【正文】 案科學(xué)，是保證本項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營順利進(jìn)行的重要保證條件。表131 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排表序號(hào)項(xiàng) 目2015年2016年89101112123451項(xiàng)目可行性研究報(bào)告***2可行性研究報(bào)告審查及修改*********3初步設(shè)計(jì)*********4初步設(shè)計(jì)審查及修改，設(shè)備考察，設(shè)備訂貨，土建，施工準(zhǔn)備***************5施工圖設(shè)計(jì)******6施工圖設(shè)計(jì)審查及修改******7土建施工，工程安裝************8調(diào)試及試運(yùn)行***依據(jù)《中化人民共和國招投標(biāo)法》和《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)值規(guī)定》（國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)第3號(hào)令），本項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施階段的設(shè)計(jì)、建筑工程、安裝工程、監(jiān)理等采取招標(biāo)方式。表132 工程招標(biāo)情況一覽表項(xiàng)目招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式不采用招標(biāo)方式備注全部招標(biāo)部分招標(biāo)自行招標(biāo)委托招標(biāo)公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)勘察√設(shè)計(jì)√√建筑工程√√安裝工程√√監(jiān)理主要設(shè)備√√√重要材料√審核部門核準(zhǔn)意見說明：本工程建筑單位必須委托有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行公開公開招標(biāo)。 （批準(zhǔn)部門公章）招標(biāo)組織形式有自行招標(biāo)和委托招標(biāo)兩種形式。本項(xiàng)目業(yè)主自行招標(biāo)。招標(biāo)方式分為公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)兩種。本項(xiàng)目采用的招標(biāo)方式為公開招標(biāo)方式。對(duì)參與履行本項(xiàng)目的建、安裝等單位均要由項(xiàng)目單位進(jìn)行資格審查后，通過招標(biāo)方式確定。工程項(xiàng)目公開向社會(huì)發(fā)布招標(biāo)公告，委托當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)工程招標(biāo)部門進(jìn)行招投標(biāo)。設(shè)計(jì)招標(biāo)應(yīng)由對(duì)航空航天設(shè)計(jì)工作有豐富經(jīng)驗(yàn)的全國性甲級(jí)設(shè)計(jì)院參與。第十四章 投資估算及資金籌措 本項(xiàng)目規(guī)劃建設(shè)汽修車間1座、露天停車場1處、配件車間1座、辦公室和員工宿舍1棟、門衛(wèi)房1個(gè)。配套建設(shè)配電間、蓄水池、食堂等公用輔助設(shè)施。，總建筑面積1015m2，，廠區(qū)硬化面積400m2，廠區(qū)綠化面積200m2，其他105m2，鐵藝圍墻280m。 投資估算的依據(jù)⑴2015年甘肅省建筑工程、安裝工程概算定額白銀地區(qū)基價(jià)及類似工程估算指標(biāo)。⑵甘建價(jià)〔2001〕277 號(hào)文件，甘肅省建設(shè)廳“關(guān)于頒發(fā)《甘肅省工程 建設(shè)其它費(fèi)用項(xiàng)目組成》及有關(guān)文件匯編的通知”；2011年度民用建筑 工程設(shè)計(jì)概算建安造價(jià)調(diào)整指數(shù)；現(xiàn)行的調(diào)價(jià)文件。⑶財(cái)建〔2002〕394號(hào)文件，財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》的通知。⑷甘價(jià)服務(wù)〔2005〕229號(hào)文件，省物價(jià)局、省建設(shè)廳關(guān)于“建設(shè)工程 施工圖設(shè)計(jì)審查收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)問題”的通知。⑸計(jì)價(jià)格（1999）1283號(hào)文件，國家計(jì)委關(guān)于印發(fā)《建設(shè)項(xiàng)目前期 工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定》的通知。⑹發(fā)改價(jià)格〔2007〕670號(hào)文件，“國家發(fā)展改革委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知”。⑺計(jì)價(jià)格〔2002〕1980號(hào)文件，國家計(jì)委《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫 行辦法》。⑻甘肅省發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于建設(shè)工程交易中心交易服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)的批復(fù)。⑼關(guān)于降低部分建設(shè)項(xiàng)目收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范收費(fèi)行為等有關(guān)問題的通知（發(fā)改價(jià)格〔2011〕534 號(hào)）。⑽甘肅省發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于《甘肅省工程造價(jià)咨詢服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)的批復(fù)》。⑾《勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》。⑿甘肅省發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)評(píng)估咨詢服務(wù) 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的批復(fù)。⒀國家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)、國家環(huán)境保護(hù)總局聯(lián)合文件計(jì)價(jià)格〔2002〕125 號(hào)《關(guān)于規(guī)范環(huán)境影響咨詢收費(fèi)有關(guān)問題的通知》。 需要說明的問題⑴本估算不考慮漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。⑵基本預(yù)備費(fèi)按照工程費(fèi)用的8%計(jì)取。⑶本項(xiàng)目不涉及銀行貸款，無貸款利率。 項(xiàng)目建設(shè)總投資本項(xiàng)目總投資為119萬元，。建設(shè)投資構(gòu)成分析見表141。 表141 建設(shè)投資構(gòu)成分析表序號(hào)工程和費(fèi)用名稱估算價(jià)值 （萬元）投資比例（%）建筑工程設(shè) 備安裝工程 其它費(fèi)用合 計(jì)建設(shè)項(xiàng)目總投〔Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ+Ⅴ〕 建設(shè)投資〔Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ〕　　 Ⅰ工程費(fèi)用 1汽修車間 2配件車間 3露天停車場 4辦公室和員工宿舍 5門衛(wèi)房 6配電間 2 7蓄水池 8食堂 9道路及綠化場地 Ⅱ工程其他費(fèi)用 1項(xiàng)目前期費(fèi)用662土地費(fèi)用Ⅲ預(yù)備費(fèi)（8%） Ⅳ建設(shè)期貸款利息0Ⅴ鋪底流動(dòng)資金 投資比例（%） 100 本項(xiàng)目投資估算總額119萬元，建設(shè)單位自籌。 資金管理嚴(yán)格按照國家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目資本金的規(guī)定執(zhí)行。資金足額到位是保證項(xiàng)目如期完成的先決條件。在資金的使用上，要加強(qiáng)項(xiàng)目資金的財(cái)務(wù)管理與監(jiān)督，編制項(xiàng)目資金年度支出決算和項(xiàng)目竣工決算，合理調(diào)配使用，項(xiàng)目資金足額用于項(xiàng)目建設(shè)。要明確資金開支范圍，優(yōu)先用于主要教育設(shè)施建設(shè)，最大限度地發(fā)揮資金效益。要自覺接受國家、省、市對(duì)項(xiàng)目資金的管理和使用的監(jiān)督檢查，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律。項(xiàng)目資金實(shí)行封閉運(yùn)行。專戶儲(chǔ)存、專帳記載、?？顚Ｓ茫訌?qiáng)工業(yè)（機(jī)械制造）程預(yù)、決算制，資金使用與工程進(jìn)度相一致，項(xiàng)目工程質(zhì)量監(jiān)測領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收合格后下?lián)芙?jīng)費(fèi)。加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金使用的跟蹤檢查和運(yùn)行審計(jì)，嚴(yán)格財(cái)務(wù)制度，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。第十五章 效益分析 評(píng)價(jià)依據(jù) 根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）的要求，結(jié)合設(shè)計(jì)資料，選用近期類似工程擴(kuò)大指標(biāo)和市場價(jià)格進(jìn)行編制。 基本數(shù)據(jù) 生產(chǎn)規(guī)模及銷售價(jià)格 本項(xiàng)目年修理汽車2500輛，售出汽車配件6000件。按每輛車收取維修費(fèi)用1000元、每個(gè)配件平均價(jià)格50元計(jì)，本項(xiàng)目年?duì)I業(yè)收入為280萬元。 項(xiàng)目計(jì)算期 項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期10個(gè)月，評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)壽命為8年。 稅收情況 增值稅按國家相關(guān)規(guī)定讀取，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加分別為增值稅的7%和3%經(jīng)計(jì)算，正常年（第8年），。 財(cái)務(wù)效益預(yù)測 利潤測算 。 財(cái)務(wù)盈利能力分析%，%，大于設(shè)定基準(zhǔn)收益率，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可以被接受。30035050100150200250400450 圖151 財(cái)務(wù)盈利能力分析圖⑴投資利潤率是評(píng)價(jià)項(xiàng)目投資盈利能力的靜態(tài)指標(biāo)，表示計(jì)算期內(nèi)平均利潤總額與總投資之比，%。 ⑵通過全部財(cái)務(wù)凈現(xiàn)金流量計(jì)算，計(jì)算期內(nèi)，項(xiàng)目內(nèi)部收益率（所得稅后）%，靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）。 盈虧平衡分析 本項(xiàng)目以生產(chǎn)能力利用率表示達(dá)產(chǎn)年評(píng)價(jià)盈虧平衡點(diǎn)（BEP）%，%，即可實(shí)現(xiàn)保本經(jīng)營，表面本項(xiàng)目在生產(chǎn)經(jīng)營期具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，存在盈利的空間很大。 敏感性分析 本項(xiàng)目預(yù)測銷售收入、經(jīng)營成本和建設(shè)投資等因素變化對(duì)所得稅后全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響，可變因素變化幅度采取增加和減少5%與10%分別進(jìn)行敏感性分析，詳見敏感性分析表。 表151 敏感性分析表序號(hào)可變因素變化幅度財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率變化幅度財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率1正常情況0%0%2銷售收入+5%%+10%%5%%10%%3經(jīng)營成本+5%%+10%%5%%10%%4建設(shè)投產(chǎn)+5%%+10%%5%%10%%從上述敏感性分析表客運(yùn)看出，銷售收入的變化對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)最為敏感，其次是經(jīng)營成本，建設(shè)投資的變化對(duì)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)也有一定的影響。綜上所述，項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，將對(duì)行業(yè)的發(fā)展具有積極的示范與推廣作用，經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益顯著。 財(cái)務(wù)指標(biāo)項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)見表152。 表152 項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1融資前分析指標(biāo)融資前分析指標(biāo)⑴所得稅前項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）萬元項(xiàng)目投資回收期（年）年含建設(shè)期⑵所得稅后項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（i=12%）萬元項(xiàng)目投資回收期（年）年含建設(shè)期2融資后分析指標(biāo)年?duì)I業(yè)收入萬元280第10年利潤總額萬元年平均凈利潤萬元年平均投資利潤率%年平均投資利稅率%盈虧平衡點(diǎn)% 第十六章 可行性研究結(jié)論 綜合評(píng)價(jià)通過分析與調(diào)研，在某縣會(huì)師鎮(zhèn)東河村三十里鋪建設(shè)汽修部項(xiàng)目有著較為優(yōu)越的條件。項(xiàng)目建設(shè)符合《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》（2013年修正）鼓勵(lì)類。經(jīng)過研究認(rèn)為，本項(xiàng)目建成后主要經(jīng)營汽車維修和汽車配件銷售，將成為某縣汽車修理與維護(hù)行業(yè)一家標(biāo)志性的企業(yè)，從而能推動(dòng)第三產(chǎn)業(yè)在某縣的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的比重，將對(duì)某縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整產(chǎn)生一定的優(yōu)化作用，因而項(xiàng)目立項(xiàng)和實(shí)施是十分必要的。項(xiàng)目的實(shí)施符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策，是推動(dòng)白銀市某縣第三產(chǎn)業(yè)的重要舉措。 結(jié)論⑴項(xiàng)目建設(shè)完成后，將對(duì)某縣汽修服務(wù)行業(yè)產(chǎn)生巨大影響，具有廣闊的發(fā)展空間。⑵從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)看出，%。⑶從社會(huì)效益分析，本項(xiàng)目地處于集鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整地，可以帶動(dòng)白銀市某縣汽車修理與維護(hù)服務(wù)業(yè)的發(fā)展，項(xiàng)目經(jīng)營模式和規(guī)劃方案符合當(dāng)?shù)厥袌鲂枨蠛拖M(fèi)需求，給地區(qū)帶來經(jīng)較好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目每年實(shí)現(xiàn)銷售收入280萬元，可安排25名職工就業(yè)，同時(shí)拉動(dòng)相關(guān)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。本項(xiàng)目在設(shè)備及工程技術(shù)方案、廠址選擇、社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)境保護(hù)等各方面是可行的。 項(xiàng)目未來展望經(jīng)充分考察論證認(rèn)為，在在某縣會(huì)師鎮(zhèn)東河村三十里鋪建設(shè)汽修部項(xiàng)目，投資收益良好，社會(huì)貢獻(xiàn)突出。 建議⑴建議項(xiàng)目建設(shè)前重點(diǎn)做好有關(guān)各方的協(xié)調(diào)工作，降低管理成本，保證項(xiàng)目順利實(shí)施。⑵完善項(xiàng)目法人責(zé)任制、招標(biāo)投標(biāo)制和建設(shè)監(jiān)理制，保證工程質(zhì)量、進(jìn)度目標(biāo)和投資計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。⑶項(xiàng)目建設(shè)要堅(jiān)持節(jié)約用地原則，合理利用土地，盡快落實(shí)建設(shè)資金，確保工程如期建設(shè)投入運(yùn)營。⑷建議做好項(xiàng)目長期規(guī)劃，采用先進(jìn)管理、先進(jìn)技術(shù)、先進(jìn)設(shè)備，為進(jìn)一步發(fā)展打下堅(jiān)定基礎(chǔ)。⑸在企業(yè)現(xiàn)有市場的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大市場占有率，積極開拓市場，搞好經(jīng)營模式，為企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展奠定基礎(chǔ)。⑹本項(xiàng)目流動(dòng)資金需求量較大，需項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)和有關(guān)金融機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目建設(shè)初期就做出有序的安排。本項(xiàng)目建廠條件具備，技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)良好，建議資金到位后，盡快組織實(shí)施。附圖附件 1. 項(xiàng)目總平面布置圖 2. 其他 66