遵義縣烏江旅游度假村開發(fā)可行性研究報(bào)告-資料下載頁
2025-04-26 07:50本頁面
【正文】 第二期工程建設(shè)投資為757萬元第三期工程建設(shè)投資為740萬元第九章 經(jīng)濟(jì)效益分析一、預(yù)算說明項(xiàng)目計(jì)算期為9年，其中建設(shè)期3年，經(jīng)營(yíng)期6年。項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取10%。二、經(jīng)營(yíng)收入預(yù)測(cè)景區(qū)目前游人達(dá)10萬人次/年，隨著景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施的不斷建成，在建設(shè)期內(nèi)，預(yù)計(jì)游人數(shù)量每年增加50%，當(dāng)建設(shè)項(xiàng)目完成后，預(yù)計(jì)第4年－第6年游客人數(shù)凈達(dá)到平均每年12萬人，第7年－第9年游客人數(shù)凈達(dá)到平均每年20萬人，按人均消費(fèi)100元計(jì)算。第一年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入100萬元第二年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入150萬元第三年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入225萬元第四年——第六年可實(shí)現(xiàn)平均年收入1200萬元第七年——第九年可實(shí)現(xiàn)平均年收入2000萬元三、經(jīng)營(yíng)成本預(yù)測(cè)折舊：項(xiàng)目總投資為2242萬元，折舊年限為20年，殘值率為10%。營(yíng)業(yè)成本營(yíng)業(yè)成本包括營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、職工福利費(fèi)用等，按營(yíng)業(yè)收入的30%計(jì)。稅金：%計(jì)，所得稅按33%計(jì)（經(jīng)營(yíng)前三年根據(jù)優(yōu)惠政策，免征所得稅）（1）財(cái)務(wù)分析基準(zhǔn)收益率Ic=10%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV= 萬元。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FTRR= %投資回收期＝累計(jì)現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的上一年份＋上一年累計(jì)凈現(xiàn)金流量的絕對(duì)值?。?＋ %＝（含建設(shè)期3年） 出現(xiàn)正值年份的凈現(xiàn)金流量 668投資年利稅率＝ 年平均利稅額?。健 ?＝% 總投資 2242投資年利潤(rùn)率＝ 年平均利稅額?。健 ?＝29% 總投資 2242第十章 結(jié)論及存在問題和建議一、結(jié)論烏江渡旅游度假村經(jīng)以上可行研究分析表明，該項(xiàng)目符合烏江渡旅游風(fēng)景名勝區(qū)總體規(guī)劃，項(xiàng)目區(qū)域位置優(yōu)越，景觀類型豐富、獨(dú)特，又在遵義——息烽——貴陽旅游線上，是不可多得的旅游產(chǎn)品，對(duì)國(guó)內(nèi)游客具有潛在的巨大的吸引力，市場(chǎng)前景樂觀。%，投資回收率6年，%，投資年利潤(rùn)率19%，財(cái)務(wù)效益較好。因此，烏江渡旅游度假村開發(fā)項(xiàng)目可行。二、存在的問題及建議按照資金使用計(jì)劃，烏江旅游度假村景區(qū)的開發(fā)，由于烏江鎮(zhèn)政府財(cái)力有限，投入基礎(chǔ)設(shè)施的資金有限，因此，為了烏江渡旅游景區(qū)近期建設(shè)項(xiàng)目能如期完成，早日形成遵義縣的旅游產(chǎn)品，帶動(dòng)遵義縣旅游業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，建議烏江鎮(zhèn)政府，請(qǐng)有關(guān)專家作出景區(qū)的詳規(guī)，且申請(qǐng)立項(xiàng)，申請(qǐng)國(guó)家投資或貼息貸款1000萬元。第一期 附表一 單位：萬元序號(hào) 工程名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 備注1 征地 140 76 荒山草地120畝2 景區(qū)公路 m2 1 60 60 新建3 景區(qū)行車道 m2 新建4 景區(qū)停車場(chǎng) m2 3080 154 新建5 草坪 m2 2000 3 新建6 添置太陽傘、棋牌桌 2 新建7 建露天泳池2個(gè) m2 900 27 新建8 休息回廊、商店、更衣室 m2 300 新建9 室內(nèi)浴池 m2 200 13 新建10 高位蓄水池 m3 100 4 新建11 游覽步道 m2 15 10 15 新建12 星級(jí)賓館 m2 1000 300 新建13 化糞池 m3 300 400 新建14 征用林地 20 新建15 綠化 10 新建16 供電供水設(shè)施 20 新建17 通訊 15 新建18 廁所2個(gè) m2 80 新建19 衛(wèi)生所、購(gòu)設(shè)備 m2 50 5 新建20 果皮箱、指示牌、景觀說明牌 新建21 管理人員培訓(xùn)房 新建合計(jì) 第二期 附表二 單位：萬元序號(hào) 工程名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 備注1 加固河岸 m3 3000 240 新建2 沿河長(zhǎng)廊 m2 2400 96 新建3 圍墻 m2 5400 81 新建4 網(wǎng)球場(chǎng) 20 新建5 迎賓門 60 新建6 觀景亭（望江樓） 50 新建7 燈光音樂噴泉 200 新建8 其他 10 新建合計(jì) 757 第三期單位：萬元序號(hào) 工程名稱 單位 數(shù)量 單價(jià) 金額 備注1 攔河壩 m3 24000 288 新建2 別墅群 座 10 20 200 新建3 石拱橋 個(gè) 1 10 10 新建4 索橋 座 1 20 20 新建5 垂釣亭、釣魚臺(tái) 個(gè) 2 1 2 新建6 高臺(tái)跳水 個(gè) 1 80 80 新建7 景區(qū)綠化 60 新建8 水上人家等娛樂設(shè)施 80 新建9 其他 合計(jì) 740 總計(jì)：2242成本與費(fèi)用表 附表四 單位：萬元年份項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9經(jīng)營(yíng)成本 30 45 360 360 360 600 600 600折舊費(fèi) 總成本費(fèi)用 30 45 利潤(rùn)表 附表五 單位：萬元年份項(xiàng)目 建設(shè)期 經(jīng)營(yíng)期1 2 3 4 5 6 7 8 9營(yíng)業(yè)收入 100 150 225 1200 1200 1200 2000 2000 2000營(yíng)業(yè)稅 66 66 66 110 110 110總成本費(fèi)用 30 45 利潤(rùn)總額 所得稅 222 222 222 稅后利潤(rùn) 現(xiàn)金流量表 附表六 單位：萬元年份項(xiàng)目 1 2 3 4 5 6 7 8 9一、現(xiàn)金流入 營(yíng)業(yè)收入 100 150 225 1200 1200 1200 2000 2000 2000回收固資余值 合計(jì) 100 150 225 1200 1200 1200 2000 2000 2000二、現(xiàn)金流出 固定資產(chǎn)投資 757 740 經(jīng)營(yíng)成本 30 45 360 360 360 600 600 600營(yíng)業(yè)稅 66 66 66 110 110 110所得稅 小計(jì) 三、凈現(xiàn)金流量 四、累計(jì)凈現(xiàn)金流量 6
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