【正文】 行單位參加。設(shè)計聯(lián)絡(luò)的安排及設(shè)計資料的提供將在商務(wù)合同中明確。有關(guān)設(shè)備安裝和調(diào)試的詳細資料及供貨清單在設(shè)備到貨前提供。有關(guān)設(shè)備采購的服務(wù)細節(jié)問題將在商務(wù)合同中明確。所有關(guān)于項目設(shè)計、施工、安裝的技術(shù)文件都應存入技術(shù)檔案以備查用。二、具體招標內(nèi)容建設(shè)項目招標范圍（1）主要設(shè)備（2）建筑工程及安裝工程 招標組織形式 招標難度較小的項目招標單位可自行招標，對自行不能進行招標的項目委托具有資質(zhì)的招標公司代理招標，如土建、主要設(shè)備等；擬采用公開招標方式。 對投標單位的資質(zhì)要求設(shè)備投標商應具有設(shè)計、生產(chǎn)制造、經(jīng)營許可證，建安工程投標商應具有相應建安施工資質(zhì)。投標商還應具有良好的信譽和近三年與本工程相似工程的業(yè)績。招標基本情況招標詳細情況見下表招標情況一覽表單項名稱招標范圍招標組織形式招標方式全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標勘察√√√設(shè)計√√√建筑工程√√√安裝工程√√√監(jiān)理√√√設(shè)備√√√重要材料 第十四章 投資估算與資金籌措第一節(jié) 投資估算一、投資估算依據(jù)國家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)?！锻顿Y項目可行性研究指南》項目承辦單位提供的投資估算基礎(chǔ)資料。二、投資估算總投資本工程估算的范圍包括檢測服務(wù)中心辦公樓、設(shè)備儀器、道路、綠化等工程費用。按照《投資項目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資(不含建設(shè)期利息)的估算分為建筑工程費、設(shè)備購置費和其他費用三部分。經(jīng)估算，其中：，鋪底流動資金200萬元。根據(jù)項目建設(shè)內(nèi)容分析，，，鋪底流動資金200萬元；。項目投產(chǎn)構(gòu)成對項目投資各分項進行投資構(gòu)成分析，項目投資構(gòu)成分析表如下：項目投資構(gòu)成分析表序號項目投資額（萬元）占總投資比例（%）　項目總投資%1建筑工程%檢測服務(wù)中心%電子商務(wù)中心%2設(shè)備購置及安裝%檢測服務(wù)中心%電子商務(wù)中心%3工程建設(shè)其他費用%4鋪底流動資金%可以看出，設(shè)備購置費和建筑工程費所占比例較高，其余各項費用所占比例較低。建設(shè)投資（1）建筑工程費參考當?shù)仡愃祈椖吭靸r及目前主要建筑材料價格，確定本項目單位造價。（2）設(shè)備購置費設(shè)備購置報價中已包含安裝調(diào)試費用；設(shè)備價格根據(jù)建設(shè)單位詢價和現(xiàn)行市場價格進行估算。（3）工程建設(shè)其他費用本工程建設(shè)其他費用中主要包括設(shè)計費（含前期工作費）、建設(shè)管理費、建設(shè)用地費、生產(chǎn)準備費、試運轉(zhuǎn)費、辦公及生活家具購置費等。其費用的估算按照國家有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本工程具體情況。（6）建設(shè)投資以上各項合計為建設(shè)投資。鋪底流動資金按照分項詳細估算法，鋪底流動資金按流動資金的25%計，項目鋪底流動資金為200萬元，達產(chǎn)年需要的流動資金為800萬元。項目計劃總投資以上三項合計為項目計劃總投資。第二節(jié) 資金籌措一、資金籌措，項目投資所需資金來源包括兩部分：申請銀行貸款1700萬元，%；%。第十五章 財務(wù)評價本工程的財務(wù)評價依據(jù)《投資項目可行性研究指南》對擴建部分進行評價。一、基本假設(shè)所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價水平為基礎(chǔ)；項目計算期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮相對價格變化；二、編制說明本項目經(jīng)濟評價主要依據(jù)2006年國家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版），結(jié)合本項目的實際情況編制。本項目建設(shè)期按1年計算，運營期為11年，計算期12年，項目達產(chǎn)年為第3年。 本項目服務(wù)價格是按照目前市場實際服務(wù)價格確定的。 項目基準收益率為12%。三、營業(yè)收入本項目包括軸承質(zhì)量檢測中心和電子商務(wù)中心兩部分，項目為當?shù)馗黝愝S承行業(yè)企業(yè)提供質(zhì)量檢測、電子商務(wù)服務(wù)，項目收入主要有軸承質(zhì)量檢測收入和電子商務(wù)服務(wù)兩部分收入，預計正常年全年營業(yè)收入5120萬元。軸承質(zhì)量檢測收入：根據(jù)各類檢測項目的不同單項服務(wù)收費也不同，項目預計年檢測軸承及配件10000批次，按照每批次檢測收入3600元計算，正常年全年軸承檢測收入3600萬元。電子商務(wù)服務(wù)收入：項目以YD鎮(zhèn)軸承行業(yè)為客戶，提供各類電子商務(wù)服務(wù)，包括物流信息、市場信息、軸承科技、商貿(mào)信息等，以吸納會員的方式進行收費，預計全年收入1520萬元。四、總成本費用估算采用成本費用要素法分類測算。①原材料及輔助材料本項目不屬于生產(chǎn)加工類項目，項目運營基本上不存在原材料的消耗，原材料及輔助材料費用不計取。②燃料動力燃料動力消耗量根據(jù)目前同類產(chǎn)品消耗定額確定，本項目主要動力消耗包括電、水，按當前市場價格計算。③工資及福利根據(jù)設(shè)計方案確定的項目定員人數(shù)30人和每一職工人平均年工資及福利費計算。職工平均工資按6000元/，福利費為工資總額的14%，%計取。④折舊、攤銷。固定資產(chǎn)折舊按分類折舊法計算，建構(gòu)筑物折舊年限20年，機械設(shè)備折舊年限11年，凈殘值率按5%考慮。無形資產(chǎn)按11年攤銷。遞延資產(chǎn)按5年攤銷。⑤修理費修理費按折舊費的50%計取。⑥其他費用通過分析同行業(yè)各項費用數(shù)據(jù)，結(jié)合本項目生產(chǎn)規(guī)模、人員和設(shè)備等具體情況，分別預測計算期各年其他制造費用、其他管理費用和其他營業(yè)費用。⑦總成本費用總成本費用預測結(jié)果為年均總成本費用為3507萬元，其中。五、稅金、利潤增值稅：根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，增值稅按17%計提；所得稅：按25%計算。盈余公積金：盈余公積金按稅后利潤15%計算。，所得稅按25%計取，盈余公積金公益金按年稅后利潤的15%提取。利潤估算詳見附表《利潤和利潤分配表》六、財務(wù)評價盈利能力分析財務(wù)現(xiàn)金流量計算詳見附表17《項目投資現(xiàn)金流量表》和附表16《項目資本金現(xiàn)金流量表》，據(jù)此計算以下財務(wù)指標：評價主要指標：（1）靜態(tài)指標① 投資利潤率（年均） %② 投資回收期（含建設(shè)期）（所得稅前） （2）動態(tài)指標① 財務(wù)內(nèi)部收益率 %（所得稅前）② 財務(wù)凈現(xiàn)值 4681萬元（所得稅前）③ 財務(wù)內(nèi)部收益率 %（所得稅后）④ 財務(wù)凈現(xiàn)值 2933萬元（所得稅后）根據(jù)《利潤及利潤分配表》和《建設(shè)投資估算表》，可計算出以下指標：216。 總投資收益率 =年均息稅前利潤247。項目總投資=%216。 資本金凈利潤率=年均凈利潤247。項目資本金=%不確定性分析（1） 盈虧平衡分析BEP=年固定成本247。(營業(yè)收入可變成本營業(yè)稅金及附加)100%=%經(jīng)計算，%時，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營即可保本，由此可見，項目盈虧平衡點較低，項目抗風險能力較強，但在以后的生產(chǎn)經(jīng)營中也要制定科學的規(guī)模效應，加大產(chǎn)量才能保證企業(yè)最大化的獲利。（2）敏感性分析考慮到該項目在實施中有一些不確定因素的變化，就固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本、銷售價格三個主要因素，對內(nèi)部收益率進行敏感性分析，取變化率為177。5%計算結(jié)果如下：敏感性分析表序號項目不確定因素變化率（%）全部投資內(nèi)部收益率（稅前）敏感度系數(shù)全部投資內(nèi)部收益率（稅后）敏感度系數(shù)備注　基本情況　　 　　1建設(shè)投資增加5% 2建設(shè)投資減少5% 3營業(yè)收入提高5% 4營業(yè)收入降低5% 7經(jīng)營成本增加5% 8經(jīng)營成本降低5% 經(jīng)以上分析可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內(nèi)部收益率，其中營業(yè)收入最為敏感，其次是經(jīng)營成本，建設(shè)投資影響較小。因此，該項目建成投產(chǎn)后，在經(jīng)營工作中應制定先進的營銷策略，科學制定收費價格，盡量降低營業(yè)成本；采取科學的成本管理辦法，認真推行成本控制制度，嚴格控制成本增加，并要從能源綜合利用等因素采取措施降低成本，強化生產(chǎn)管理，盡量使用崗位熟練工人，確保各種鋼結(jié)構(gòu)件的質(zhì)量，同時提高產(chǎn)量。為了達到降低項目風險的目的，項目建設(shè)過程中，應加強基建管理，杜絕浪費，減少基建開支。第十六章 綜合效益分析一、項目經(jīng)濟效益分析經(jīng)過財務(wù)測算和分析，本項目正常年新增營業(yè)收入5120萬元，。%，%，%，%，稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）4192萬元，稅后2542萬元；。以上數(shù)據(jù)表明，本項目經(jīng)濟效益良好，具有較好的盈利能力和抗風險能力。因此，項目從財務(wù)角度是可行的。二、項目社會效益分析某軸承質(zhì)量檢測中心以為當?shù)剌S承及相關(guān)產(chǎn)品加工企業(yè)提供質(zhì)量檢測、電子商務(wù)服務(wù)為主要經(jīng)營內(nèi)容，能夠充分實現(xiàn)合理的資源配置，減少當?shù)仄髽I(yè)在質(zhì)量檢測方面的投入，同時軸承的質(zhì)量檢測有助于提高當?shù)剌S承產(chǎn)品的質(zhì)量，促進軸承生產(chǎn)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級，增強YD軸承產(chǎn)業(yè)集群在國內(nèi)行業(yè)的競爭力。項目的建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整的方向，對當?shù)剌S承企業(yè)的發(fā)展具有十分重要的意義。第十七章 項目風險分析本項目在建設(shè)實施、投產(chǎn)、管理等方面存在著資金籌措、技術(shù)、市場及管理等風險因素。一、技術(shù)風險本項目年檢測軸承、軸承配件等產(chǎn)品10000批次的目標，在保證檢測技術(shù)的先進性的同時，盡可能采用比較成熟的工藝技術(shù)，降低技術(shù)風險。如在企業(yè)運營過程中需進行技術(shù)改造，單靠項目承擔單位的技術(shù)力量是不夠的，應與技術(shù)合作單位通力合作，共同攻關(guān)，制定周密的計劃和方案。對在設(shè)備安裝、調(diào)試及投產(chǎn)后可能出現(xiàn)的問題要有思想準備，制定相應的對策，以減少因疏漏而帶來的技術(shù)風險。二、資金籌措的風險項目實施進度制定后，能否按照預期目標完成、按期竣工投產(chǎn)，產(chǎn)生影響的關(guān)鍵因素之一是在建設(shè)期內(nèi)資金能否按照使用計劃到位。否則將使項目進度拖延甚至擱淺，造成損失。因此從項目批準建設(shè)開始就制定周密的資金籌措計劃，個別環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，要有思想準備和應對措施，準備幾個較為可行的方案，以確保項目如期建設(shè)。三、管理風險本項目管理的風險主要是生產(chǎn)過程中質(zhì)量控制和最終產(chǎn)品質(zhì)量方面的風險。產(chǎn)品質(zhì)量是企業(yè)各方面工作的綜合反映。保證產(chǎn)品質(zhì)量必須從整體出發(fā)，運用科學的組織管理方法，全面考慮、統(tǒng)籌安排。因此有必要建立質(zhì)量保證體系，用系統(tǒng)工程的觀點對生產(chǎn)進行管理。企業(yè)能不能適應市場的需求，其產(chǎn)品質(zhì)量至關(guān)重要。建立一個完善高效的質(zhì)量保證體系，把企業(yè)全體職工、各部門、各環(huán)節(jié)的質(zhì)量管理活動都納入統(tǒng)一的質(zhì)量保證體系，使質(zhì)量管理工作制度化、標準化、程序化，從而有效的保證產(chǎn)品質(zhì)量，消除因管理上的疏漏而帶來的不必要的風險。四、項目的市場風險項目承辦單位應該首先通過對項目市場調(diào)研與分析，對設(shè)計風險、功能質(zhì)量風險、入市時機選擇風險和市場定位風險等進行細致防范，尤其對當?shù)厥袌龅娘L險進行徹底預防與控制。為此項目承擔單位應積極開拓本地及周邊市場，從而有效擴大服務(wù)市場份額。同時還應與用戶加強信息交流，及時反饋，只有這樣才能有效的避免本項目的市場風險。第十八章 結(jié)論與建議一、研究結(jié)論通過對本項目提出的背景、建設(shè)的必要性、有利條件、廠址選擇、市場分析、建設(shè)規(guī)模、工程技術(shù)方案、環(huán)境保護、財務(wù)評價、社會評價和風險分析等方面的研究分析，得出以下基本研究結(jié)論：本項目產(chǎn)品具有廣泛的市場需求，具有一定的市場競爭力，能夠滿足當?shù)剌S承生產(chǎn)企業(yè)對產(chǎn)品質(zhì)量檢測的需要，能夠促進當?shù)剌S承生產(chǎn)企業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級，項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策。本項目選擇國內(nèi)先進的檢測技術(shù)和檢測設(shè)備儀器，具有先進、可靠的特點。本項目場址選擇具有多方面的有利條件，具有比較好的公用工程基礎(chǔ)、供水、供電有充分的保證和很近的距離。項目服務(wù)于當?shù)剌S承加工企業(yè)，具有良好的經(jīng)濟效益，有助于促進當?shù)胤?wù)業(yè)的發(fā)展。二、建議本項目的實施在資金到位后立即實施，統(tǒng)籌安排，使項目盡快建成投產(chǎn)，同時項目建設(shè)單位要采取切實可行的措施，控制和規(guī)避風險，以實現(xiàn)預期的效益?？紤]到工程建設(shè)的周期和資金周轉(zhuǎn)的合理性，本項目在具體實施時宜采用以銷定產(chǎn)的策略，因此企業(yè)應在建設(shè)初期加大市場開發(fā)的力度。67