【正文】 經(jīng)考核擇優(yōu)錄取，發(fā)放試用通知書，抖。236。IE上街，并不定期加強學(xué)習(xí)專業(yè)知識、安全知識、防火防路等有關(guān)知識。第十一章項目實施計劃11 1 項目實施階段和建設(shè)周期11 1 1 項目建設(shè)實施原則本項目在建設(shè)實施過程中，應(yīng)科學(xué)規(guī)劃、功能分區(qū)、整體布局、自然建筑和諧質(zhì)麓保證、建設(shè)上品位的原則，認(rèn)識組織實施項目建設(shè)方案。11 1 2 項目實施內(nèi)容(1)項目前期工作2 項目申請報告、編制可行性研究報告審批、批復(fù)立項、招投標(biāo)、設(shè)施設(shè)計建設(shè)。(2) 勘察設(shè)計2 景區(qū)測量勘察、環(huán)欖規(guī)劃、效果設(shè)計及審批、施工閣設(shè)計。(3) 施工:配件設(shè)備的采購、內(nèi)外各項協(xié)作關(guān)系、組織土建施。doc88 回Q + ‘ 42 I 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@。白工、安裝與調(diào)試等。(4)飛行器購置、配套服務(wù)裝置、航線、飛行高程測試等。(5) 試飛行工程驗收。11 1 3 項目建設(shè)期第一期為項目勘測設(shè)計期第二期為項目建設(shè)施工期第十二章項目招標(biāo)方案42工程建設(shè)質(zhì)蠢好壞直接影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益，為了防范建設(shè)中的違法行為，保護(hù)投資者利益，根據(jù)招標(biāo)法制訂本招標(biāo)方案。12 1 招標(biāo)組織形式本項目招標(biāo)鑒于項目法人單位不具備自行招標(biāo)的能力，該項目的招標(biāo)活動委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代理機構(gòu)辦理。12 2 投標(biāo)、開標(biāo)、評標(biāo)和中標(biāo)程序本項目質(zhì)量要求高，根據(jù)項目建設(shè)的要求及規(guī)模，在招標(biāo)過程中必須遵守如下程序=(1)項目經(jīng)上級主管部門批復(fù)同意后，在指定媒體上發(fā)布招標(biāo)公告。(2) 在招標(biāo)文件開始發(fā)出之日起30 日內(nèi)，具有承擔(dān)項目投標(biāo)能力的法人或者其它組織都可以投標(biāo)，投標(biāo)入少于3 人時，應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行投標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對招標(biāo)內(nèi)容提出實質(zhì)性要求和條件做出規(guī)定，招標(biāo)項目屬于建筑施工的，招標(biāo)文件的內(nèi)容還包括項目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡歷、業(yè)績和擬完成招標(biāo)項目的機械設(shè)備。本項目不接受聯(lián)合。doc88 回Q + ‘扭! s 39。T m l噩l 錦iii 囹I 有理素菇、@。白43投標(biāo)。(3) 濟(jì)標(biāo)按照《中華人民興和國招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。(4) 開標(biāo)時由項目承辦單位主持，邀}青所有投標(biāo)人參加， 由招標(biāo)人委托公證機構(gòu)檢查公證。(5) 中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力。若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項目應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任，自中標(biāo)通知書發(fā)出30 日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件項目承辦單位和中標(biāo)人鑒訂書商合同，中標(biāo)人不得向他入轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項目， 不得將中標(biāo)項目肢解后向別人轉(zhuǎn)讓。12 3 評標(biāo)委員會人員組成和資質(zhì)為確保項目的公開、公正，車。項目全部采用公開招標(biāo)的方式，對vf委會人員組成和資質(zhì)要求如下=(1)濟(jì)標(biāo)委會由項目的承辦單位的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方雨的專家組成，評標(biāo)委員會主任由專家臨時推選。 評標(biāo)委員會采用單數(shù)制，鼓低不少于5 人，并且經(jīng)濟(jì)技術(shù)等方麗的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。(2) 評棟委員會成員資格要求: 評委會成員在副高工(副教授〉級以上、從事本專業(yè)至少8 年以上，對本工程項目有深入的研究，并且職業(yè)道德良好、與投標(biāo)單位無任何利害關(guān)系。評委會成員應(yīng)當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)、遵守職業(yè)道德，對所提出的沂審。氈39。見承擔(dān)個人責(zé)任。doc88 回第十三章投資估算和資金籌措13 1 投資估算，13 1 1 院定投資估算(1)投資估算編制依據(jù)① m\l省建筑工程概稱定額》②HN 省安裝預(yù)算定額》③《通信工程?it用材料預(yù)算價格》④《川省市政工程費用定額》( 2 ) 項目投資估算范圍Q + ‘ 44 { S 39。T m l噩l 錦iii 囹I 有理素菇、@ 。白44①景區(qū)主要建設(shè)項目: 引景大門、山門、生態(tài)停車場、游客服務(wù)中心、購物中心、星級公廁。購置直升機、職工宿舍、職工餐廳、運輸車輛、油庫、停車場、綜合樓、綜合機庫、航材庫、熔臺、休閑長廊、觀景臺、氣象觀測站。@基礎(chǔ)設(shè)施工程: 道路工程、供配電工程、通訊工程、給排水工程、環(huán)境綠化工程、水土保持工程等。( 3 ) 固定資產(chǎn)投資調(diào)節(jié)稅估算= 國家現(xiàn)行規(guī)定暫停征收投資方向調(diào)節(jié)稅，在此不做考慮。(4)闊定資產(chǎn)投資估算內(nèi)容: 陸| 定資產(chǎn)投資由靜態(tài)和動態(tài)投資兩部分組成。靜態(tài)投資包招土建、設(shè)備、安裝工程及基本預(yù)備費。 動態(tài)投資包插價差預(yù)備費、鬧定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅。鬧定資產(chǎn)投資經(jīng)J+~ ~ n ，r r、:: :。二。doc88 回Q + ‘ 45 ! 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@ 。白4S13 1 3 流動資金估算該項目正常年需流動資金1 800 萬元。13 1 4 項目總投資項目總投資= 1重| 定資產(chǎn)投資+全部流動資金+全部費用=12000 萬7G。13 1 5 投資估算分析本項目投資估算表1予號項目1 總投資2 固定資產(chǎn)投資2 1 1主11 機2 2 建筑~L 程2 3 配電二l 程2 4 安裝立起2 5 污水處理費用2 6 基本預(yù)備，費3 其它4 流動資金13 2 資金籌措13 2 1 資金來源投資額(萬元〉12000936028084867 2187 293 64689368401800本項目總投資12000 萬元，自費事和招商引資。13 2 2 資金運籌計劃百分比價)100%78部30%52部2%1%5電10%7%15%項目建設(shè)投資期為二年，建設(shè)投資全部二年投入完成。流動資金按景區(qū)游客的地長逐年投入。第十四章經(jīng)濟(jì)和社會效益分析山斗39。川。doc88 回Q + ‘ 4amp。 I 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@ 。白46本項目經(jīng)營收入屬綜合性l段， 由于景區(qū)主體飛行器成本商、營運收入低， 故需有相關(guān)一些附屬項目體系的支撐，因此門臻、機裂、餐廳、旅游產(chǎn)品等綜合收入為本景區(qū)的經(jīng)營總收入。在不斷擴(kuò)大市場、稍加飛機竅，最后達(dá)到j(luò) 以飛機為主體的綜合收入，實現(xiàn)本瑣目經(jīng)濟(jì)效益的最終目的。在不斷加強建設(shè)、完善景區(qū)服務(wù)設(shè)施、提高服務(wù)質(zhì)蠢、改善和美化環(huán)境的同時，本景區(qū)生態(tài)文化所將來的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和雙重豐收。經(jīng)估算本項目正常年收入合計為4628 萬元，其中門票收入按16 萬人次/年，每人按55 元計，年可收入880 萬元，人均消費200 元，年收入3200 萬元。按旅游總?cè)藬?shù)10%登機消費，人均機祟300 元，機丟在總收入480 萬元/年。航拍、r一告及其它收入約:60 萬元，停車收入按大巴車、中巴車、小車合計收入8 萬元/年。經(jīng)計算景區(qū)一期營業(yè)綜合收入約為: 4628 萬元。14 2 成本估算14 2 1 成本估算依據(jù)(1)外購力價格按現(xiàn)行實際價格為主事礎(chǔ)，并按不含稅價格計算:電0 60 元/度。(2) 工資福和1) :管理人員按1200 jf:j月人，月計取福利費按平均月工資的1 4%計取，全年工資及福利1 64 1 6 元。 飛行駕駛員按ω∞ 市月 人，刑39。取福利貸按平均月工資14%計取。 全年工資及福利82080 元，導(dǎo)游、技術(shù)服務(wù)、衛(wèi)生、安管人員按80∞ 卻年 人，福利按平均月資的14%計取。doc88 回Q + ‘ 47 I 5 39。T iI l噩l 錦iii 囹I 有理素菇、@。白47全年工資及福利為9 1 20 元，合計總額資為91 萬元。(3) 固定資產(chǎn)折舊及攤銷: 。中。項目國定資產(chǎn)原伯陽為9360 萬元，按年平均F良主量法計算:折| 白，其中: 建筑設(shè)施主運原值為4867 2萬元， 按20 年折| 白，年折|自率為5 2% ，年折| 自額為243 36萬元。配套設(shè)備炎版?zhèn)鶠? 684 8 萬元， 按年限15 年計算，年折舊率為6 67%，年拆| 日額為112 32 萬元。(3) 修理費按劇定資產(chǎn)l京值的3%計取，年修理費280 8 萬元。(4) 攤銷費 遞延資產(chǎn)二按5 年平均攤銷， 無形資產(chǎn)攤銷按7 年平均創(chuàng)。銷。14 3 財務(wù)評價11 3 1 財務(wù)評價的依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)評價依據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù) (第二版)(2) 國家有關(guān)政策法規(guī)14 3 2 評價方法: 根據(jù)項目特點，對建設(shè)投資部分進(jìn)行財務(wù)分析。(1)銷U。:稅金及附加: 本項目的營業(yè)稅按經(jīng)營收入的5%計征。(2) 項目計算期: 項目建設(shè)期為43 年，計算期15 年。(3) 所得稅 所得稅按33%繳納。(4)盈余公積金:盈余公積金按所得稅后利潤的10%提收。年提取總額3640271 萬元14 4 經(jīng)營收入及稅金14 4 1 經(jīng)營收入根據(jù)本項目的特點計算期內(nèi)按正常年綜合經(jīng)營銷售收入(見下表)。doc88 回Q + ‘ 48 1 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@。白48綜合經(jīng)營銷售收入估算表序項目單價年均人數(shù)〈萬~收入(萬元〉號人〉l門票收入55 16 882機票收入300 1 6 4803相關(guān)產(chǎn)業(yè)綜合收入200 16 32004 航拍305 廣告及其他306 合計382814 4 2 利潤及分配年均收入總額為3828 萬元。 減去工作人員工資福利成本9 1 萬元，減去5% 的辦公及市場推銷費11 4839。1 萬元，年均稅后利潤2426 8472 萬元。盈余公積金按年利潤總額的10%計取，公益金按年利潤總額的5%計取。14 5 財務(wù)盈利能力分析經(jīng)計算，所得稅前內(nèi)部收益率為64 7%，所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為39 36%，均高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率， 投資回收期稅前58 年，表明該項目的經(jīng)濟(jì)效益良好，財務(wù)評價是可行的。14 6 不確定性分析14 6 1 盈虧平衡分析。doc88 回Q + ‘ 49 I 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@。白49盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點(BEP) 分析該項目對市場需求變化適應(yīng)能力，以及分析項目可以承受多大的風(fēng)險而不至于發(fā)生虧損的一種方法。本項目建成后年均經(jīng)營收入為2256 4 萬元。鬧定成本2584096 萬元。 可變成本為100 萬元，營業(yè)能力的盈虧平衡為: 18 3%頸虧平衡點(BEP) =年國定成本/ (銷售收入可變成本銷39。lli稅金及附加1) 100% =183%經(jīng)估算表明，營業(yè)達(dá)到營業(yè)能力的1 83 %時項目即可保本。14 62 敏感性分析投資建設(shè)過程中，本項目實施以后可能因菜種因素存在一定的偏差，敏感性分析就是要對這些不確定因素予以估算，分，聽在何種情況下對經(jīng)濟(jì)效益會造成影響，為項目決策提供依據(jù)。本項目的基本方案的財務(wù)內(nèi)部收益率為3936%，現(xiàn)將門旗、機罷莫及相關(guān)收入的銷售，經(jīng)營成本及周定資產(chǎn)投資等因素發(fā)生變化肘，對本項目的財務(wù)評價指標(biāo)，進(jìn)行系統(tǒng)計算分析，得知敏感性結(jié)果〈見下表) :序項目變動l隔ffi:全部投資號內(nèi)部收益率部得理賠徨(萬元〉投資回民期年?；緅iZ民39 36如2 54l網(wǎng)定資產(chǎn)技+5% 38 15% 1135375 258資變化 5電39 97% 1171 299 2 502 銷售價格變+5% 41 9439。嗎1228968 238化 5電36 7439。飛101699 2 723 原材料價格+5電38 92% 114046 2 57變化 5% 39 80% 1166299 2514 匯都變化+5% 5% u 負(fù)鯉~華」+5電。doc88 回Q + ‘ so i 37 s lE 錦iii 囹I 有理素菇、@ 。白50之」注 +號農(nóng)加1增加1 ， 一號:灰示減少。經(jīng)過以上財務(wù)評價數(shù)據(jù)分析，得出結(jié)論如下:本項目門辣、機聯(lián)、相關(guān)收入的銷223。(價格為最敏感因素，當(dāng)銷售價格降低5%時，財務(wù)內(nèi)部l次就率為3674%，比基本方案下降了2 62%，仍高于財務(wù)基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，抗風(fēng)險能力比較強。第十五章結(jié)論XXB39。lH 低空飛行旅游觀光項目的建設(shè)，不僅能夠填補旅游空缺、豐富旅游內(nèi)容、稍加旅游工民日，而且給景區(qū)人民創(chuàng)收就業(yè)提供了機會，同時把XX 旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展推向了新的高潮。發(fā)展航空旅游業(yè)，即圓了人們栩翔天空的夢，豐富了人們工作之余的文化生活，也給社會主義新農(nóng)村注入了活力，帶動了地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。尤其是對本縣及周邊包招從事工業(yè)、農(nóng)業(yè)、林業(yè)和建筑業(yè)的作業(yè)飛行以及衛(wèi)生、搶險救災(zāi)、氣象控測、礦產(chǎn)品監(jiān)測、科學(xué)試驗、教育訓(xùn)練、文化體育、空中廣告、空中攝影等方麗的飛行活動提供了方便。航空旅游產(chǎn)二業(yè)的誕生， 在國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會公益事業(yè)中具有獨特的不可替代的作用，因此，低空飛行旅游觀光項目立項建設(shè)是XX 旅游再上新臺階的重大舉婿，對豐富XX 旅游含盤、提高旅游品位、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、培育新的經(jīng)濟(jì)增長點起到了不可估量的作用。經(jīng)調(diào)查分析、各方而估算，本項目年均經(jīng)營39。收入3828 萬元，金音jl投資內(nèi)部收益率〈稅前〉為64 7%，項目的投資利稅率為25 41% 。doc88 回Q + ‘ 51 I 5 39。T iI lil 錦iii 囹I 有理素菇、@ 。白到項目投資回收期(稅前)為58 年(含建設(shè)期1 年〉。由此可見本項目有比較好的經(jīng)濟(jì)效益，財務(wù)評價是可行的。附: (環(huán)評正在評審中}