株　17591600萬苗1280萬苗　 總成本費用估算（1）土地租金：本項目租地面積為1500畝，按500元/畝測算，則土地租金為75萬元/年。（2）苗木更新費：每年引種及種苗購置成本,按年銷售金額10%測算。（3）外購原輔料費用測算：主要為化肥、有機肥及農藥消耗量，其中：喬木按95元/株測算；。（4）人工費：項目基地管理人員定員30人，工資按800元/月計，工資附加及福利按14%計。（5）管護費：包括松土、除草、施肥、病蟲害防治、修枝整形等，其中：喬木按55元/株測算；。（6）出苗費：按550元/畝測算。（7）折舊費：，折舊年限按20年；考慮3%殘值，平均年限折舊。（8）基地維修費用：平均按每畝80元測算。（9）其他費用：按銷售收入的3%測算。六、財務評價參數(shù)的確定基礎參數(shù)：基準收益率按目前銀行長期貸款利率測算的資金成本確定，取IC=8％；基準投資回收期PC=10年。計算期：15年。項目正常年份流動資金按150萬元估算。所得稅率按25%。七、財務報表主要包括： 銷售收入及稅金估算表（附表3） 總成本費用估算表（附表4） 損益表（附表5） 現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表6） 資金來源與運用表（附表7）八、財務評價指標及結論內部收益率 ＝％＞Ic財務凈現(xiàn)值 ＝＞0投資回收期 ＝（含建設期）＜10年投資利潤率＝％上述指標表明，項目財務評價均高于基準指標，具有較好的盈利能力，財務評價可行。第二節(jié) 風險分析一、定性分析本項目應充分注意自然災害和病蟲害等風險因素,建立有效的預防預警機制,可以有效減少風險損失。在產(chǎn)業(yè)化運作環(huán)節(jié)，良好的經(jīng)營和管理是企業(yè)取得效益的保證。本項目業(yè)主具有較好的園林綠化工程施工與綠化苗生產(chǎn)經(jīng)驗和技術，因此，經(jīng)營管理風險不大。但業(yè)主單位仍需按現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，加強經(jīng)營管理，建立嚴格的管理制度和保障措施。從市場需求來看，本項目近期產(chǎn)品主要滿足公司自身園林工程用花卉苗木，從外部市場分析來看，尤其是對于優(yōu)質花卉苗木來講，短期內將不會出現(xiàn)供過于求的情況。隨著土地資源越來越寶貴，從長遠看，市場形勢較好。通過以市場為導向的多元化產(chǎn)品布置方案，加強新品種引進、開發(fā)，不斷保持產(chǎn)品的市場優(yōu)新特性，市場風險不大。二、定量分析盈虧平衡分析，年均銷售收入1759萬元，以項目生產(chǎn)能力利用率表示項目盈虧平衡點（BEP）為：固 定 成 本 銷售收入－銷售稅金－可變成本BEP＝ ＝%％，就可保本，安全幅度較高，具有較強的抗風險能力。敏感性分析根據(jù)項目特點,將項目固定資