【正文】 投資。但進(jìn)度加快，盡快投入使用就能提高投資效益；另一方面，進(jìn)度加快，有可能影響施工質(zhì)量。相反，嚴(yán)格控制施工質(zhì)量就有可能影響施工進(jìn)度。因此，施工期間，必須全面、系統(tǒng)、科學(xué)地處理進(jìn)度、質(zhì)量和投資的關(guān)系，求得工期、質(zhì)量和投資三大控制的最佳效果。為保證工程質(zhì)量，節(jié)約建設(shè)投資，縮短建設(shè)周期，盡快發(fā)揮投資效益，根據(jù)國家相關(guān)政策，本項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、工程招投標(biāo)制、工程質(zhì)量監(jiān)理、監(jiān)督管理制。在工程實(shí)施過程中，推廣科學(xué)管理，以確保每一環(huán)節(jié)的進(jìn)度和質(zhì)量監(jiān)控能順利實(shí)施。項(xiàng)目工期的控制，主要分事前控制、事中控制和事后控制三個(gè)階段。項(xiàng)目工期的事前控制項(xiàng)目工期的事前控制，主要是指施工開始前，控制工期的準(zhǔn)備工作或稱工期預(yù)控。主要工作內(nèi)容有：1）編制或?qū)徍斯こ虒?shí)施總進(jìn)度計(jì)劃。2）編制或?qū)徍耸┕挝惶峤坏氖┕みM(jìn)度計(jì)劃和施工方案。3）審核材料、成品和設(shè)備采購的供應(yīng)計(jì)劃。4）及時(shí)向施工單位提供現(xiàn)場條件。5）按合同約定及時(shí)向施工單位提交設(shè)計(jì)圖紙。6）按合同約定及時(shí)向施工單位支付備料款。項(xiàng)目工期的事中控制項(xiàng)目工期的事中控制是指工程施工過程中進(jìn)行的控制，是施工進(jìn)度計(jì)劃能否付諸實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵過程，具體工作有：1）建立現(xiàn)場辦公制度，檢查工程進(jìn)度，審查施工單位月報(bào)進(jìn)度報(bào)告，全過程實(shí)施監(jiān)理制度。2）按合同約定，在質(zhì)檢人員、驗(yàn)收人員配合下及時(shí)進(jìn)行工程量驗(yàn)收。3）完成有關(guān)進(jìn)度，計(jì)量方面的簽證，支付工程進(jìn)度款。4）及時(shí)進(jìn)行隱蔽工程驗(yàn)收、簽證。5）組織、監(jiān)督開好監(jiān)理例會(huì)或現(xiàn)場協(xié)調(diào)會(huì)，現(xiàn)場及時(shí)解決施工中出現(xiàn)的重大問題。項(xiàng)目工期的事后控制項(xiàng)目工期的事后控制是指完成整個(gè)施工任務(wù)后進(jìn)行的控制工作，具體內(nèi)容有：1）及時(shí)組織工程竣工驗(yàn)收。2）處理工程中的遺留問題和竣工時(shí)提出的問題。3）整理工程進(jìn)度、質(zhì)量等技術(shù)資料，并分類建檔。按現(xiàn)代企業(yè)制度建立科學(xué)的生產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)，所設(shè)機(jī)構(gòu)能滿足以下要求：1）能充分調(diào)動(dòng)職工的生產(chǎn)積極性；2）能有效地組織和指揮生產(chǎn)；3）能安全地進(jìn)行生產(chǎn)并注重環(huán)境保護(hù)；項(xiàng)目定員80人。 其中： 管理人員 8人 技術(shù)人員 55人 業(yè)務(wù)人員 6人 銷售人員 11人所有員工必須先進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，受培訓(xùn)人員必須達(dá)到熟悉生產(chǎn)工藝及主要設(shè)備性能，掌握操作規(guī)程和安全技術(shù)規(guī)程?？己撕细窈蟛拍苌蠉彙Ｋ猩a(chǎn)人員必須進(jìn)行安全教育，提高安全生產(chǎn)意識(shí)。第十章 項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃本項(xiàng)目的建設(shè)將嚴(yán)格按照國家規(guī)定的程序進(jìn)行，首先編報(bào)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，及建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評價(jià)報(bào)告和勞動(dòng)安全評價(jià)報(bào)告，經(jīng)審查批準(zhǔn)后據(jù)此進(jìn)行設(shè)計(jì)工作，設(shè)計(jì)分初步設(shè)計(jì)和施工圖兩個(gè)階段進(jìn)行，設(shè)計(jì)文件審查批準(zhǔn)后，按施工圖設(shè)計(jì)進(jìn)行施工建設(shè)。根據(jù)建設(shè)單位要求和加快建設(shè)進(jìn)度，爭取早日建成本項(xiàng)目，充分發(fā)揮其社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的迫切要求，參考類似工程項(xiàng)目的建設(shè)周期，初步確定本項(xiàng)目建設(shè)周期的總時(shí)間為36個(gè)月。本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期36個(gè)月，安排如下：（1）可行性研究階段及審批3個(gè)月（2017年 1 月~ 2017 年3 月）（2）籌集資金階段及招標(biāo) 3個(gè)月（ 2017 年 4 月~ 2017 年 6 月）（3）設(shè)計(jì)、準(zhǔn)備階段 3個(gè)月（ 2017 年 7 月~ 2017 年 9 月）（5）工程施工 12個(gè)月（ 2017 年 10 月~ 2018 年 10 月）（6）設(shè)備安裝 1個(gè)月（ 2018 年 11 月）（7）竣工驗(yàn)收 1個(gè)月（ 2018年 12 月）（8）后期發(fā)展 12個(gè)月（2019年12月）進(jìn)度計(jì)劃表如下所示：項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表　　　 年建設(shè)階段201720182019 1~3月4~6 月7~9 月20110 ~20110月11月12月1~12月調(diào)研、收集資料、規(guī)劃方案　　　　　　招標(biāo)、籌集資金　　　　　　設(shè)計(jì)、準(zhǔn)備　　　　　　項(xiàng)目建設(shè)階段　　　　　　設(shè)備安裝竣工驗(yàn)收總結(jié)試營業(yè)及后期發(fā)展　　　　　　 廠址準(zhǔn)備廠址及排水主干管位置、走向確定后，即著手進(jìn)行土地征用工作。然后進(jìn)行場地測量定位、工程地質(zhì)勘察、工程設(shè)計(jì)、場地“三通一平”等工作，隨后施工單位進(jìn)駐施工現(xiàn)場，進(jìn)行施工圍墻的施工。 排水系統(tǒng)完善園廠區(qū)的排水管網(wǎng)的規(guī)劃、設(shè)計(jì)工作應(yīng)盡快完成，并應(yīng)安排園區(qū)的建設(shè)同步施工。按照啟動(dòng)區(qū)控制詳規(guī)的要求，按照雨污分流的要求確定污水管網(wǎng)的布置。本項(xiàng)目工程對參與履行項(xiàng)目的供貨、設(shè)計(jì)、施工安裝等單位均要進(jìn)行必要的資格審查，并應(yīng)將審查程序與結(jié)果等形成書面報(bào)告存檔備案。土建施工單位的選擇，由項(xiàng)目執(zhí)行單位進(jìn)行資格審查后，通過招標(biāo)方式最后確定。設(shè)備安裝與電氣自動(dòng)控制的安裝應(yīng)選擇專業(yè)安裝施工單位。項(xiàng)目執(zhí)行單位進(jìn)行資格審查后，通過招標(biāo)方式確定，設(shè)備的安裝必須在專家的指導(dǎo)下進(jìn)行，有關(guān)設(shè)備安裝與調(diào)試的詳細(xì)資料與供貨清單應(yīng)在設(shè)備到貨前提供。設(shè)備的安裝必須按照國家現(xiàn)行的專業(yè)技術(shù)規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。設(shè)備調(diào)試必須由技術(shù)專家指導(dǎo)進(jìn)行。配套設(shè)備的調(diào)試可根據(jù)有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，或由供貨單位派人進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)。試運(yùn)轉(zhuǎn)工作由設(shè)計(jì)單位、安裝單位共同參加。試運(yùn)轉(zhuǎn)工作人員上崗前必須經(jīng)過技術(shù)培訓(xùn)，并進(jìn)行技術(shù)考核。有關(guān)調(diào)試設(shè)備、通過試運(yùn)轉(zhuǎn)以及驗(yàn)收等項(xiàng)工作的技術(shù)文件有檔備查。對建設(shè)和管理人員進(jìn)行有計(jì)劃的培訓(xùn)工作，是保證修理園區(qū)運(yùn)行順利提高管理水平的必要手段，是必須引起重視的問題。人員培訓(xùn)重點(diǎn)有：提高項(xiàng)目執(zhí)行管理人員的業(yè)務(wù)水平，充分熟悉設(shè)計(jì)圖紙和設(shè)備型號及性能，以保證項(xiàng)目的順利執(zhí)行。對項(xiàng)目管理的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，加強(qiáng)他們在執(zhí)行工程項(xiàng)目中的能力。對生產(chǎn)管理操作人員進(jìn)行上崗前的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，提高管理和操作水平，保證項(xiàng)目建成后能正常運(yùn)行。管理人員及生產(chǎn)操作人員不但要熟知本崗位的工作而且要了解修理廠全部流程的性能、狀態(tài)等，以提高對本崗位工作的重視程度。第十一章 投資估算及資金來源工程投資估算：u 本工程估算項(xiàng)目總投資為2980萬元。u 其中：工程費(fèi)用（一類費(fèi)用）：u 建設(shè)工程其他費(fèi)用： u 預(yù)備費(fèi)： 100萬元u 流動(dòng)資金： 90萬元u 土地使用費(fèi)按占地70畝，租地費(fèi)共計(jì)280萬元/20年。u 流動(dòng)資金按成本分項(xiàng)詳估法計(jì)算為90萬元。項(xiàng)目投資估算表表一　　　　　單位：萬元序號工程及費(fèi)用名稱估 算 價(jià) 值 （萬元）建筑工程費(fèi)設(shè)備購置費(fèi)安裝工程費(fèi)其他費(fèi)用總值1工程費(fèi)用 生產(chǎn)車間及辦公樓 　　　 配件中心　　　 職工宿舍及食堂　　　 場區(qū)硬化　　　 綠化　　　大門 　　　管網(wǎng)建設(shè) 　 　 機(jī)器設(shè)備　　　2工程其他費(fèi)用　　　 土地使用費(fèi)　　　 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)　　　 前期準(zhǔn)備費(fèi)　　　建設(shè)單位管理費(fèi)　　　 辦公及生活家具購置費(fèi)　　　 生產(chǎn)人員培訓(xùn)費(fèi)　　　 3預(yù)備費(fèi)　　　 4流動(dòng)資金　　　5總資金　　　　 資金來自企業(yè)自籌、政府撥款及銀行貸款。第十二章 經(jīng)濟(jì)評價(jià) 編制依據(jù)本工程經(jīng)濟(jì)評價(jià)按照國家計(jì)委、建設(shè)部“計(jì)投資[1993]530號文件”及國家有關(guān)文件的精神，根據(jù)國家計(jì)劃委員會(huì)、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)(第二版)》的要求，參照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)應(yīng)用講座》、《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》、《投資項(xiàng)目可行行研究指南》并結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行編制。財(cái)務(wù)評價(jià)是根據(jù)國家現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度和價(jià)格的條件下，從排水管理機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)角度分析、測算項(xiàng)目的費(fèi)用及效益，考察項(xiàng)目的獲利能力、償還能力和外匯效果等財(cái)務(wù)狀況，以判別項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性。 財(cái)務(wù)評價(jià)u 項(xiàng)目計(jì)算期：依據(jù)項(xiàng)目使用期較長的特點(diǎn)，項(xiàng)目計(jì)算期按20年計(jì)算，其中建設(shè)期1年，運(yùn)營期19年。u 能源消耗費(fèi)：，；水費(fèi)按全年用水量為2920m3，單價(jià)按 元/m3計(jì)算；u 工資及福利費(fèi)：全廠定員80人，42000元/。u 修理維護(hù)費(fèi)：折舊費(fèi)%= 萬元u 固定資產(chǎn)折舊：取殘值率為5%，建筑物按照50年計(jì)算，設(shè)備按照15年計(jì)算。采用直線折舊法計(jì)算，折舊費(fèi)為 萬元。u 所得稅：按利潤總額的25%計(jì)算。u 所需總成本詳見附表《總成本費(fèi)用表》。u 項(xiàng)目總投資估算為2980萬元。u 資金來源為：企業(yè)自籌 萬元：政府撥款 萬元：銀行貸款 萬元。u 詳見附表投資計(jì)劃與資金籌措表。對于該項(xiàng)目，以往工作情況進(jìn)行預(yù)測。財(cái)務(wù)平衡及財(cái)務(wù)盈利性分析財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表系將全部投資或自籌資金作為計(jì)算基礎(chǔ)，用于計(jì)算全部投資所得財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(FNPV)及投資回收期等評價(jià)指標(biāo)，考察項(xiàng)目全部投資及自有資金的盈利能力。損益表反映項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，各年利潤額、所得稅及稅后利潤的分配情況，用以計(jì)算投資利潤率和資本金利潤率等指標(biāo)。各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見下表：財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表項(xiàng)目計(jì)算值稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值稅前投資回收期投資利潤率%投資利稅率%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率反映項(xiàng)目以每年的凈收益歸還投資以后，所能獲得的最大投資利息率。財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率是建設(shè)項(xiàng)目評價(jià)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率指標(biāo)的基準(zhǔn)判據(jù)，是行業(yè)內(nèi)投資資金的邊界收益率。本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率大于基準(zhǔn)收益率10%，凈現(xiàn)值大于0；全部投資的靜態(tài)回收期小于行業(yè)基準(zhǔn)值，說明項(xiàng)目投資能夠在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)得到回收。據(jù)此判定項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。不確定分析工程項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)所采用的數(shù)據(jù)，除來源于現(xiàn)行的切合實(shí)際的資料外，尚存在一定程度的不確定性。為分析不確定因素對財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)的影響程度，需進(jìn)行敏感性分析。敏感性分析的目的是找出項(xiàng)目的敏感因素，并確定其敏感程度，已預(yù)測項(xiàng)目承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合本項(xiàng)目的具體情況，確定固定資產(chǎn)投資、水價(jià)及經(jīng)營成本三個(gè)要素，變化幅度為177。20%、177。15%、177。10%、和177。5%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度見敏感性分析數(shù)據(jù)表及格敏感性分析圖:敏感性分析數(shù)據(jù)表分析因素財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)變動(dòng)因素20%15%10%5%基本值5%10%15%20%固定資產(chǎn)投資經(jīng)營成本收入狀況計(jì)算結(jié)果表明：銷售收入的變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響較大，因此制定合理的排放收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是項(xiàng)目可行的關(guān)鍵，同時(shí)也應(yīng)控制固定資產(chǎn)投資和降低經(jīng)營成本。經(jīng)濟(jì)評價(jià)結(jié)論通過財(cái)務(wù)各項(xiàng)綜合分析，%，高于基準(zhǔn)收益率10%，在計(jì)算期內(nèi)能夠按規(guī)定收回投資，表明項(xiàng)目有償還能力；根據(jù)不確定分析，項(xiàng)目具有抗風(fēng)險(xiǎn)能力，因此項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可行。項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價(jià)可行，效益顯著，因此本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是可行的。第十三章 結(jié)論項(xiàng)目的建設(shè)從經(jīng)濟(jì)效益分析，項(xiàng)目盈利狀況良好，抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，并隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，城市汽車保有量的迅速增加，企業(yè)的營業(yè)收入也必將增加。從社會(huì)效益分析，隨著汽車數(shù)量的不斷增加，汽車修理已經(jīng)成為社會(huì)中不可或缺的組成部分。同時(shí)，項(xiàng)目的建設(shè)能夠拓寬當(dāng)?shù)氐木蜆I(yè)渠道，改善當(dāng)?shù)氐木蜆I(yè)環(huán)境，為當(dāng)?shù)氐哪贻p人提供新的就業(yè)機(jī)會(huì)；為農(nóng)民的閑置土地和低產(chǎn)值土地增加穩(wěn)定收入；能有效減輕現(xiàn)有零散分布的不規(guī)范汽車修理店給城市道路運(yùn)輸管理、城市市容市貌管理方面帶來的巨大壓力。在項(xiàng)目的建設(shè)的技術(shù)分析，可知：交通方便，車流量大，利于企業(yè)的經(jīng)營建設(shè)，基礎(chǔ)設(shè)施齊全，利于項(xiàng)目的建設(shè)；不會(huì)造成環(huán)境污染，起到環(huán)境的保護(hù)作用；勞動(dòng)資源豐富，利于企業(yè)員工的雇傭。綜上分析，項(xiàng)目的建設(shè)無論是經(jīng)濟(jì)效益還是社會(huì)效益都是可行的。 59