【正文】 形。本工程長波浪方向正對口門。由于項目為內港式碼頭，波浪對內港池船舶航行、靠泊造成影響不大。三、水域布置水域布置包括進港航道及港內水域本工程進港航道自口門沿防波堤走向外延伸。本方案考慮80 ft漁船，且進出頻率高，綜合各方面因素考慮，本方案進出港航道按80ft漁船雙向并排通航設計，即航道寬度為90米。為便于港內水上航行管理，結合游艇泊位平面布置、漁船作業(yè)條件及船行波的影響，對港內水域水深分區(qū)設計。包括港內指航道、回旋水域及停泊水域。港內支航道底標高取值同對應區(qū)域底標高。第七章 建設工程配套設施一、給排水系統(tǒng)給水：本工程位于巽寮中區(qū)，港區(qū)用水水源由市政自來水供水管網提供。本工程用水量主要包括漁船用水、生活用水以及未預見用水量，消防用水單獨計算，火災消防用水量為200立方每次。排水：本項目碼頭區(qū)域采用污水、雨水分流制排水系統(tǒng)。雨水經碼頭面直接排入自然水體。本項目產生的船舶排水、漁船維修污水經由污水處理設備處理后和生活污水一起進入規(guī)劃的污水處理站進行處理達標后排入巽寮河。二、消防系統(tǒng)根據規(guī)劃，本工程消防水源暫由港區(qū)規(guī)劃路上市政供水管網提供，二路進水。第八章 財務評價一、財務評價依據本項目財務評價是依據國家現行的《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》和國家發(fā)改委、建設部頒發(fā)的《建設項目經濟評價方法與參數》的有關規(guī)定和方法進行的。根據2007年十屆全國人大五次會議16日表決通過的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》的規(guī)定：自2008年１月１日起，在中華人民共和國境內，企業(yè)和其他取得收入的組織為企業(yè)所得稅的納稅人，依照本法的規(guī)定繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅的稅率為２５％。另根據國發(fā)〔2007〕39號文件《國務院關于實施企業(yè)所得稅過渡優(yōu)惠政策的通知》，自2008年1月1日起，原享受企業(yè)所得稅“兩免三減半”、“五免五減半”等定期減免稅優(yōu)惠的企業(yè)，新稅法施行后繼續(xù)按原稅收法律、行政法規(guī)及相關文件規(guī)定的優(yōu)惠辦法及年限享受至期滿為止。由于本項目屬于2008年后注冊立項的項目，不屬于以上所得稅過渡優(yōu)惠政策所規(guī)定的減免范圍。因此，所得稅按25%計算。本項目計算期定為6年，其中建設期2年。行業(yè)基準收益率參考值取25%，行業(yè)基準投資回收期參考值取4年。稅后利潤提取10%的盈余公積金。本項目總投資1500萬元。二、項目投融資和效益（1）項目總成本：基建費用疏港工程800萬元港灣河堤建設700萬元小計：1500萬元注：項目建設期需投入1500萬元。（2）投融資比例投融資單位金額比例（%）縣資助100萬元區(qū)投入500萬元省專項旅游扶貧資金500萬元社會籌集400萬元總計：1500萬元100注：項目建設期投融資由以上比例組成，以后運轉期資金由巽寮濱海旅游度假區(qū)管理委員會負責。（3） 正常營業(yè)年收入估算服務費及價格均采取廣東省近幾年平均數值計算。正常營業(yè)年收入估算一覽表序號收費項目收費標準經營規(guī)模金額（萬元）備注1漁港停泊費50元/船次天3600船次/年1802燃油銷售凈收入批零差價300元/噸年加油6千噸1803停車場10元/輛天日均200輛，365天/年734休閑漁船費15元/人次53萬人次/年795合計1228 小計，該項目投入運營，正常年收入總額達1228萬元。港口停泊費按天收取50元/船次的船只停泊費，根據國家交通部《關于漁港船舶?？渴召M規(guī)則》（詳見交通部令〔2005〕8號文件）的標準收取。每年預計?？?600船次，合計收入180萬元。燃油銷售收入本項目加油量的估算：按到港船只200艘游艇，每月加油6次，每次1噸，每年10個月，則年需要柴油6000噸?；诜€(wěn)妥原則，則年銷售柴油可達6000噸。據廣東省物價局《廣東省物價局轉發(fā)國家發(fā)改委關于提高成品油價格的通知》（詳見粵價發(fā)電〔2011〕6號文件），柴油零售價為8555元／噸，成本價為8255元/噸。故批零差價為300元/噸。合計收入為180萬元。停車場收入廣東省省物價局參照國家制定的價格是812元/。本項目取10元/。合計收入為10元/200輛365天=73萬元。漁業(yè)營業(yè)收入2010年參與休閑漁業(yè)的游客量為40萬人次，預計2011年將達53萬人次，按15元/人次計算，此項目投入使用后，合計收入為795萬元。項目帶動效益2010年，全區(qū)接待游客155萬人次，預計至2012年，我區(qū)游客接待量將達到200萬。休閑漁業(yè)漁船停泊區(qū)疏港項目建成運作后，休閑漁業(yè)發(fā)展將走向科學化、規(guī)范化、產業(yè)化，將吸引越來越多的游客參與休閑漁業(yè)旅游項目。休閑漁業(yè)2010年接待游客量約40萬人次，以年增長15%的速度計算，屆時，預計參與休閑漁業(yè)旅游的游客量將達到53萬人次，以帶動人均消費300元計。游客人數及消費量具體如下表：潛在客源地區(qū)人次（萬）消費量（萬元，以人均消費300元計）珠江三角地區(qū)3711100國內其他地區(qū)144200國外地區(qū)2600總計：5315900第九章 項目風險分析一、風險類別本項目在實施過程中可能存在市場風險、環(huán)保風險和財務風險等。二、風險對策財務管理風險財務管理風險主要表現在如何保證資金正常運作，確保資金的流動性和安全性。為了避免財務管理風險，擬采取以下措施：(1)、實行嚴格的資金計 劃預算管理，合理調配資金，保證流動資金滿足經營需要，確保資金正常運轉，保證資金的流動性。(2)、將資金存入信譽高的商業(yè)銀行，以保證資金的安全性。(3)、建立財務監(jiān)督機制。財務風險本項目財務上比較敏感因子是建設投資、銷售收入、經營成本，分別作單因素177。10%和投產期推遲一年等單因素變化，以及銷售收入減少10%的同時，經營成本增加10%的雙因素變化對財務內部收益率、投資回收期、財務凈現值的影響計算。經敏感性分析，即對項目建設投資、經營成本、投產年推遲1年等單因素變化以及產品銷售收入減少的同時，經營成本上升的雙因素變化引起的財務主要指標變化的計算，當所選定的主要因素變化10%時，該項目的主要指標均比所選定的行業(yè)基準值高，即使當產品銷售收入減少10%的同時經營成本再上升10%時，其財務基準收益率仍然高10%的行業(yè)基準值，充分說明投資建設該項目財務抵抗風險能力強