【正文】 附件 2 新增 /改進單據(jù)索引索引號 單據(jù)名稱 相關(guān)步驟附件 稅務(wù)文件清冊 收集政策法規(guī)附件 稅金計算表（樣表） 計算應(yīng)交稅金附件 申報表備查登記簿 稅務(wù)申報資料存檔附件 所得稅匯算清繳報告 匯算清繳－復(fù)核附件 稅務(wù)信息一覽表 稅務(wù)信息一覽表 40 / 54附件 稅務(wù)文件清冊 20XX 年 傳 閱文件生效日 文件更新日 文件編號 文件名稱 發(fā)布單位總帳會計 總賬會計 稅務(wù)經(jīng)理編制人 _____________復(fù)核人 _____________41 / 54附件 稅金計算表（樣表）（產(chǎn)險營業(yè)稅）稅種 計稅依據(jù) 稅率 計算方法 應(yīng)交稅額 備注流轉(zhuǎn)稅（分險種明細）財產(chǎn)保險基本險 　 　 　 　財產(chǎn)保險綜合險 　 　 　 　財產(chǎn)保險一切險 　 　 　 　家庭財產(chǎn)險 　 　 　 　財產(chǎn)險還本保險 　 　 　 　抵押商品住房保險 　 　 　 　個人住房保險 　 　 　 　安居綜合保險 　 　 　 　安居理財綜合保險 　 　 　 　機動車輛保險 　 　 　 　飛機及機場險 　 　 　 　船舶保險 　 　 　 　船舶建造險 　 　 　 　水路貨運險 　 　 　 　編制人_______________復(fù)核人_______________42 / 54附件 申報表備查登記簿20XX 年 簽認 簽認申報表類型 申報期 遞交日期總帳會計 完稅日期 總帳會計編制人 _____________復(fù)核人 _____________43 / 54附件 所得稅匯算清繳報告______年度預(yù)繳數(shù)區(qū)域 第一季度第二季度第三季度第四季度 合計數(shù)全年應(yīng)稅所得額全年應(yīng)納所得稅應(yīng)補繳數(shù)上海北京南京杭州…………編制人： _________復(fù)核人： _________編制日期： _________44 / 54附件 稅務(wù)信息一覽表（產(chǎn)險）稅種 計稅信息來源 計稅依據(jù) 稅率 計算方法 稅務(wù)優(yōu)惠政策 批文編號流轉(zhuǎn)稅（分險種明細）財產(chǎn)保險基本險 　 　 　 　 　財產(chǎn)保險綜合險 　 　 　 　 　財產(chǎn)保險一切險 　 　 　 　 　家庭財產(chǎn)險 　 　 　 　 　財產(chǎn)險還本保險 　 　 　 　 　抵押商品住房保險 　 　 　 　 　個人住房保險 　 　 　 　 　安居綜合保險 　 　 　 　 　安居理財綜合保險 　 　 　 　 　機動車輛保險 　 　 　 　 　飛機及機場險 　 　 　 　 　船舶保險 　 　 　 　 　船舶建造險 　 　 　 　 　水路貨運險 　 　 　 　 　公路貨運險 　 　 　 　 　鐵路貨運險 　 　 　 　 　航空貨運險 　 　 　 　 　其它國內(nèi)貨運險 　 　 　 　 　進口貨運險 　 　 　 　 　出口貨運險 　 　 　 　 　集裝箱險 　 　 　 　 　建筑工程險 　 　 　 　 　安裝工程險 　 　 　 　 　機損利損險 　 　 　 　 　衛(wèi)星及核能保險 　 　 　 　 　其他財產(chǎn)保險 　 　 　 　 　產(chǎn)品責任險 　 　 　 　 　雇主責任險 　 　 　 　 　公眾責任險 　 　 　 　 　其他責任險 　 　 　 　 　分期付款購車合同履約 　 　 　 　 　購房抵押貸款合同履約 　 　 　 　 　其他保證保險 　 　 　 　 　45 / 54流轉(zhuǎn)稅附加 　 　 　 　 　企業(yè)所得稅 　 　 　 　 　印花稅 　 　 　 　 　房產(chǎn)稅 　 　 　 　 　編制人： _________復(fù)核人： _________編制日期： _________46 / 54稅務(wù)信息一覽表（壽險）稅種名稱 計稅信息來源 計稅依據(jù) 稅率 計算方法 稅務(wù)優(yōu)惠政策流轉(zhuǎn)稅（分險種明細）個險 　 　 　 　 　少兒樂兩全保險 　 　 　 　 　子女教育保險 　 　 　 　 　太平盛世長壽養(yǎng)老保險 A 款 　 　 　 　 　太平盛世長泰安康終身壽險 A 款 　 　 　 　 　太平盛世長順安全保險 A 款 　 　 　 　 　太平盛世長泰安康保險 B 款 　 　 　 　 　太平盛世長順安全保險 B 款 　 　 　 　 　太平盛世附加婚嫁金兩全保險 　 　 　 　 　太平盛世附加養(yǎng)育金保險 　 　 　 　 　太平盛世附加保費豁免意外傷害保險 　 　 　 　 　太平盛世附加老年護理費終身年金保險 　 　 　 　 　太平盛世長泰安康兩全保險(C) 　 　 　 　 　個人累積型年金保險 　 　 　 　 　太平盛世長發(fā)兩全保險（萬能型）條款 　 　 　 　 　老來福終身壽險（1999 年 6 月） 　 　 　 　 　太平盛世長虹兩全保險（分紅型） 　 　 　 　 　太平盛世長健醫(yī)療保險 A 款 　 　 　 　 　太平盛世長健醫(yī)療保險 B 款 　 　 　 　 　附加太平盛世疾病保險 　 　 　 　 　太平盛世康健一生重大疾病保險（分紅型）　　 　 　 　附加終身住院補貼醫(yī)療保險 　 　 　 　 　個人住院費用醫(yī)療保險 　 　 　 　 　個人住院補貼醫(yī)療保險 　 　 　 　 　附加個人手術(shù)醫(yī)療保險 　 　 　 　 　附加個人意外傷害醫(yī)療保險 　 　 　 　 　團險 　 　 　 　 　團體定期壽險 　 　 　 　 　團體人身保險 　 　 　 　 　團體補充養(yǎng)老保險 　 　 　 　 　團體人壽保險 　 　 　 　 　團體累積型養(yǎng)老保險 　 　 　 　 　47 / 54補充養(yǎng)老團體年金保險 　 　 　 　 　附加團體終身壽險 　 　 　 　 　員工團體年金保險(萬能型) 　 　 　 　 　附加員工團體定期壽險 　 　 　 　 　一年期團體定期壽險 　 　 　 　 　眾恒團體年金保險 A、B 款（萬能型） 　 　 　 　 　婦女團體健康保險 B 款 　 　 　 　 　附加團體長期疾病保險 　 　 　 　 　城鎮(zhèn)職工補充醫(yī)療保險 　 　 　 　 　團體重大疾病保險 　 　 　 　 　附加團體重大疾病住院醫(yī)療保險 　 　 　 　 　附加團體意外傷害醫(yī)療保險 　 　 　 　 　建筑工程施工人員團體人身意外傷害保險意外醫(yī)療附約　　 　 　 　婦女團體健康保險 A 款 　 　 　 　 　附加建筑工程施工人員團體短期醫(yī)療保險(B)　　 　 　 　子女安心團體短期醫(yī)療保險 　 　 　 　 　城鎮(zhèn)職工補充團體短期醫(yī)療保險(B) 　 　 　 　 　附加團體健康保險 　 　 　 　 　附加團體門（急）診醫(yī)療保險 　 　 　 　 　附加住院團體醫(yī)療保險 　 　 　 　 　團體補充醫(yī)療保險 　 　 　 　 　附加住院醫(yī)療保險 　 　 　 　 　附加團體雇員綜合保障健康保險 　 　 　 　 　住院團體醫(yī)療保險 　 　 　 　 　太平洋城鎮(zhèn)職工門急診團體補充醫(yī)療保險 　 　 　 　 　太平洋城鎮(zhèn)職工住院補充團體醫(yī)療保險 　 　 　 　 　中介 　 　 　 　 　母嬰安康保險 　 　 　 　 　兒童計劃免疫健康保險 　 　 　 　 　麻醉安全保險 　 　 　 　 　計劃生育手術(shù)安全保險 　 　 　 　 　海外旅行人身意外傷害附加醫(yī)療急救保險 　 　 　 　 　學有所成兩全保險 　 　 　 　 　喜洋洋消費借貸者定期壽險 　 　 　 　 　喜洋洋消費借貸者定期壽險失業(yè)特別附約 　 　 　 　 　輸血意外個人疾病保險 　 　 　 　 　輸血意外團體疾病保險 　 　 　 　 　老有所養(yǎng)年金保險 　 　 　 　 　金色童年兩全保險 　 　 　 　 　48 / 54附加購房信貸失業(yè)保險 　 　 　 　 　購房信貸失業(yè)保險 　 　 　 　 　喜洋洋借貸者定期壽險 　 　 　 　 　金娃娃住院醫(yī)療保險 　 　 　 　 　紅利來兩全保險 A 款（分紅型） 　 　 　 　 　老年人出行平安保險 　 　 　 　 　航空旅客人身意外傷害保險 　 　 　 　 　個人意外傷害保險 　 　 　 　 ?。?8）金融職員人身意外傷害保險 　 　 　 　 　乘客人身意外傷害保險 　 　 　 　 　患者安心保險 　 　 　 　 　海外旅行人身意外傷害保險 　 　 　 　 　個人人身意外傷害保險 　 　 　 　 　團體人身意外傷害保險 　 　 　 　 　家庭人身意外傷害保險 　 　 　 　 　出國人員人身意外傷害保險 　 　 　 　 　公出人員團體人身意外傷害保險 　 　 　 　 　建筑工程施工人員團體人身意外傷害保險 　 　 　 　 　旅游景點（娛樂場所）游客人身意外傷害保險　　 　 　 　執(zhí)法、管理人員團體人身意外傷害保險 　 　 　 　 　外來務(wù)工（暫?。┤藛T個人人身意外傷害保險　　 　 　 　獻血、輸血者人身意外傷害保險 　 　 　 　 　住宿旅客人身意外傷害保險 　 　 　 　 　機動車輛司乘人員團體人身意外傷害保險 　 　 　 　 　民用燃氣用戶個人人身意外傷害保險 　 　 　 　 　騎車人人身意外傷害保險 　 　 　 　 　團體職業(yè)意外傷害保障保險 　 　 　 　 　輸血安全短期意外傷害保險 　 　 　 　 　眼科手術(shù)安全短期意外傷害保險 　 　 　 　 　附加母嬰安康短期意外傷害保險 　 　 　 　 　太平如意卡短期意外傷害保險 　 　 　 　 　附加太平盛世意外傷害保險 　 　 　 　 　建筑工程施工人員團體短期意外傷害保險(B 款)　　 　 　 　眼科手術(shù)安全短期意外傷害保險條款（B款）　　 　 　 　運動員團體人身意外傷害保險 　 　 　 　 　附加員工團體意外傷害保險 　 　 　 　 　太平如意卡（2022）短期意外傷害保險 　 　 　 　 　機動車輛所有人及家屬人身意外傷害保險 　 　 　 　 　49 / 54綠色救助駕駛員人身意外傷害保險 　 　 　 　 　世紀行人身意外傷害保險 　 　 　 　 　附加出行意外傷害保險 　 　 　 　 　附加燒傷短期意外傷害保險 　 　 　 　 　礦業(yè)職工團體意外傷害保險 　 　 　 　 　旅游安全人身意外傷害保險 　 　 　 　 　學生幼兒短期意外傷害保險 　 　 　 　 　附加學生幼兒定期壽險 　 　 　 　 　附加學生幼兒短期住院醫(yī)療保險 　 　 　 　 　流轉(zhuǎn)稅附加企業(yè)所得稅印花稅房產(chǎn)稅編制人： _________復(fù)核人： _________編制日期： _________50 / 54附件 3 內(nèi)部管理報告索引號 名稱 編制人 審核人 報告頻率 相關(guān)步驟附件 營業(yè)稅匯總分析報告 總帳會計 稅務(wù)經(jīng)理 日常 分析性復(fù)核附件 稅務(wù)匯總分析報告 總帳會計 稅務(wù)經(jīng)理 日常 分析性復(fù)核51 / 54附件 營業(yè)稅匯總分析表（樣本）稅種名稱 計稅依據(jù) 實際繳納 實際稅率 標準稅率 差異 差異分析壽險 a b d=b/a％ C ％ dc總公司匯總個險 　 　 　 　 　明細險種 　 　 　 　 　　 　 　 　 　團險明細險種中介明細險種??分支機構(gòu)匯總個險 　 　 　 　 　明細險種 　 　 　 　 　團險明細險種中介明細險種??分支機構(gòu)匯總個險 　 　 　 　 　明細險種 　 　 　 　 　團險明細險種中介明細險種52 / 54附件 稅務(wù)匯總分析表（樣本）稅種名稱 計稅依據(jù) 實際繳納 實際稅率 標準稅率 差異 差異分析a b d=b/a % C % dc總公司匯總營業(yè)稅 　 　 　 　 　　 　 　 　 　業(yè)務(wù)印花稅企業(yè)所得稅??分支機構(gòu)匯總營業(yè)稅 　 　 　 　 　　 　 　 　 　業(yè)務(wù)印花稅企業(yè)所得稅??分支機構(gòu)匯總營業(yè)稅 　 　 　 　 　　 　 　 　 　業(yè)務(wù)印花稅企業(yè)所得稅53 / 54附件 4 主要業(yè)績考核指標樣本 匯總部門 KPI 說明共享服務(wù)－財務(wù)中心稅務(wù)經(jīng)理納稅節(jié)省率 節(jié)稅方案后的納稅金額/節(jié)稅方案前的納稅金額共享服務(wù)－財務(wù)中心總帳會計納稅事故率 總帳會計/出納失職造成稅務(wù)處罰