【正文】 目年耗水8908噸，；本項(xiàng)目綜合能耗2598噸標(biāo)準(zhǔn)煤。該項(xiàng)目工業(yè)增加值6168萬元,。 　　 　　　 能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)表能源名稱計(jì)量單位實(shí)物量折合標(biāo)準(zhǔn)煤（噸標(biāo)煤）電萬kWh800水噸8908合計(jì)2598 能源管理 能源管理機(jī)構(gòu)根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門能源管理方針規(guī)定：本項(xiàng)目能源管理組織設(shè)車間和重點(diǎn)耗能班組二級(jí)管理。車間由一名副主任分管工作，負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)節(jié)能的方針、政策、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、定期檢查車間能源利用和能源經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成的情況。由車間統(tǒng)計(jì)員兼職負(fù)責(zé)車間用能、節(jié)能情況匯總，向企業(yè)主管部門上報(bào)能源統(tǒng)計(jì)報(bào)表，掌握車間能源消耗情況，編制車間能源消耗平衡表，計(jì)算節(jié)能、能耗指標(biāo)及能量平衡。由一名質(zhì)量檢查員兼職能源計(jì)量器具管理，負(fù)責(zé)對(duì)計(jì)量器具的配置、維護(hù)和檢測(cè)。在重點(diǎn)耗能班組設(shè)兼職節(jié)能員，負(fù)責(zé)班組日常節(jié)能工作。 能源計(jì)量器具本項(xiàng)目根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，能源計(jì)量器具形成二級(jí)計(jì)量體系（包括廠三級(jí)）。能源計(jì)量檢測(cè)器具配置表種 類名 稱二級(jí)計(jì)量三級(jí)計(jì)量配備率電 表10095％水 表10095檢測(cè)率電 力100100％水 量10095第九章 企業(yè)組織和勞動(dòng)定員 企業(yè)組織公司實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)有總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)室、采購(gòu)部、人力資源部及生產(chǎn)部等職能部門，建立安全生產(chǎn)委員會(huì)及人力資源委員會(huì)。完全按現(xiàn)代企業(yè)管理制度運(yùn)作?？偨?jīng)理技術(shù)部生產(chǎn)部辦公室財(cái)務(wù)部營(yíng)銷部檢測(cè)車間生產(chǎn)車間技術(shù)管理設(shè)備管理財(cái)務(wù)管理倉庫管理供應(yīng)銷售后勤行政質(zhì)檢部 工作制度全年生產(chǎn)12個(gè)月，工作日為300天，采用二班制工作為主，每班有效作業(yè)時(shí)間為8小時(shí)。 勞動(dòng)定員本項(xiàng)目實(shí)施后企業(yè)勞動(dòng)員工200人，其中管理人員10人，技術(shù)人員30人，普通工人160人。各類勞動(dòng)人員數(shù)量見下表：人員分類人數(shù)所占比例管理人員105%技術(shù)人員3015%工人16080%合計(jì)200100% 員工來源招聘大、中專畢業(yè)生；招聘同行業(yè)中下崗職工；聘用社會(huì)專業(yè)技術(shù)人才；可以適當(dāng)照顧福利人員。 員工培訓(xùn)為了使設(shè)備的性能充分發(fā)揮出來，必須加以嚴(yán)格的培訓(xùn)。培訓(xùn)的內(nèi)容主要如下：培訓(xùn)對(duì)象：主要是技術(shù)人員和生產(chǎn)操作人員。培訓(xùn)目標(biāo)：通過培訓(xùn)達(dá)到明確崗位職責(zé)，熟悉各項(xiàng)規(guī)范和要求。培訓(xùn)內(nèi)容：公司內(nèi)部規(guī)章制度，崗位責(zé)任制，安全操作規(guī)程、工藝技術(shù)要求，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)備使用與維修等、產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和檢測(cè)方法、生產(chǎn)全過程質(zhì)量控制與管理。培訓(xùn)地點(diǎn)：本公司，未使用過的設(shè)備由設(shè)備銷售商進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)。第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議 項(xiàng)目建設(shè)的基本要求和總安排本項(xiàng)目實(shí)施要求在穩(wěn)妥、可靠的前提下，盡可能加快工程實(shí)施進(jìn)度。根據(jù)各項(xiàng)工作所需時(shí)間，參考同類項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，計(jì)劃用24個(gè)月時(shí)間完成()。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)及資金籌措情況，項(xiàng)目的具體實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃如下：項(xiàng)目報(bào)批 　　 2012年4月 ～ 2012年6月土地征用 2012年7月 ～ 2012年9月施工圖設(shè)計(jì) 2012年10月 ～ 2012年12月廠房建設(shè) 2013年1月 ～ 2013年7月設(shè)備選購(gòu) 2013年5月 ～ 2013年7月設(shè)備安裝、調(diào)試 2013年7月 ～ 2013年9月人員培訓(xùn) 2013年10月 ～ 2013年12月試生產(chǎn) 2014年1月 ～ 2014年2月 竣工投產(chǎn) 2014年3月第十一章 投資估算及資金籌措 概述 本項(xiàng)目為某工貿(mào)有限公司年產(chǎn)800萬輛環(huán)保購(gòu)物車生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，項(xiàng)目計(jì)劃總投資為14260萬元。 編制方法 工程按有關(guān)概算指標(biāo)進(jìn)行估算。 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)根據(jù)設(shè)備現(xiàn)行價(jià)格估算，設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)、安裝費(fèi)按照機(jī)械工業(yè)工程建設(shè)概預(yù)算編制辦法及規(guī)定進(jìn)行編制。 勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、職工培訓(xùn)費(fèi)、預(yù)備費(fèi)等按有關(guān)規(guī)定計(jì)取。 投資估算 固定資產(chǎn)投資 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資13050萬元，其中，建筑工程3860萬元，設(shè)備及安裝費(fèi)用6556萬元；其他費(fèi)用2160萬元(含征地費(fèi)2000萬)，預(yù)備費(fèi)305萬，建設(shè)期利息169萬元（%）。投資估算詳見下表。 投 資 估 算 表 單位：萬元序號(hào)工程費(fèi)用名稱建筑設(shè)備安裝其他合計(jì)占總值工程購(gòu)置工程費(fèi)用（%）一、工程費(fèi)用38606310246　10416生產(chǎn)設(shè)備　5500220　5720　運(yùn)輸設(shè)備　1500　150　檢測(cè)包裝設(shè)備2108218公用設(shè)施　45018　468　土建工程3860 　　　3860　二、其他費(fèi)用　　　21602160征地費(fèi)用　　　2000 2000　職工培訓(xùn)費(fèi)　　　2020　聯(lián)合試車費(fèi)　　　3535　工程設(shè)計(jì)費(fèi)　　　4545　前期工程費(fèi)　　　6060　三、預(yù)備費(fèi)用　　　305305基本預(yù)備費(fèi)用　　　305305　四、建設(shè)期利息　　169169合 計(jì)38606310246263413050 流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金用量按項(xiàng)目正常生產(chǎn)年份所需的經(jīng)營(yíng)成本及全部流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)天數(shù)進(jìn)行推算，經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目形成年產(chǎn)800萬輛環(huán)保購(gòu)物車的生產(chǎn)能力，預(yù)計(jì)需流動(dòng)資金1210萬元，其中鋪底流動(dòng)資金363萬元。 資金籌措本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資13050萬元，其中企業(yè)自籌8050萬元，銀行貸款5000萬元，流動(dòng)資金1210萬元全為企業(yè)自有資金，建設(shè)期固定資產(chǎn)投資貸款利息由企業(yè)自籌解決。第十二章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 生產(chǎn)綱領(lǐng)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，可形成年產(chǎn)800萬輛環(huán)保購(gòu)物車的生產(chǎn)能力。 產(chǎn)品成本測(cè)算(1)原輔材料：根據(jù)產(chǎn)品物料消耗水平及材料價(jià)格進(jìn)行估算。(2)燃料及動(dòng)力：根據(jù)同類型企業(yè)近年消耗燃料動(dòng)力費(fèi)用水平按指標(biāo)估算。(3)工資及福利費(fèi)：參照目前的工資水平并考慮一定的物價(jià)指數(shù)及工資增長(zhǎng)因素進(jìn)行測(cè)算。(3)折舊及攤銷：無形資產(chǎn)為直線折舊法按40年計(jì)算，房屋建筑為直線折舊法按20年計(jì)算，設(shè)備為直線折舊法按10年計(jì)算，殘值預(yù)留均為5%。新增遞延資產(chǎn)按5年攤銷。(4)修理費(fèi)按年折舊額的15％計(jì)算。(5)財(cái)務(wù)費(fèi)用：按財(cái)務(wù)制度規(guī)定，將生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期發(fā)生的長(zhǎng)期貸款利息、流動(dòng)資金借款利息以財(cái)務(wù)費(fèi)用的形式計(jì)入成本。 (6)管理費(fèi)和銷售費(fèi)：分別按年銷售收入的1%%計(jì)算。 (7)本項(xiàng)目正常年的總成本費(fèi)用為12052萬元，其中固定成本為1715萬元，可變成本為10337萬元，經(jīng)營(yíng)成本為10955萬元。成本測(cè)算詳見下表序號(hào)項(xiàng) 目 名 稱金 額（萬元）備 注1原材料及輔助材料91002燃料能源8833工資及附加4924折舊和攤銷費(fèi)9355修理費(fèi)1286財(cái)務(wù)費(fèi)用1637管理費(fèi)1608銷售費(fèi)1929總成本費(fèi)用1205210固定成本171511可變成本1033712經(jīng)營(yíng)成本10955 新增銷售收入、利潤(rùn)、稅金測(cè)算 銷售收入項(xiàng)目年產(chǎn)800萬輛環(huán)保購(gòu)物車，銷售價(jià)格按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格計(jì)取，正常年銷售收入為16000萬元。 銷售稅金及附加城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加按增值稅的5%和3%計(jì)取，經(jīng)計(jì)算正常年份增值稅為875萬元，銷售稅金及附加為70萬元。 利潤(rùn)及所得稅項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，正常生產(chǎn)年份新增利潤(rùn)總額3878萬元。按25%的稅率交納所得稅為969萬元，即稅后利潤(rùn)為2909萬元。 盈虧平衡分析項(xiàng)目生產(chǎn)能力的盈虧平衡計(jì)算如下：年固定成本＝31%年銷售收入－年可變成本－年銷售稅金B(yǎng)EP＝ 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)評(píng)價(jià)(1)總投資 14260萬元其中：固定資產(chǎn)投資 13050萬元流動(dòng)資金 1210 萬元(2)正常年份銷售收入 16000萬元(3)正常年份利潤(rùn)總額 3878萬元(4)正常年份銷售稅金及附加 70萬元(5)投資利潤(rùn)率 27%(6)投資利稅率 34%(7)銷售利潤(rùn)率 24%(8)銷售利稅率 30%(9)靜態(tài)投資回收期 　(含建設(shè)期24個(gè)月)(10)動(dòng)態(tài)投資回收期 (含建設(shè)期24個(gè)月)(11)固定資產(chǎn)貸款償還期 (12)盈虧平衡點(diǎn)生產(chǎn)能力利用率 31%計(jì)算表明，項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的31%，也就是產(chǎn)量達(dá)到248萬輛環(huán)保購(gòu)物車，企業(yè)即可保本，說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論根據(jù)上述分析，項(xiàng)目實(shí)施后，新增銷售收入16000萬元；新增增值稅為875萬元；銷售稅金附加為70萬元；新增利潤(rùn)總額為3878萬元。投資利潤(rùn)率、投資利稅率、稅后收益率和投資回收期分別為27%、34% 、19% ，因此本項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)上是較為可行的。