【正文】 資業(yè)務的下級單位（下簡稱“下級單位”）的投資管理原則（一） 公司全系統(tǒng)的投資管理堅持“誰投資、誰負責”的原則，投資決策堅持“充分論證、科學決策”的原則；（二） 下級單位非主業(yè)投資，須報公司評估審查；主業(yè)以內的投資根據(jù)投資權限的規(guī)定，執(zhí)行相應的評估審查流程；（三） 公司對下級單位上報的項目應及時審查，批復時間不超過20個工作日；（四） 下級單位投資時資產負債率不應高于公司對下級單位的考核要求。資產負債率高于考核要求的下級單位，有投資需求時須上報公司，由公司評估審查；（五） 下級單位的所有項目投資信息須與公司相關部門建立對口管理關系。第三十六條 公司對下級單位投資管理的組織結構（一） 公司對下級單位的投資管理機構包括公司股東會、董事會、董事會風險管理委員會、總經理辦公會、風險評估部門、項目開發(fā)部門及其它相關職能部門；（二） 公司股東會、董事會、總經理辦公會為公司對下級單位投資審查批復權力機構；（三） 公司董事會風險管理委員會為董事會投資審查參謀機構；（四） 公司項目開發(fā)部門和風險評估部門為對下級單位投資管理的主導管理機構；（五） 公司財務部門、法律部門、計劃經營管理部門等相關職能部門為對下級單位投資管理的支持機構。第三十七條 公司對下級單位的投資管理要求二級控股子公司下級單位除中鐵二局股份有限公司和中鐵大橋股份有限公司外，沒有投資決策權。公司下級單位的所有投資均需報公司評估審查。第三十八條 公司對下級單位的投資管理機構職責（一） 公司股東會負責審查批復董事會提交有關下級單位投資的報告等；（二） 公司董事會負責審查批復超出總經理辦公會審查權限的下級單位的投資相關事宜；（三） 公司董事會風險管理委員會負責在董事會審查下級單位項目投資相關事宜前開展進一步評估，并向董事會提交評估結論和專業(yè)意見；（四） 公司總經理辦公會負責審查董事會授權范圍內的下級單位投資相關事宜，對超出其授權范圍的下級單位項目投資相關事宜，將審查意見上報董事會；（五） 公司風險評估部門負責評估下級單位需提交公司的投資議案；負責匯總備案下級單位所有投資項目的重要文檔，包括可行性研究報告、項目正式協(xié)議、后評估報告、重大事件方案、項目退出方案等；負責監(jiān)控下級單位投資情況和后評估后執(zhí)行情況等；（六） 公司項目開發(fā)部門負責指導下級單位投資戰(zhàn)略和投資計劃的制訂；負責備案下級單位投資戰(zhàn)略和投資計劃；負責從下級單位處收集匯總超過下級單位投資權限和投資能力的優(yōu)質項目信息；（七） 公司各相關職能部門負責根據(jù)下級單位投資管理的需要，在投資進入、投資管理和投資退出過程中為投資管理部門提供有關自身業(yè)務內容的專業(yè)支持。第三十九條 對下級單位的投資管理流程（具體流程圖見附錄7）（一） 對下級單位的投資管理流程主要是指對下級單位須上報公司的投資事宜進行評估審查的流程，主要包括如下活動：1. 對下級單位須上報公司進行評估審查的投資事宜的審查批復；2. 已發(fā)生的由公司審查通過的下級單位的投資，在發(fā)生重大事件及投資退出時的評估審查；3. 其它下級單位重大投資事宜的評估審查。（二） 下級單位權限以內的投資由下級單位按照規(guī)定自行決策和管理，但須報公司進行核備。第四十條 對下級單位的投資管理流程涵蓋了下級單位發(fā)生需要公司進行評估審查的事項、公司投資管理相關部門評估、公司投資相關部門審查批復以及通過公司下派下級單位股東代表或董事參加下級單位股東會或董事會傳達公司審查批復意見的過程。具體工作如下：（一） 下級單位在項目投資發(fā)生需要公司進行評估審查的事項時負責將有關議案上報公司下派下級單位股東代表和董事以及公司風險評估部門；（二） 公司風險評估部門收到有關議案后，組織公司下派下級單位股東代表和董事以及相關專家評估有關議案；（三） 公司風險評估部門分管領導負責審查議案評估結果。審查通過的議案提交總經理辦公會，審查未通過的議案按原路徑反饋下級單位重新準備；（四） 公司總經理辦公會負責根據(jù)議案評估結果審查相關議案。未通過審查的議案，審查意見反饋公司風險評估部門以及下派下級單位股東代表和董事；通過審查的議案，如在總經理辦公會權限范圍內，審查結果反饋公司風險評估部門以及下派下級單位股東代表和董事，如超出總經理辦公會權限范圍，審查意見提交公司董事會；（五） 公司董事會審查前，董事會風險管理委員會負責進一步評估相關議案，并將評估意見和總經理辦公會提交的審查意見提交董事會；（六） 公司董事會負責根據(jù)進一步評估意見和總經理辦公會的審查意見審查相關議案，審查結果反饋公司風險評估部門以及下派下級單位股東代表和董事；股東會負責審查董事會提交的下級單位投資議案，審查結果反饋公司風險評估部門以及下派下級單位股東代表和董事；（七） 公司各級投資管理機構完成審查批復后，審查結果反饋公司風險評估部門以及下派下級單位股東代表和董事，由下派股東代表和下派董事代表公司參加下級單位股東會和董事會發(fā)表意見。第7章 責任追究為保證制度的實施效果，避免項目投資過程中發(fā)生違法或不當?shù)男袨?，二級控股子公司需要建立相應責任追究機制，對項目投資中因重大決策失誤、投資管理流程執(zhí)行不規(guī)范以及不按照相關法律法規(guī)和制度規(guī)定開展投資業(yè)務而導致公司發(fā)生損失的單位或個人，追究其相應責任。第8章 附則第四十一條 本制度經中國中鐵公司董事會批準后，自公布之日起執(zhí)行。第四十二條 如本制度與中國中鐵公司原有投資制度沖突，以本制度為準。第四十三條 如本制度與中國中鐵集團公司投資制度沖突，以集團公司投資制度為準。第四十四條 本制度修訂權歸中國中鐵公司董事會。第四十五條 本制度解釋權歸中國中鐵公司風險評估部門。附錄附錄1 公司投資進入流程附錄2 公司投資管理流程 —— 項目管理流程附錄3 公司投資管理流程 — 投資監(jiān)控流程附錄4 公司后評估流程 附錄5 投資退出流程附錄6 投資計劃管理流程附錄7 對允許開展投資的下級單位投資的評估審查流程