x陽光投資集團(tuán)有限公司財務(wù)檔案管理制度-資料下載頁
2025-05-26 10:15本頁面
【導(dǎo)讀】系統(tǒng)化，特制定本制度。第二條資金財務(wù)部是公司財務(wù)檔案的具體負(fù)責(zé)部門。預(yù)算檔案管理、保險文件管理、日常往來文件及合同檔案管理。料，是記錄和反映公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。1．會計憑證類：原始憑證、記帳憑證、匯總憑證、其他會計憑證。整理，檔案柜鑰匙由專人負(fù)責(zé)保管。不得在會計檔案上涂畫，不得拆封、抽換會計檔案。第八條會計檔案的保管期限分為永久、定期兩類。1．納稅人的帳簿、記帳憑證等資料保存期限為10年。行存款日記帳保管期限為15年。6．月、季度財務(wù)報告保管期限為3年。第十二條保管期滿但未結(jié)清的債權(quán)債務(wù)原始憑證，不得銷毀。證，應(yīng)當(dāng)單獨抽出，移交業(yè)務(wù)相關(guān)方保存，并按規(guī)定辦理交接手續(xù)。第十六條單位之間交接會計檔案的，交接雙方應(yīng)辦理會計檔案交接手續(xù)。第二十條年度報告及審計等資料原則上不予外借。第二十七條依據(jù)保險合同復(fù)印件建立檔案，合同正本不予外借。
【正文】 據(jù)資料文件應(yīng)單獨歸類存檔，同往來通訊事務(wù)性文件區(qū)分。 第三十三條 部門對外發(fā)放文件，如內(nèi)部通知或內(nèi)部請示報告，需分別注釋加以區(qū)分，無論內(nèi)部文件還是外部文件，均需分別編號，以每一年度為限，如〖財〗 (請 )[內(nèi) ]20xx— 001 或〖財〗 (備 )[外 ] 20xx－ 001；新一年度進(jìn)行重新編號，如〖財〗 (請 )[內(nèi) ]20xx— 001 或〖財〗(備 )[外 ]20xx— 00l，依此類推。 5 第三十四條 部門對外發(fā)放文件，除編號注釋外，還需用磁盤存檔保留文件內(nèi)容。文件正本需依據(jù)編號順序單獨建檔保存，以年度為限，新年度需重新建檔，以前年度原件檔案均需另行存放，不得遺失。 第三十五條 公司內(nèi)部往來文件或外部文件亦需依據(jù)時間順序存檔，以年度為限。以前年度檔案需另行存放。 第三十六條 公司日常文件設(shè)專人專柜保管。注明檔案名稱，以 便查閱。 第三十七條 依據(jù)公司文件管理規(guī)定，國家或上級主管部門下發(fā)文件正本應(yīng)由公司檔案管理部門統(tǒng)一保管。文件復(fù)印件由部門內(nèi)部留存。 第三十八條 依據(jù)文件復(fù)印件單獨建立檔案。依據(jù)文件規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行分類存檔，如財政、稅務(wù)、審計、外幣兌換、房地產(chǎn)、交通、電力等等。 第三十九條 依據(jù)公司合同管理規(guī)定，合同正本應(yīng)交予公司檔案管理部門統(tǒng)一存檔管理。 第四十條 根據(jù)財務(wù)需要，留存合同復(fù)印件作為憑證原始依據(jù)，但有些經(jīng)營購銷合同需留用正本合同為憑證原始依據(jù)存檔。 七、附則 第三十八條 本制度由公司資金財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第三十九條 本制度由公司總裁辦 公會決定內(nèi)容的修改與補(bǔ)充。 第三十九條 本制度自公司總裁辦公會批準(zhǔn)，總裁簽發(fā)之日起公布、實施。
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